财政局长在XX年市级预算工作会议上的发言[推荐]

财政局长在XX年市级预算工作会议上的发言切实推进市级预算科学化精细化管理-在XX年市级预算工作会议上的发言同志们：今天召开一年一度的部门预算工作会议。这是吴市长到*主持工作以来召开的第一次有关财政和预算管理的会议，等一下吴市长将就明年的部门预算工作和我市今后一个时期的财政改革发展方向作重要讲话。下面我先作个发言。一、认真学习贯彻落实吴市长关于财政工作的重要讲话精神，勇于改革创新我们要认真学习吴市长的重要讲话和前不久吴市长视察财政局所作的重要讲话精神。吴市长在讲话中要求我们既要依法治税、培育财源，做好开源文章，着力做大蛋糕；又要关注、思考节流问题，通过完善制度实现节流，科学切好蛋糕；要求我们充分发挥财政职能作用，保企业、保建设，努力推进沿海产业带建设，关心民生，关注基层，关怀群众，以实际行动促进科学发展和社会和谐；要求我们进一步深化“收入一个笼子，预算一个盘子，支出一个口子”的财政运行机制改革，继续加强对部门预算管理、国库集中收付改革、绩效评价等财政改革的研究和探索，提高财政资金使用效率，集中财力办大事。这几点要求都十分重要，我们各部门特别是财政部门要认真学习，深刻体会，抓好落实。我市的财政工作经过近些年的改革，取得了一些明显的成效。XX年开始的部门综合预算改革逐步深入，XX年国库集中支付改革全面推开，财政绩效评价改革初具雏形，政府采购改革成效明显，政府债务管理走上轨道。预算管理与以往相比，定额体系基本完善，支出标准体系初步建立，专项资金管理逐步强化，预算细化程度大大提高，温岭市的“参与式”乡镇财政预算在全国都属走在前列。但与义乌等走在全省、全国前列先进地方相比，还有许多的差距。现在各地在预算管理方面都不断创新，走出了许多新路子。前不久我们考察了秦皇岛市在网上建立公开监督平台，公布专项资金使用情况以接受社会各界监督的做法。广州市将部门预算在网上全部公开的做法引起了深远的反响，可以预见这一举措将对今后的财政改革产生巨大的影响。我们要认真学习贯彻吴市长重要讲话精神，坚持与时俱进，推进财政预算管理向科学化、精细化、透明化方向发展。牢固树立“六种”意识。一是政治意识。预算编制必须紧贴市委、市政府工作的中心，自觉服从、主动服务于经济社会发展大局。二是经济意识。通过财政政策的制定和实施、财政资源的配置和运用，引导和推动经济健康发展。三是法治意识。要将依法理财作为财政工作的灵魂贯穿始终，奠定科学、民主、廉洁理财治税的法治基础。四是创新意识。坚持从时代要求和财政发展需要出发，建立健全鼓励创新的机制。五是服务意识。不断改进公共服务水平，在优化服务中强化财政管理。六是风险意识。重视财政风险尤其是政府性债务风险的防范工作，确保财政安全运行。各部门要有这些意识，财政部门尤其要解放思想，勇于改革，勇于创新，力争在财政改革方面取得更大实效，做出更大成绩。二、不断推进综合预算改革，做好XX年部门预算编制工作XX年是我市财政运行十分困难的一年，但是XX年的财政运行可能将更加困难。一方面，总体经济形势虽然已经企稳，经济增长和财税收入形势会向好的方向发展，但宏观政策从紧的迹象已经显现，出口形势仍未好转，投资与消费大规模增长难度较大，加上占税收收入很大比重的房地产业发展形势难测，各种税费优惠政策尚未完全释放到位，明年的财政收入不可能出现很快的增长。另一方面，各类刚性支出大幅增长已成定局。已经开始实施的医药卫生体制改革、离退休人员津补贴改革和明年开始实施的事业单位绩效工资、城乡居民养老保险改革，将会增加很大一块支出。公务员津补贴改革以后，我市的支出压力已经很大，因此，明年的财政收支平衡矛盾很大，压力前所未有。北面的三个县解决吃饭问题都有困难，就是温岭和市区，要保各类法定、刚性支出也很困难，压力也是十分巨大。编制好明年预算和部门预算需要大家共同努力，增收节支、共渡难关、力求平衡。1.明年预算工作的指导思想。