成本会计岗位操作流程

武安市新峰水泥有限责任公司武安市新峰水泥有限责任公司 ERP 岗位操作手册岗位操作手册 部门部门 财务科财务科 岗位岗位 成本会计成本会计 一 登陆帐套 双击 U8 图标或点击 开始 程序 用友 ERP U872 企业应用平台 进入登陆界面 图一 图一 选择 操作员 输入密码 选择帐套 操作日期 点击 确定 进入用友 ERP U8 应用界面 图二 图二 二 成本结转 1 在应用界面 图二 左排的业务列表中点击打开 供应链 存货核算 业务核算 结算成本处理 弹出暂估处理 查询对话框 图三 图三 点 全选 确定 出现待处理结算单列表 图四 图四 点击左上角 全选 暂估 即可完成结算成本工作 2 采购入库单记帐 点击 存货核算 业务核算 正常单 据记帐 弹出过滤条件选择对话框 图五 图五 选择单据类型 采购入库单 点 过滤 打开单据记账列表 图 六 图六 单击 全选 记帐 如下 即可完成所有入库单据记账工作 3 辅料出库单据记帐 单击图六左上角操作的 查询 按钮 弹出 过滤对话框 图五 选择单据类型 材料出库单 收发类别选择 水泥辅料领用 和 熟料辅料领用 点 过滤 打开单据列表 界面 图六 单击 全选 记帐 完成所有辅料出库单记账 工作 4 生料原料出库单据记帐 点击 查询 按钮 出现过滤条件选择 界面 图五 选择单据类型 材料出库单 收发类别 生料原料 领用 点 过滤 出现单据列表界面 图六 单击 全选 记帐 完成生料原料出库单记账工作 5 在存货核算模块中 单击 财务核算 生成凭证 图七 选择凭证类别 转账凭证 然后点击左上角的 选择 弹出图八 图八 单击 全消 然后选择采购入库单 暂估记账 和采购入库单 报销记账 单击 确定 进入未生成凭证单据一览表 图九 图九 单击 全选 确定 打开待处理凭证列表 图十 图十 点击 生成 或 合成 合成 生成的是多借多贷凭证 视情况 用 即可生成凭证 图十一 点击 保存 采购入库单生成凭证 工作完成 生成凭证 借 原材料 贷 应付账款 暂估应付款 和 借 原材料 贷 材料采购 图十一 6 红字 蓝字回冲单 报销 生成凭证 单击 选择 弹出查询条 件对话框 图八 然后选中 红字回冲单和蓝字回冲单 报销 两 项 点击 确定 其余步骤同上 即可生成红字回冲单凭证 7 辅料出库单生成凭证 单击 选择 弹出查询条件对话框 图 八 然后选中 材料出库单 收发类别选择 熟料辅料领用 水泥 辅料领用 点击 确定 其余步骤同 5 即可生成辅料出库凭证 借 制造费用 贷 原材料辅料 8 生料原料出库单生凭证 单击 选择 弹出图八 选择 材料出 库单 收发类别 生料原料领用 其余步骤同 5 即可生成凭证 借 生产成本 生料 片石 贷 原材料 片石 9 转账生成汇总生料生产成本凭证 先把生成的所有凭证审核 记 账后 点击 总账 期末 转账生成 打开转账生成对话 框 图十二 图十二 在自定义转账列表中选择 汇总生料生产成本 点 确定 生成 汇总凭证 图十三 点 保存 即可 图十三 10 生料产成品成本分配 点击 存货核算 业务核算 产成品成本分配 打开工作界面 图十四 图十四 点击 查询 打开查询对话框 存货分类选择 生料 点击 确定 进入产成品成本分配表 图十五 输入生料成本金额 点击 分配 图十五 11 生料入库单记帐 点击 存货核算 业务核算 正常 单据记帐 弹出过滤条件选择对话框 图五 单据类型 产成品 入库单 存货名称 生料 点 过滤 打开单据列表界面 图六 单击 全选 记帐 完成生料入库单记帐工作 12 熟料原料出库单记帐 点击 存货核算 业务核算 正常单据记帐 弹出过滤条件选择对话框 图五 单据类型 材料出库单 收发类别 熟料原料领用 点 过滤 打开单据列表 界面 图六 单击 全选 记帐 熟料原料出库单记帐工作 13 生料入库单生成凭证 单击 存货核算 财务核算 生成凭证 单击 选择 弹出查询条件对话框 图八 然后 选中 产成品入库单 存货选择 生料 点击 确定 其余步骤同 5 即可生成凭证 借 半成品 生料 贷 生成成本 生料成本汇总 14 熟料原料出库单生成凭证 单击 存货核算 财务核算 生成凭证 单击 选择 弹出查询条件对话框 图八 然后 选中 材料出库单 