固定资产盘点报告(模板)

固定资产清查工作报告固定资产清查工作报告 一 基本情况一 基本情况 1 主要工作 对公司固定资产及办公设备进行现场清查 盘点确认 2 清查时间 2016 年 x 月 x 日 2016 年 x 月 x 日 3 盘点负责人 汪紫平 叶晓妃 4 盘点方式 主要是以帐核对现场实物 二 固定资产盘点说明二 固定资产盘点说明 本次盘点工作共分为设备 固定资产进行盘点 梳理 三 固定资产盘点情况 三 固定资产盘点情况 1 核查后固定资产汇总 评估价值 编号科目名称 原值净值 2 与原 盘盈 盘亏清单 清查存在的查差异情况 2 2 2 不属固定资 序号设备名称规格型号生产厂家 计量 单位 数量原值净值净值备注 合计 四 资产清查工作中发现存在的问题 1 设备专业 1 1 固定资产分类混乱 各专业明细记账交叉内容较多 部分设 备重复记账 1 2 评估报告资产明细中名称 规格型号部分不全 错误较 多 部分数量与现场实物不相符 1 3 生产用备件 低耗品 维护 维修费用列入了固定资产明 细 1 4 部分设备 管线的辅机 附件及部件被单列入固定资产明 细 1 5 设备评估价值偏高情况 1 5 1 炭黑线中排袋平台与再处理平台为一个整体平台 且为 钢混结构 不属机器设备类 应归为构建筑物 1 5 2 炭黑线中二次提升平台 尾气管道管架 主袋滤器平台 产品螺旋输送机平台 产品罐平台及防腐保温项工程 未见到 工程结算资料 造价偏高 需查阅合同 工程决算及相关资料 进一步核实 2 电气专业 2 1 2 5 万吨 年硬质炭黑生产线中第 41 项 电力变压器 s9 400KVA10 0 4Yy 1 台 2 5 万吨 年软质炭黑生产线中第第 11 项 柴油发电机 90KW 1 台 应该属于焦油加工装置生产 线固定资产 2 2 3000kw 尾气发电厂装置中第 2 项 电力电缆 经现场核实 无此项 评估单位也未对该项进行评估 3 仪表专业 3 1 实物和账目存在差异 焦油加工调节阀实查 13 只 总价 21 8 万元 账目 31 只 总价 58 万元 3 2 现场存在仪表损坏缺失情况 3 3 硬质炭黑生产线增改部分价格和实际合同差距较大 3 4 现场仪表中管阀件属于主材 总价 54 万元净值 43 79275 万 元 压力表 双金属温度计属于耗材 总价 20 万元 总量 274 台件 净值 17 45015 万元 总价 75 万元 净值 61 2429 万元不应计入固定资产 4 安全环保专业 4 1 固定资产分类混乱 绿化工程明细记账内容交叉 4 2 煤焦油加工生产线 炭黑生产线 尾气发电厂三个装置消防 系统验收费用列入了固定资产明细 4 4 煤焦油加工生产线 炭黑生产线 尾气发电厂三个装置室内 外消火栓系统评估价值偏高 4 5 煤焦油加工生产线 炭黑生产线 尾气发电厂三个装置职业 病防护设施竣工验收未通过批复 4 6 评估值不合理 需查阅合同 工程决算及相关资料进一步核 实 4 6 4 固定资产 机器设备 序 号 公共设施 规格型 号 生产厂家 计量 单位 数 量 原值净值净值 8 生产厂区室外消火 栓系统 广东深华消防设备公司套 9 炭黑成品库室内消 火栓系统 广东深华消防设备公司 3 煤焦油精制系统消 火栓系统 广东深华消防设备公司 4 尾气发电主厂房消 火栓系统 广东深华消防设备公司 合计 4 7 工艺专业 工艺管线以套或批进入固定资产 但在工程结算书中提供了 相关管线明细 对于价格评估单位以财务数据计入 分析仪器方 面仍存在以批为单位进入固定资产 其明细无从查证 同时可能 存在易损件 消耗品也实物进行了列入固定资产 