中国金融大讲堂公共基础辅导.ppt

中国银行业从业人员资格论证考试公共基础 中国金融大讲堂 老师简介 何自云 中国金融大讲堂特聘讲师 对外经济贸易大学金融学院教授 银行管理系主任 中国银行业从业人员资格认证考试指定教材 公共基础 作者和辅导特聘专家 第1章中国银行业概况第2章银行经营环境第3章银行主要业务第4章银行管理 第5章银行业监管及反洗钱法律规定第6章银行主要业务法律规定第7章民商事法律基本规定第8章金融犯罪及刑事责任 第9章至第11章 3 中国金融大讲堂互动请发送短信ww zdfjr org 第9章概述及银行从业基本准则第10章银行业从业人员职业操守的相关规定银行业从业人员与客户银行业从业人员与同事银行业从业人员与所在机构银行业从业人员与同业人员银行业从业人员与监管者第11章 银行业从业人员职业操守 附则 第三篇银行业从业人员职业操守 4 熟知业务监管规避岗位职责不打听与自身工作无关的消息信息保密利益冲突内幕交易了解客户反洗钱礼貌服务公平对待风险提示信息披露授信尽职协助执行礼物收送娱乐便利客户投诉 银行业从业人员与客户 5 第二篇银行业相关法律法规 6 5 1 中国人民银行法 相关规定5 1 1中国人民银行的直接检查监督权存款准备金 人民币 外汇 黄金 同业拆借 银行间债券市场 国库 清算 反洗钱等5 1 2中国人民银行的建议检查监督权5 1 3中国人民银行在特定情况下的检查监督权 支付困难 财务会计 统计资料5 2 银行业监督管理法 相关规定5 2 1 银行业监督管理法 的适用范围5 2 2 银行业监督管理法 有关监督管理措施的规定 第5章银行业监管及反洗钱规定 7 5 3违反有关法律规定的处罚措施5 3 1刑事责任5 3 2行政处罚5 3 3行政处分5 3 4相关的处理措施5 4反洗钱法律制度5 4 1洗钱概述中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门5 4 2 中华人民共和国反洗钱法 5 4 3 金融机构反洗钱规定 5 4 4 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法 5 4 5违反反洗钱规定的法律责任 第5章银行业监管及反洗钱规定 8 1 健全反洗钱内控制度 2 建立客户身份识别制度 3 金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度 4 金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度 5 金融机构应当按照反洗钱预防 监控制度的要求 开展反洗钱培训和宣传工作等 金融机构的反洗钱义务 9 现金收支 人民币 20万元以上外币 等值一万美元以上转账 单位银行账户之间人民币 200万元以上外币 等值20万美元以上个人银行账户之间 以及个人银行账户与单位银行账户之间人民币 50万元以上外币 等值10万美元以上跨境交易交易一方为个人 等值一万美元以上 大额交易 单笔或者当日累计 10 6 1存款业务法律规定6 1 1存款及其办理原则6 1 2存款业务的基本法律要求6 1 3对单位存款查询 冻结 扣划的条件和程序6 1 4存款利率的法律管制6 1 5存单纠纷案件的认定与处理6 1 6存款合同6 2授信业务法律规定6 2 1授信原则6 2 2授信审核6 2 3贷款法律制度 第6章银行主要业务法律规定 11 贷款人的义务 公布所经营的贷款的种类 期限和利率 并向借款人提供咨询 公开贷款审查的资信内容和发放贷款的条件 审议借款人的借款申请 并及时答复贷与不贷 其中 短期贷款答复时间不得超过一个月 中长期贷款答复时间不得超过六个月 国家另有规定者除外 应当对借款人的债务 财务 生产 经营情况保密 但对依法查询者除外 贷款法律制度 12 6 3银行业务禁止6 3 1商业银行向关系人发放信用贷款的禁止 商业银行法 商业银行不得向关系人发放信用贷款 向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件 6 3 2对商业银行存贷业务中不正当手段的禁止6 3 3同业拆借业务的禁止 第6章银行主要业务法律规定 续 13 6 4银行业务限制6 4 1对同一借款人贷款限制 商业银行法 对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十 6 4 2对关系人发放担保贷款的限制6 4 3对相关金融业务和直接投资的限制 商业银行法 商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务 不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资 但国家另有规定的除外 6 4 4对结算业务的限制 第6章银行主要业务法律规定 续 14 7 1民事权利主体7 1 1民事权利主体的概念7 1 2自然人7 1 3法人7 1 4非法人组织7 2民事法律行为和代理7 2 1民事法律行为7 2 2代理及其种类 第7章民商事法律基本规定 15 7 3担保法律制度7 3 1担保概述7 3 2物权法7 3 3抵押7 3 4质押7 3 5保证7 3 6留置 第7章民商事法律基本规定 续 16 物权法 设立担保物权 应当依照本法和其他法律的规定订立担保合同 担保合同是主债权债务合同的从合同 主债权债务合同无效 担保合同无效 但法律另有规定的除外 担保合同的效力 17 为担保债务的履行 债务人或者第三人不转移财产的占有 