账务取数函数使用说明.ppt

账务取数函数使用说明 张前 计算机会计学 账务取数函数基本格式 函数名 科目编码 会计期间 方向 辅助项1 辅助项2 函数参数 张前 计算机会计学 各项参数可根据情况决定是否输入 如某科目是部门核算的科目 则应输入部门信息 如无辅助核算 则不能输入辅助项 各项参数用逗号于隔开 若省略的参数后面没有内容了 则可以不写逗号 若省略的参数后面还有内容 则必须写逗号 把它们的位置留出来 科目编码可以为非末级科目 各辅助项必须为末级 由于科目最多只能有两个辅助核算账类 因此 辅助项最多可定义两个 期间 方向由函数确定 若按年取数 则期间为 年 若按月取数 则期间为 月 若取借方发生或累计发生 则方向为 借 若取贷方发生或累计发生 则方向为 贷 函数中使用到的字母和符号 如 函数名 括号 引号 逗号 等号 等均为英文半角符号 张前 计算机会计学 账务取数函数一览表 张前 计算机会计学 账务取数函数内容说明 1 科目编码 用于确定取哪个科目的数据 科目编码必须是总账系统中已定义的会计科目编码 2 会计期间 可输入 年 或 月 或输入1 2 12 若输入 年 则按当前会计年度取数 若输入 月 则按结转月份取数 若输入 1 2 等数字时 表示取此会计月的数据 会计期可以省略 默认为 月 3 方向 发生额函数或累计发生额函数的方向用 J 或 j 或 借 或 Dr 英文借方缩写 表示借方 用 D 或 d 或 贷 或 Cr 英文贷方缩写 表示贷方 其意义为取该科目所选方向的发生额或累计发生额 余额函数的方向表示方式同上 但允许省略 4 辅助项 当科目为辅助核算科目时 可以指定辅助项取数 张前 计算机会计学 举例 1 QC 101 月 表示取101科目结转月份的期初余额 2 QM 10201 月 表示取10201科目结转月份的期末余额 3 FS 50201 月 J 表示取50201科目结转月份借方发生额 4 FS 50101 月 D 表示取50101科目结转月份贷方发生额 5 SFS 12301 月 借 表示取12301科目结转月份借方发生数量 6 LFS 50101 7 贷 表示取50101科目截止到7月份的贷方累计发生额 7 QM 16901 月 部门一 项目一 表示取部门一项目一下16901科目的期末余额 张前 计算机会计学 8 利用账务数据计算城建税 分录为 借 产品销售税金及附加 城建税 50402 贷 应交税金 城建税 22102 转账凭证定义操作过程如下 摘要科目方向金额公式 计提城建税50402借JE 22101 月 0 07 注释1 计提城建税22102贷JG 注释2 注释1 使用净发生额函数按应交增值税的净发生额计提城建税 注释2 将计算城建税的结果转入 应交税金 城建税 科目中 使用以下公式效果相同 JG 50402 或CE 或JE 22101 月 0 07 张前 计算机会计学 注意 如果某科目有两种辅助核算 则这两个辅助项在公式中的排列位置必须正确 否则系统将无法正确结转 五种辅助项在公式中先后顺序为 客户 供应商 部门 个人 项目 例如 16901为部门项目核算科目 可以输入QM 16901 月 部门一 项目一 但不可以输入QM 16901 月 项目一 部门一 如果公式中最后一个辅助项不输入 则可以不输入逗号 否则仍须保留相应的逗号 如可以输入QM 20101 或QM 月 但不能输入QM 月 账务取数函数可