2016年上半年审计工作情况报告[范本]

2016年上半年审计工作情况报告 2016年是全面贯彻落实党的十八大精神的开局之年，是实施“十二五”规划承前启后的关键之年。*市审计局在市委、市政府和宜昌市审计局的正确领导下，以提高经济增长质量和效益为中心，牢固树立科学审计理念，坚持把“推进法治、维护民生、推动改革、促进发展”作为出发点和落脚点，依法履行审计监督职责，紧紧围绕我市实现“双争”目标、冲刺全国百强的总体要求，着力关注宏观政策落实、财政资金绩效、政府投资项目、重点民生资金、领导干部履职情况，严肃查处违法违规问题和经济犯罪案件，强力推行财政审计大格局、信息化审计、绩效审计，保障审计工作质量，防范审计风险，提高审计效能，提升审计公信力和执行力，较好地发挥了审计在服务我市科学发展、跨越式发展中的重要作用。今年以来，我局已完成审计项目35个（其中：交叉审项目3个，同级审项目3个），审计查出主要问题资金4711万元，其中违规资金2093万元，管理不规范资金2618万元（其中：核减投资额1909万元），向司法机关移送经济案件1件，作出审计报告35份，提出审计建议162条，被采纳建议162条，提交审计信息124篇，被领导批示和媒体采用86篇。为维护我市财政经济秩序，营造健康经济发展环境，推动我市经济发展发挥了积极作用。 一、依法履行审计职责，为“五个*”建设保驾护航 （一）统筹协调、突出重点，完成上级审计机关部署的审计工作任务。按照上级审计机关的统一部署，我们进一步明确工作重点，着力揭示和反映落实政策是否到位、工作目标是否实现以及资金分配、管理使用方面存在的问题。按要求完成了6项省厅统筹安排的审计项目。一是抽调名审计骨干参加全省政策性农业保险专项审计，对监利县2016-2016年政策性农业保险补贴资金的申请、配套和管理使用情况，以及政策性农业保险投保、理赔的真实性进行了审计。审计查明四个方面的问题，包括：通过虚假理赔套取补贴资金335万元；虚假理赔246万元；政府相关职能部门在审核把关中未严格履行职责；保险公司未按规定理赔等。针对存在的问题和制度设计存在的漏洞，提出了条合理化建议。二是配合完成省厅审计组对我市实施的财政资金管理审计、公共卫生专项资金绩效审计和政策性农业保险审计；三是完成了2016年城镇保障性安居工程审计、全省中小河流治理试点项目和20162016年小型农田水利重点县建设项目审计。 （二）围绕中心，强化监督，服务全市经济社会发展 我局根据社会发展和经济建设的新形势，调整思路，突出重点，切实把领导关心、群众关注的热点难点问题作为审计工作的重点，注重加大对重要部门、重大事项、重点资金的审计监督。 1、强化财政预算执行审计，推进财政审计大格局 我局紧紧抓住财政审计这一关键点，积极研究在财政审计大格局下如何加强财政审计，充分利用审计结果，共享审计资源，提高审计效率。一是整合审计资源，探索行业审计新模式。适应财政审计发展的新形势，坚持市级财政预算执行审计与部门预算执行审计、与财政专项资金绩效审计、与领导干部经济责任审计“四结合”，积极探索行业审计新路子。今年在制定全年审计项目计划时，确定把农口单位作为行业审计的试点。在组织实施中，对人员、信息、计算机技术等方面实行由局领导统一安排，统一项目完成时间，由财政审计科牵头，行政事业科、经贸科、经济责任审计局、政府投资审计局等科（局）共同参与，分别负责对农业、林业、水利、畜牧、能源等部门实施审计。实施结束后，由财政审计科组织召开审计业务会议，对各审计组发现的问题进行分析研究，统一处理处罚口径。