根据财政收支的现实情况，XX年推进市级预算工作的指导思想是：全面贯彻党的十七大和市委三届六次党代会精神，深入贯彻落实科学发展观，遵循“集中财力办大事”和“一要吃饭、二要建设”的理财原则，从严从紧编制预算，厉行节约，严格控制一般性支出，切实保证重点支出、民生支出，进一步优化财政支出结构，继续实施积极的财政政策，继续深化预算编制和管理改革，推进预算管理科学化、精细化。在预算编制中要遵循几个原则，一是服务经济发展原则。市级部门预算编制要与国民经济和社会发展计划相一致，与单位履行行政职能及事业发展计划相协调。二是确保收支平衡原则。预算编制要与市级财力相适应。三是有利于民生和谐原则。预算安排要继续向民生倾斜，有利于社会稳定。四是厉行节约原则，严格控制出国、接待、公务用车购置、会议、行政运行等经费。五是提升管理水平原则。要继续按照“科学、规范、公平、透明、有效”的目标，促进预算管理的科学化、精细化管理。2.明年的收入预算安排。根据我们前期的调研，明年的地方财政收入可能会有7%左右的增长，具体还要进一步调研，到时报市委市政府审定。而明年的支出增幅远远高于收入的增幅。因此，明年各部门、单位要加强非税收入的预算管理。非税收入过去叫预算外收入，这块收入占比很大，大部分部门事业单位都由这块收入保障，所以各部门要加强非税收入的管理。对于中央、省市已经明确的减免政策一定要落实到位，该收的也一定要收。各部门、单位的非税收入预算安排指标按前三年平均数确定，同时要建立执收、执罚岗位的责任考核制度。各部门、单位的房租等财产性收益，要全部列入预算。审计反映还有部分单位未列入收入指标，今年要争取全部列入。不进入收入指标就变小金库了，到时处理起来就麻烦了。根据财政部的要求，XX年前原在预算外管理的所有非税收入要全部纳入预算管理，彻底取消预算外资金，全面实施政府非税收入国库集中收缴。义乌市已经实行完全的收支脱钩，省级部门也拟在明年将各单位收取的各项预算外资金全部由财政统筹，用于安排发展建设项目，单位所需资金改由预算内资金安排。目前我们还只是对单位执收收入的10%予以统筹，其余部分仍归单位支配。下阶段我们要学习先进地区的成功经验，进一步研究我市推进综合预算管理的途径与办法。争取上级补助的资金也是财政资金，按中央财政部要求要编入部门预算，由于历史原因和省里没下达指标，现在仍无法编入，但在预算时要考虑历年省补这个因素。3.确保民生资金安排到位。明年政策性增支较多，其中义务教育教师绩效工资改革今年已到位，全市财政需承担22亿元，全部要列入预算；医药卫生体制改革、城乡居民社会养老保险等促进民生的事业，一定要给予充足的资金保障。宁可节约行政运行经费，也要确保民生支出的需要。要求是要安排好促进农村改革与发展的经费，确保社会保障、就业、医疗卫生、教育、保障性住房的资金安排，增加维护社会稳定的财政投入，确保为民办实事工程的资金需要。特别是传染病如甲型流感等防治工作经费要安排好，确保人民群众生命安全。社会稳定职责重大，维护社会稳定大局的经费包括公检法司工作经费也要安排好。大家比较关心的事业单位绩效工资明年要到位，但具体的操作办法还没有出台，我们的意见，市里公务员的津补贴标准是6万，事业单位的人员先按5.5万列入预留预算。全额拨款的单位根据清理情况原则上由财政解决，差额和自收自支的由单位自行解决。各单位在安排其它支出前要先把这部分的经费留足，再考虑公用、工作经费。这些支出涉及许多人的切身利益，事关稳定大局，一定要足额保证。合同工按编委确定的人数，按基本工资加社保1.56万的标准安排。农业、科技、教育三大法定支出安排要实事求是，各项法定支出的增长比例要按同口径比，剔除不可比的因素，不能简单地与总支出的总量作比较。如今年教师绩效工资改革后，教育支出增长幅度一下子提高很快，明年的预算安排就要考虑这个因素。4.支持经济发展，促进经济增长。明年我市经济处于企稳回升的关键时期，我们要按照中央和市委、市政府的要求，坚定不移地实施积极的财政政策，全面落实“一揽子计划”，认真落实各项重大财税政策措施，加强和改善财政宏观调控。