收发类别选择 熟料原料领 点击 确定 其 余步骤同 5 即可生成凭证 借 生产成本 熟料 生料 生产成本 熟料 煤 贷 半成品 生料 原材料 煤 15 转账生成结转熟料制造费用凭证 在 总账 凭证 将所 有凭证审核并记账 点击 转帐生成 进入 图十二 选择 结转 熟料制造费用 确定 对生成的凭证 保存 可生成凭证 借 生产成本 熟料 制造费用 贷 制造费用 熟料 机物料消耗 等 16 转账生成汇总熟料生产成本凭证 在 总账 凭证 将所 有凭证审核并记账 点击 转帐生成 进入 图十二 选择 汇总 熟料生产成本 确定 对生成的凭证 保存 可生成凭证 借 生产成本 熟料 成本汇总 贷 生产成本 熟料 生料 生产成本 熟料 煤 生产成本 熟料 电费 生产成本 熟料 制造费用 17 熟料产成品成本分配 点击 存货核算 业务核算 产成品成本分配 打开工作界面 图十四 点击 查询 打 开查询对话框 选择存货分类 熟料 确定 进入图十五 从 总 账 里查询出熟料汇总金额 录入熟料金额一栏 点击 分配 即 可 18 熟料入库单据记账 打开 存货核算 正常单据记账 在 对话框中选择 产成品入库单 存货选熟料 过滤 全选 记账 19 熟料入库单生成凭证 单击 存货核算 财务核算 生成凭证 单击 选择 弹出查询条件对话框 图八 然后 选中 产成品入库单 存货分类选择 熟料 点击 确定 选择单 据 确定 点击生成 保存凭证 即可生成 借 库存商品 熟料 贷 生产成本 熟料 成本汇总 20 特殊单据 调拨单 记账 点击 存货核算 业务核算 特殊单据记帐 弹出记账条件对话框 图十六 点 确定 图十六 打开记账列表 图十七 然后 全选 记账 图十七 21 调拨单生成凭证 单击 存货核算 财务核算 生成 凭证 单击 选择 弹出查询条件对话框 图八 然后选中 调 拨单 点击 确定 选择单据 确定 点击生成 保存凭证 生成 凭证 借 原料 水泥 熟料 贷 库存商品 熟料 22 水泥原料出库单记账 点击 存货核算 业务核算 正常单据记帐 弹出过滤条件选择对话框 图十八 单据类 型 材料出库单 收发类别 32 5 水泥原料领用 52 5 水泥原料领 用 点 过滤 打开单据列表界面 图六 单击 全选 记 帐 水泥原料出库单记帐工作完成 图十八 23 水泥原料出库单生成凭证 单击 存货核算 财务核算 生成凭证 单击 选择 弹出对话框 图十九 然后选中 材料出库单 收发类别 32 5 水泥原料领用 点击 确定 选择单 据 确定 点击 生成 保存凭证 生成 借 生产成本 水泥 某原料 贷 原材料 水泥 某原料 图十九 24 4 25 和 5 25 水泥原料出库生成凭证 操作步骤同 23 只做收发 类别的变动 25 水泥产成本成本分配 点击 存货核算 业务核算 产成品成本分配 打开工作界面 图十四 点击 查询 打 开查询对话框 图二十 选择存货 32 5 52 5 确定 进入图十 五 从 总账 里查询出水泥汇总金额 录入金额一栏 点击 分 配 即可 图二十 26 水泥产成品入库单记账 点击 存货核算 业务核算 正常单据记帐 弹出过滤条件选择对话框 图二十一 单据 类型 产成片入库单 存货名称 32 5 水泥 52 5 水泥 点 过滤 打开单据列表界面 图六 单击 全选 记帐 水泥产成 品入库单记帐工作完成 图二十一 27 水泥产成品入库单生成凭证 单击 存货核算 财务核算 生成凭证 单击 选择 弹出对话框 图二十二 然后选中 产成品入库单 存货分类 32 5 水泥 点击 确定 选择单据 确 定 点击 生成 保存凭证 生成凭证完成 图二十二 28 42 5 水泥和 52 5 水泥入库单生成凭证同 27 只是更改存货分类 29 结转产品销售成本 发票记账 点击 存货核算 业务核 算 正常单据记帐 弹出过滤条件选择对话框 图二十三 单据类型 专用 普通发票 点 过滤 打开单据列表界面 图二 十四 单击 全选 记帐 水泥产成品入库单记帐工作完成 图二十三 图二十四 30 生成结转销售成本凭证 单击 存货核算 财务核算 生成凭证 单击 选择 弹出对话框 图二十五 然后选中 销售专用发票和普通发票 点击 确定 选择单据 确定 点击 生成 保存凭证 生成凭证完成 借 销售成本