2016社保与商业保险

社保与商业保险,前言,社会保障体系,课程大纲,什么是社会保险？,1、国家通过立法， 2、由劳动者、劳动单位、国家三方共同筹集资金， 3、在劳动者年老、疾病、工伤、生育、残疾、失业、死亡等遇到风险时， 4、给予最基本的物质帮助， 5、以保障其基本生活的一种制度。,社保构成,养老保险医疗保险失业保险工伤保险生育保险,课程大纲,社保的缴费基数,在职员工：以个人上年度月平均工资为缴费基数; 特殊情况：基数低于平均工资60%的，以社平60%为基数；基数高于平均工资300%的，以社平300%为基数；本市灵活就业人员、自由职业者分60%-300%缴费基数进行缴纳。,社保的缴费年限、比率、领取年龄,缴交年限：最少15年领取年龄：男60周岁、女50周岁（其中特殊人员为55周岁）。,社保缴费比率,社保养老保险,社保医疗保险,社保失业保险,社保工伤保险,缴费比例：参照行业费率,企业职工以职工个人2010年度月平均工资为缴费基数，对照单位工伤保险费率，由用人单位全额缴纳 (0.5%-2%不等）,社保生育保险,缴费比例：0.8%+无,企业承担,个人承担,课程大纲,养老保险,退休后养老金领取怎么算？,养老金基础养老金个人账户养老金 基础养老金个人退休时上年度全市在岗职工月平均工资 （1本人平均缴费工资指数）2个人缴费年限1 其中，本人平均缴费工资指数（1122） 公式中： a1、a2an为个人退休当月、前1个月、前2个月前n个月本人缴费工资额 ； A1、A2An为个人退休当月、前1个月、前2个月前n个月全市执行的在岗职工月平均工资 。,月基础养老金怎么算？,假设职工一向以参保最高指数300（工资超过社平工资3倍）来缴纳，其退休时当年全市在岗职工月平均工资为3357元，此人退休时领取到的月基础养老金为：若个人工作缴费年限为30年，则月基础养老金为：3357（13）23012014.2元；,如果该职工一向以参保最低指数60（工资比社会平均工资60%还低）来缴纳，其退休时当年全市在岗职工月平均工资为3357元，此人退休时领取到的月基础养老金为：若个人工作缴费年限为30年，则月基础养老金为：1881（10.6）2301805.68元；,月基础养老金怎么算？,个人账户养老金退休时个人账户储存额本人退休年龄相应的计发月数 计发月数表：,本市个体户张某，30周岁，2009年1月开始参保，按2413元社平工资缴交20年，选择100%档次交纳。则：每年需交纳：2413元 20%（标准） 100%（档次） 12月=5791.2元 ，20年共缴115824元,举例,其中进入个人帐户： 2413元 8% 100% 12月=2316.48元，余3474.72元进入统筹帐户。缴交20年，个人帐户余额为：2316.48元 20年=46329.6元，这部分钱便是养老的钱。国家以这个基准核发养老金,则此人在60周岁及以后每月可领取的养老金为（当年社平工资仍以2413元计算）：46329.6元 139月+2413元 （1+1） 2 20 1%=815.91元。每个月领取815.91，当初自己缴纳的可领115824/815.91=141.96个月，折成11.83年，也就是说72岁之前领的养老金都是自己交的钱。815.91元的养老金占当年社平工资比例为：815.91/2413=34% 相当于：今年厦门养老工资约领取：3357元*34%=1141.38元。,试想想，以现在的物价指数，每人每月1141.38元还真的什么事都做不成,25,欧美国家的社保替代率为80%我 国的社保替代率不足30%,上面的34%实际上就是替代率,人的平均寿命尚在不断提升(内蒙古平均寿命70.4岁),社会医疗保险基础知识,不是所有医疗费用都能报销！ 社会医疗保险的保障范围: 符合基本医疗保险”三大目录”的医疗费用什么是”三大目录”? 医疗保险药品目录、诊疗项目目录、医疗服务设施标准。 “自费费用”完全由个人买单。,社会医疗保险保障范围,我国医疗现状分析,医疗费用不断增加重大疾病发病率不断增加,医院的分级,一级:是直接向一定人口的社区提供预防，医疗、保健、康复服务的基层医院、卫生院。 二级:是向多个社区提供综合医疗卫生服务和承担一定教学、科研任务的地区性医院。 三级:是向几个地区提供高水平专科性医疗卫生服务和执行高等教育、科研任务的区域性以上的医院。各级医院经过评审，按照医院分级管理标准确定为甲，乙、丙三等，其中三级医院增设特等，因此医院共分三级十等。,农村、城镇居民医疗保险自付比例,案例,某人生病在中山医院门诊治疗，治疗费5000元自己需承担的费用有多少？自己承担的费用1000元+(5000-1000)元70%=3800元自付比例76%,案例,某人生病在中山医院门诊治疗，治疗费10000元自己需承担的费用有多少？自己承担的费用1000元+(5000-1000)元70%+5000元60%=6800元自付比例68%,案例,某人生病在中山医院住院治疗，治疗费1万元自己需承担的费用有多少？自己承担的费用1611.36元+(10000-1611.36)元40%=4966.82元自付比例50%,案例,某人生病在中山医院住院治疗，治疗费2万元自己需承担的费用有多少？自己承担的费用1611.36元+(10000-1611.36)元40%+1000035%=8466.82元自付比例43%,城镇职工医疗保险自付比例,案例,某人生病在中山医院门诊治疗，治疗费5000元自己需承担的费用有多少？自己承担的费用1611.36元+(5000-1611.36)元28%=2560.18元自付比例52%,案例,某人生病在中山医院门诊治疗，治疗费10000元自己需承担的费用有多少？自己承担的费用1611.36元+(5000-1611.36)元28%+5000元15%=3310.18元自付比例33.1%,案例,某人生病在中山医院住院治疗，治疗费1万元自己需承担的费用有多少？自己承担的费用1611.36元+(10000-1611.36)元16%=2953.55元自付比例29.54%,案例,某人生病在中山医院住院治疗，治疗费2万元自己需承担的费用有多少？自己承担的费用1611.36元+(10000-1611.36)元16%+100008%=3753.55元自付比例19%,社保的优点,1、可以有最基本最基本的生活保障。2、领取无年限，活得越长领得越多，越划算。3、其中有一部分由用人单位交纳，对于有工作的人相对比较划算。,社保的缺点,1、交费期无保障，若在交费期身故，则只能拿到个人帐户的钱。2、管生不管死，不管有没有开始领取养老金，身故之后都没有赔付。3、若个人资金紧张时，不能随时兑现，也不能拿去银行贷款。,建议,身边有厦门市户口的朋友建议购买社保，但也必须补充商业保险。若无法同时购买两份者，建议先购买商业保险再购买社保， 理由：,“商保养老”迎来难得