一方面是中央、省市的各项税费优惠政策要落实到位，包括高新技术企业的税收优惠要到位；另一方面是先进制造业扶持资金、科技资金、服务业、外贸、农业等促进发展的专项要继续保持原有水平或略有增长，支持经济转型升级，帮助企业尽早走出困境，促进经济平稳较快发展。要集中有限的财政资金，在保运转、保民生的基础上，大力支持沿海产业带、74、75、76省道南延和沿海高速、炼化一体化建设。沿海产业带是我市今后发展的战略重点，是重中之重，财力安排要随之倾斜。明年的预算内资金要安排一部分，土地出让金和政府性基金要有较大的比例用于沿海产业带建设，同时要构建新的融资平台，适当举债，为沿海产业带建设筹集建设资金。5.厉行节约，切实控制行政成本。要按照“三控四压”要求做好行政成本控制。“三控”是指控支出总量、控追加预算、控基本建设支出；“四压”是指压缩一般会议开支、压缩外出考察、出国差旅费开支、压缩公车购置开支、压缩接待开支。在当前应对国际金融危机的大背景下，厉行节约，控制行政成本，是凝聚民心、维护改革发展稳定大局、提高政府威信的重要举措。XX年，要继续贯彻落实省委办25号文件和市里关于进一步落实好厉行节约六项要求，严格执行支出标准体系。各部门要严格控制好出国、接待、公务用车购置及运行等经费。党政机关公用经费大体按XX年的预算安排水平维持，专项经费“零增长”，要按照省委办文件规定，今明两年各党政机关一律不得新建办公楼，不准建设培训中心、宾馆、招待所等楼堂馆所。已建的工商大楼、劳动社保大楼、图书馆、科技馆、博物馆、青少年妇女儿童活动中心的建设进度要抓紧。出国、会议、接待费用暂按XX年的预算水平安排，明年购置新车要继续从严控制，原则上不新增车辆，对符合车辆更新条件的从严把握，如省市出台新的规定要按新规定认真执行。请各部门统一思想，真下决心降低行政成本。各部门、各单位在编制预算时，原则上不得突破上年预算安排规模，在此前提下，要切实调整好财政支出结构，确保有限财力用到急需的事业上，确保重点支出。6.提高预算编制质量。目前我们的预算编制还比较粗，今后要着力推进预算编制的科学化和精细化。一是进一步开展专项资金清理、整合和规范工作。专项资金是当前预算编制改革的热点，人大、审计部门在这几年来的审查监督中，一直都关注这个问题。XX年预算，一方面要严格控制新增专项资金，另一方面要做好归并、整合现有专项资金的工作。同时要各部门加强结余资金的清理和统筹使用力度，预算内外资金在各部门账户上的还有好几个亿，在预算编制时要首先考虑使用这部分资金。二是提高项目支出预算的编制质量。要按市政府58号文件要求，规范项目支出预算的项目设置，要求按部门单位履行的职能或履行职能的具体活动和工作来设置项目。特别是特定经常性项目安排要从严把关。这类安排很大比例就用在外出考察、会议、接待上了。三是办公设备费用、会议费、办公用房装修改造费用、差旅费、物业管理费标准、培训费标准和办公用房建设费用标准等预算安排要按市本级行政事业单位办公设备标准试行办法从严把关，并进一步提高办公标准化受益范围。四是探索编制全口径政府预算。今年要继续编制政府投资预算，探索社保基金预算编制办法。7.严格按进度要求完成预算编制工作。鉴于市人代会要提前到明年的1月10日召开，部门预算“二上二下”的编制程序要提前完成。目前“一上”工作已经完成，各部门基本提出了大致的预算需求，各部门的主要领导要亲自研究，如果认为本部门还有涉及市里重要工作的项目没有排进去的要尽快提出来。财政局已完成“一下”初审工作并发给各部门，请大家认真研究。近日我们将提交给市长办公会议、市委常委会和人大常委会审议，希望各部门要抓紧。三、切实加强监督，强化预算执行管理强化预算执行，增强预算有效性，是预算的生命力所在。我们要从严控预算追加、强化结余管理等入手，努力增强预算执行的有效性。1.努力实现XX年收支预算目标。随着经济的逐步复苏，财政收入形势有所好转，至11月份，财政收入已经连续6个月实现正增长，1-11月份，地方财政收入累计增幅达到了10.9%，基本能够完成年初人代会确定的全年累计增幅7%的收入任务。从非税收入完成情况来看，有的部门完成预算较好，但也有些部门比较差，各单位要分析一下收支执行情况。