最后财政审计科根据各个项目的审计报告进行综合分析，形成本级财政预算执行审计报告。实行财政审计大格局下的行业审计，充分利用了审计资源、扩大了审计结果运用效果，保证了财政预算执行审计的完整性。目前，财政预算执行审计正在进行。二是创新开展部门预算执行审计和镇（处）财政决算审计。以促进规范管理，维护财政资金安全，提高财政资金使用效益为目标，对玉阳办事处、庙前镇财政决算情况进行审计，重点审计了财政资金分配、拨付、管理和使用情况，揭示了资金管理中存在的突出矛盾和问题，提出了加强财政资金管理的建议；以加强预算的刚性约束，切实降低行政成本，推进政府绩效管理，提高财政资金使用效益和财务管理水平为目标，对市公安局2016年度预算执行情况进行审计，通过审计，摸清了市公安局2016年度收支预算编制及执行情况；以促进单位加强管理，维护国有资产安全，实现资产保值增值为目标，对市鑫源投资开发公司2016年度财务收支情况进行了审计，通过审计查明了在项目资金的拨付和项目管理费用方面存在的问题，提出了加强资产管理和财务收支管理的建议。三是按市政府的安排，完成了对湖北省扶贫基金会*办事处20162016年度财务决算审计，针对发现的问题，提出了加强基金管理的建议。 2、强化政府投资审计项目，促进提高资金使用效益 今年16月，我局完成政府投资项目审计29个，业主送审金额20338万元，审定工程决算造价18429万元，审减节约资金1909万元，查出违规行为资金1823万元，归还原资金渠道300万元，调账处理和自行纠正金额560万元。审计向建设管理部门或业主提出了合理化建议，促进了规范管理。我局在政府投资审计中严格执行*市政府投资项目建设若干规定，全面落实重大建设项目必审制和跟踪审计制，重点对扩大内需建设项目和资金的全程跟踪审计。按照“抓住源头,审计关口前移”的原则, 对新开工的项目，开展隐蔽工程全程跟踪审计及项目进行时现场勘查核实审计相结合的方式，既为审计结算打下坚实的基础，也保证了基建项目审计的准确性。目前送会审项目全部通过会审会议审核确认和市领导签批，未发生一例行政复议案例，工作得到市领导和各界肯定。 3、强化领导干部经济责任审计，促进依法行政。我局根据市委组织部的委托，上半年，对庙前镇、农业局、能源办等4个单位的党政领导干部开展了任期经济责任审计。在审计过程中，除抓好被审单位的财政财务收支审计外，还特别注重对领导干部贯彻执行国家经济政策、重大经济事项决策和遵守财经纪律、廉洁规定等情况内容，全面评价领导干部守法守纪守规和尽责履职情况，为市委、市政府考核和使用干部提供了可靠依据。在已审计结束的2个项目中，共查出违规资金556万元，管理不规范金额188万元。针对存在的问题，向被审计单位提出了整改意见，对违规问题依法作出审计处理处罚决定。目前正在组织实施能源办、农业局等单位的领导干部经济责任审计。 二、围绕工作目标，明确工作措施，创新开展审计工作 今年，我们认真贯彻落实全国、全省审计工作会议精神，紧密结合2016年湖北省审计工作量化考核办法，研究制定全年工作目标、项目计划、网上审理、信息宣传和文明创建等方面的工作措施，创新开展审计工作。 （一）细化工作目标，明确工作责任。为全面实现全年工作目标，我们认真研究湖北省审计工作量化考核办法，对省厅制定的22项量化考核指标进行了细化，制定了*市审计局审计工作目标量化考核责任分解方案，该方案按科室和责任人明确了36项工作任务，并对每项工作提出了具体要求，明确工作责任和完成时间。同时进一步健全了激励约束机制，在设置优秀项目评选、信息宣传考核奖惩等制度的基础上，修改完善了年度目标考核办法，优化了考核方式，按照审计业务科室和综合科室分别制定考核奖励办法。