因此对实物进 行了清查 清单附后 5 土建专业 6 1 建构筑物部分 提供的建构筑物明细表所列建构筑物项目基本属实 建议建 筑物 构筑物做明确划分 需核实的问题 6 1 1 明细表 4 6 1 中 第一项第 4 小项工业萘仓库与设备明细 表重复 6 1 2 以下各项账目价值原值不合理 需查阅合同 工程决算及 相关资料进一步核实 a 明细表 4 6 1 第一项第 1 小项 焦油加工主厂房工程成本单 价 5098 43 元 m2 b 明细表 4 6 2 第一项第 1 2 3 小项账面价值原值不合理 c 明细表 4 6 1 第四项第 1 小项与表 4 6 2 第四项第 10 15 项 关系不明确 d 明细表 4 6 2 第二项第 13 14 小项 第七项第 5 6 23 28 小项划分不明确 第七项第 24 小项大道账面价值原值为 84 元 与提供的工程决算书工程造价取费表中第十项工程费用金额 32 元 总造价 64 元是何关系 e 明细表 4 6 2 第四项第 4 小项发电石方评估净值 00 元 是 否合适 f 浴室及配套浴室锅炉房未列入 是否漏项 6 2 土地部分 6 2 1 有证面积 4m2 评估面积 4m2 6 2 2 生产区北面围墙内约 11200 06m2 16 8 亩 土地 土地 使用证正在办理 未进入评估 后续如何处理 五 产成品 原料 生产用辅助材料 备品配件盘点汇总 5 1 产品盘库情况 经实际盘点 截止 2014 年 x 月 xx 日 9 00 炭黑总量为 4805 63 吨 其中炭黑产成品 xx 吨 与账上库存 xx 吨相差 xx 吨 生产系统 中残存炭黑为 x 吨 不合格需返料处理炭黑 xx 吨 具体详见附表四 5 2 原料盘库情况 对煤焦油 生产油 配制好的炭黑油和脱水的煤焦油 进行了 盘点 各储槽中除 1 槽外 其余各槽均无明显水层 煤焦油计量均 为无水层实际数量 在各计量核算中煤焦油密度按照 1 18 103t m3 进行核算 截止 2014 年 x 月 xx 日 9 00 实际油库存总量为 6968 58 吨 其中煤焦油 xx 吨 中温沥青 xx 吨 生产油 xx 吨 蒽油 xx 吨 具体详见附表五 5 3 生产辅助材料 生产辅料包括包装袋 液碱 木质素 炭酸钾 扎包扣 打包 带 柴油 经过现场盘点 抽查对账务数据进行核对 盘点 抽查 数额与账务数据一致 具体详见附表六 5 4 备品备件 2014 年 x 月 xx 日盘点 1234 项 共计 xxxx 元 xxxxx 公司 xxx 资产清查组 2014 年 x 月 xx 日 附表一 机器设备有帐无物明细表 原序 号 设备名称规格型号生产厂家 计量 单位 数量原值净值净值备注 台 合计 附表二 机器设备有物无帐明细表 序号设备名称规格型号生产厂家 计量单 位 数量原值净值净值 备注 合计5 3 432 002 95 2 990 447 00 附表三 机器设备不属固定资产细表 备件或低耗品 原序号设备名称规格型号生产厂家计量单位数量原值净值净值备注 合计 附表四 xxxx 公司 2014 年 x 月 xx 日盘点表 产成品 盘点日期 2014 年 x 月 xx 日上午 9 00 单位 吨 炭黑产成品 焦油加工产成品 存货名称存货名称结存结存备注备注存货名称存货名称结存结存备注备注 实际结存合计实际结存合计 备注 未包装产品生产系统中残存数量 返料产出的不合格品 附表五 xxxx 公司 2014 年 x 月 xx 日盘点表 原料油 盘点日期 2014 年 x 月 xx 日上午 9 00 单位 吨 换箅率原料油罐盘点记录备注 油罐号存货名称直径