支出方面，年初的6%支出目标肯定要突破。今年的新增财力基本上全部用于民生支出，全市财政支出中民生支出比重达到了78%。行政成本控制方面，公务用车全年购置冻结执行得比较好，除了救护等抢救类用车以外，其它车辆都没有购置。但公用经费一律按预算数核减5%，专项经费“零增长”，车辆运行费用支出在近三年平均数基础上降低15%，公务接待费在上年基础上削减10%，节电节水节油指标在上年基础上降低5%的目标完成难度较大。此外，部门单位的津补贴自筹缺口需要追加，报市政府批准后即可实施。离休干部的津补贴已根据中央文件规定，按在职同职级90%的标准实施。行政退休干部按在职同职级的65%享受，从今年1月1日开始执行。这一标准应该讲是目前浙江各市地中最高的，大家要做好解释说明工作。各单位如有往年积余的先用积余，不足再申请。总之各部门要共同努力，继续增收节支，特别是不能在年底突击花钱。2.认真执行XX部门预算。目前预算追加情况比较普遍，许多部门每年都会出现大量的追加报告，审计部门对此也多次提出意见。上半年市人大常委会出台了关于加强市本级预算审查监督的决定的补充规定，根据这一规定，今后的预算追加不像以前那么容易，尤其追加预算内资金100万元以上以及出借财政性资金1000万元以上的支出项目，必须报市人大常委会财经工委审查同意或提请主任会议批准。我们建议各部门单位的领导对本部门的工作要切实了解，对全年的工作安排要有前瞻性。今后除确实漏编或省市出台新的工作思路而新增的项目外，一律不追加，力争做到年初预算等于年终决算。3.继续推进绩效评价工作。随着社会主义市场经济及公共财政体制的不断完善，预算绩效管理的重要性将日益增强，一切财政管理活动都要围绕资金使用绩效来进行。目前义乌市已经开始实行绩效预算。我市从XX年开始，组织开展了公共卫生服务、千万农村劳动力素质培训、科技专项等财政专项资金绩效评价，取得了一定成效，并在预算安排中将绩效考评结果作为新年度部门预算编制的重要依据。要按照市府办16号文件*市财政支出绩效评价实施方案的精神，开展好绩效评价工作。30万元以上的项目，要开展自评，200万元以上的项目和重点项目，要由财政组织评价或委托社会中介机构评价。明年要着重开展几个大项目如农业、制造业、环保服务业专项等的绩效评价。要加强预算项目的前期评审，对固定资产投资、工程项目要认真搞好设计，做好预算评估，防止采用先低价中标，再通过修改工程标的的方式增加预算。要加强工程决算工作，目前还有30多家的办公楼等工程项目没有竣工验收，没有进行项目决算，也没有房产证、土地证，审计已提出意见。请大家一起努力，抓紧决算、补办两证。4.加强政府采购工作。政府采购是市场经济的通行做法，现在不少单位思想认识还是不到位，认为政府采购提高了成本、增加了麻烦、催生了集中腐败。政府采购预算虽然已经编制多年，但从执行情况来看，漏编、少编的情况比较多，执行过程中出现了大量的调整政府采购预算的行为。各部门一定要高度重视政府采购预算的编制，编细、编准，尽量减少执行中调整预算的行为。同时还要提高政府采购工作层次，探索推行全省统一、全市统一、市区统一采购，专家库全省共享、统一调配，规范操作程序，提高采购规模效益，打破供应商垄断等不法行为。5.强化预算监督管理。一是要继续加大预算和财务监督力度。市级部门是预算执行的主体，要对本部门预算编制的完整准确性和资金使用的合理合规性负责。各部门要完善内部监督机制，健全预算财务内控制度，堵塞预算财务管理漏洞，消除预算财务管理隐患。8月份市政府出台了关于进一步加强市级行政事业单位财务管理严肃财经纪律的通知，同时由市纪委牵头财务管理公开化试点，30多个单位要按要求先行一步，各单位要认真做好试点工作。我局今后也将继续加大对各单位的财务管理指导力度，确保财政资金的合理合规使用。二是要自觉接受人大、审计对市级预算的监督作用。今年根据市人大常委会安排，人大将市发改委系统、市民政系统2个部门的部门预算执行情况列入重点审查，明年增加市公安局、卫生局两个部门纳入重点审查范围。请各个部门作好准备