同时要求每两个月召开一次由班子成员、科室负责人、项目主审参加的审计业务办公会，汇报上阶段工作目标完成情况，对未按要求完成量化考核目标任务的进行督办，由办公室每季度考核一次通报一次督办一次，年底按考核结果严格奖惩兑现。 （二）加强素质培训，优化审计队伍。今年，我们围绕“人、法、技”这一有机整体，全面加强干部队伍的建设。 一是加强审计队伍素质培训。从2月18至22日，我们组织全体审计干部连续进行了五天的春训，局班子成员结合分管工作分别上了一课，同时还邀请常务副市长和市纪委副书记分别就当前审计工作形势和反腐倡廉工作进行了专题讲座。通过开展春训，提高了对新形势的认识，增强了工作信心；针对审计实施系统AO和审计管理系统OA应用的要求，我局组织全体审计人员参加了省厅组织的AO2016应用视频培训、选派2人参加省厅组织的为期个月的审计计算机中级脱产培训考试、 3名新进人员参加了宜昌市局组织的AO认证培训考试。今年还有3批人准备参加省厅组织的计算机中级、投资审计、审计会计脱产培训；针对审计信息宣传和综合分析工作比较薄弱，组织全局干部参加了省厅组织的信息宣传写作知识视频培训。通过培训，增强了全局干部信息宣传意识，提高了新闻信息写作技巧和综合分析能力。 二是充实优化审计力量。针对干部队伍年龄老化、结构不优，一线审计业务人员明显不足，干部知识储备严重不足，审计工作发展急需工程、计算机等方面的专业人才的现状，我们加大人才引进，努力改善队伍结构。今年面向社会公开招考了1名年轻的计算机专业人才，调入了1名财会专业年轻公务员，同时正在招考1名财政金融专业毕业生充实审计力量，优化审计队伍。 三是成立政府投资审计局。为加强对政府投资项目的审计监督，提高政府投资管理水平和投资效益，我们积极争取市委市政府领导的支持，先后邀请市长、常务副市长和组织部长等领导到我局进行专题调研，汇报我局固定资产投资审计工作情况，市领导对我局近年来投资审计工作取得的成绩给予了充分肯定，为我局开展政府投资审计工作解决了一些实际问题。为加强政府投资审计工作，市政府同意我局挂牌成立政府投资审计局，招聘2名政府雇员，加强了投资审计工作力量。同时投资30余万元新建政府投资审计局办公室，配齐了相应的审计和办公设备。 （三）适应新形势新要求，全力推进审计信息化建设 一是全面实行计算机审计和网上审理。我局高度重视审计项目质量和审计工作效率，今年，在成立综合审理科的基础上，明确由2人专门负责综合审理工作。要求从今年起所有审计项目实行计算机辅助审计，并对所有项目实行网上审理。还要求每个项目在实施过程中至少上传2次现场审理资料，每个项目必须在25个工作日内完成现场实施。在审理过程中，严格执行宜昌市审计项目操作及审理简易规程，紧扣审计执法作业流程，适时延伸审理链条，科学设置审理节点，做到项目审理与项目审计同时启动、平行开展，确保审理渗透到每一个审计执法环节。利用AO和OA交互功能，与每个审计小组、每个现场审计人员实时对接，确保所有审计查出的问题及时上传，确保每个审计项目的质量。另外我局审计管理信息化已全面展开，收发公文都在审计管理系统OA中进行，真正做到了所有项目都在OA中建立并及时上传现场审计资料，所有行政和业务公文都在OA中办理。文件从起草、领导审核签发到制发各环节均实现了无纸化办公。 二是建立*市审计内部网站。为加强机关内部网站建设，充分发挥内部网站的作用，按照省厅关于印发内部网站管理及应用考核办法的规定，我局高度重视，认真贯彻落实，投入2万多元，建立了*市审计局内部网站，5月30日已正式投入运行，实现了与省厅、宜昌市局、县（市）局三级链接。下一步将对网站内容进一步丰富，提高网站质量和网站运用效果。 （四）其他工作完成情况 开展档案升级工作，我局档案管理工作从1994年以来，一直保持省档案工作一级，今年，我们确定了档案工作升省特级的目标。为此，我们加强档案管理硬件建设，增加档案库房面积、增加荣誉室和阅文室，购置了密集架、防磁柜、除湿机等必要的设施。对1995年以来的各类档案按省档案特级的要求进行整理，力争通过省档案工作特级评审；完成省厅、宜昌市审计局和我市安排的调研课题，即“审计工作30年成果、统筹审计工作及转型”和“县（市）审计机关推进完善国家治理的途径”等3篇调研材料。审计信息宣传工作取得较好成绩，已在省厅及以上发表信息宣传文章18篇。 三、扎实开展“学创”活动，推进审计事业科学发展 今年以来，我局按照市委关于“学习贯彻十八大、争创发展新业绩、三创三先冲百强”主题实践活动的重大部署，成立领导小组，制定工作方案，细化工作职责，安排和部署贯彻落实主题实践活动，从五个方面扎实开展“学创”活动。 一是加强学习，提高审计执法水平。我局始终在“内强素质，外树形象”上下功夫，坚持把依法行政作为审计工作的生命线，全面学习贯彻审计法、审计法实施条例、行政许可法等法律法规，提高审计人员遵守国家法规、党规党纪、审计纪律和依法审计、依法管理的水平。在审计工作中注重揭露违纪违规问题，不断提高执法水平，加大执法力度，依法履行审计监督职责，为规范我市经济运行秩序、保障经济建设的健康运行发挥重要作用。同时注重向被审计单位宣传审计法、国家预算法、招投标法等法律法规，增强各单位科学理财、依法行政以及民主决策、科学决策的能力和水平，注重帮助被审计单位加强整改，建立健全内部控制制度，充分发挥审计监督与服务并举的作用。 二是加强文明创建，推进事业发展。开展“道德讲堂”活动，组织干部职工认真学习公明道德建设实施纲要、为国而审、为民而计等道德教育读本，用鲜活典型事例引导教育全局干部职工把道德典型的优秀品质内化于心、外化于行。以“书香沮漳.文化*”为抓手，大力开展全民阅读活动，打造书香机关，购买了中国梦、感动的力量、中国触动等书籍供大家阅读，在全局上下形成了浓厚的读书学习氛围。加强审计核心价值观教育，大力弘扬“责任、忠诚、清廉、依法、独立、奉献”审计核心价值观，引导审计干部通过潜心审计、奉献审计，充分彰显审计人应有的价值和风采。开展评选文明科室、文明家庭等系列竞赛活动，丰富创建载体，推进机关管理和建设，以文明、高效的机关作风，推进事业的全面发展。 三是加强机关作风建设。认真贯彻执行中央关于转变机关工作作风的八项规定，深入开展作风建设、治庸问责等活动，在机关设置岗位职责牌、实行“工作日志”管理，开展抓作风、抓环境、抓落实、促跨越“三抓一促”活动，以评促服务、以评促效能，切实转变机关工作作风，打造学习型、创新型、服务型、效能型、节约型、廉洁型机关。 四是加强党性教育，增强大局意识。我局利用周五下午集中学习时间，组织干部职工集中学习中国共产党历史、党章等书籍，让大家回顾中国共产党走过的90多年峥嵘岁月，重温革命历史，并采取观看革命教育题材影片忠诚与背叛，开展纪念建党92周年系列活动等形式，进一步扩展深化教育效果，加强维护党的纯洁性教育，引导干部群众树立爱党爱国信念，自觉与党中央保持一致，进一步增强责任意识和大局意识。 五是加强廉政建设，防范审计风险。结合全国审计机关党风廉政建设视频会议精神，我们以党风廉政建设宣教月为契机，通过开