将该财产设定为担保物 债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形 债权人有权就该财产优先受偿 抵押人 债务人或者第三人抵押权人 债权人抵押财产 提供担保的财产既可以是不动产 也可以是动产 如正在建造不动产和船舶 航空器 其他财产 法律和行政法规没有禁止的财产 抵押 18 抵押财产折价或者拍卖 变卖后 其价款超过债权数额的部分归抵押人所有 不足部分由债务人清偿 同一财产向两个以上债权人抵押的 拍卖 变卖抵押财产所得的价款依照下列规定清偿 1 抵押权已登记的 按照登记的先后顺序清偿 顺序相同的 按照债权比例清偿 2 抵押权已登记的先于未登记的受偿 3 抵押权未登记的 按照债权比例清偿 抵押权的实现 19 债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有或者将法律法规允许质押的权利依法进行登记 将该动产或权利作为债权的担保 当债务人不履债务时 债权人有权依法就该动产或权利处分所得的价款优先受偿 出质人 债务人或者第三人质权人 债权人质押财产 交付的动产动产质押与权利质押 质押 20 保证人和债权约定 当债务人不履行债务时 保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为 一般保证一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁 并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前 对债权人可以拒绝承担保证责任 连带责任保证债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的 债权人可以要求债务人履行债务 也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任 当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的 按照连带责任保证承担保证责任 保证 21 国家机关不得为保证人 但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外 学校 幼儿园 医院等以公益为目的的事业单位 社会团体不得为保证人 企业法人的分支机构 职能部门不得为保证人 但企业法人的分支机构有法人书面授权的 可以在授权范围内提供保证 关于保证人主体资格的规定 22 留置权是指债权人按照合同的约定占有债务人的动产 债务人工未履行到期债务的 债权人有权依照法律规定留置财产 并有权就该动产优先受偿 留置权只能发生在特定的合同关系中 如保管合同 运输合同和加工承揽合同 并存时的优先顺序 留置权 抵押权 质权 23 留置 7 4公司法律制度7 4 1 公司法 概述7 4 2公司设立制度7 4 3公司资本制度7 4 4公司的组织机构7 4 5公司终止制度7 5破产法律制度7 5 1 企业破产法 概述7 5 2 企业破产法 的实体性规定7 5 3破产程序7 5 4破产财产的分配 第7章民商事法律基本规定 续 24 破产是一个法律概念 也是一种经济现象 它是指债务人不能清偿到期债务 并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力时 依法终止其经营资格 将其全部财产抵偿所欠债务 并依法免除其无法偿还的债务活动 破产 25 企业法人不能清偿到期债务 并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的 依照规定清理债务 债务人可以向人民法院提出重整 和解或者破产清算申请 债务人不能清偿到期债务 债权人可以向人民法院提出对债务人进行重整或者破产清算的申请 关于破产的条件 26 破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后 依照下列顺序清偿 破产人所欠职工的工资和医疗 伤残补助 抚恤费用 所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险 基本医疗保险费用 以及法律 行政法规规定应当支付给职工的补偿金 破产人欠缴的除前项规定以外的社会保险费用和破产人所欠税款 普通破产债权 破产财产的分配 27 7 6票据法律制度7 6 1 票据法 概述票据是指出票人依法签发 由自己无条件支付或委托他人无条件支付一定金额的有价证券 种类 汇票 本票 支票特点 完全证券 权利与票据不可分开要式证券 格式由法律规定无因证券 行使权利无须说明取得原因流通证券 可以背书转让流通文义证券 仅以票面文字记载为准设权证券 属创设权利 而不是证明已经存在的权利7 6 2票据的功能7 6 3票据行为7 6 4票据权利7 6 5票据丧失的补救措施 第7章民商事法律基本规定 续 28 7 7合同法律制度7 7 1合同的概念及特征7 7 2合同的订立7 7 3合同的生效7 7 4合同的履行7 7 5违约责任 第7章民商事法律基本规定 续 29 8 1金融犯罪概述 概念 种类 构成8 2破坏金融管理秩序罪8 2 1危害货币管理罪8 2 2破坏金融机构组织管理罪8 2 3破坏银行管理罪8 3金融诈骗罪8 3 1集资诈骗罪8 3 2贷款诈骗罪8 3 3信用证诈骗罪8 3 4信用卡诈骗罪8 3 5票据诈骗罪 金融凭证诈骗罪8 3 6保险诈骗罪8 3 7有价证券诈骗罪8 4银行业相关职务犯罪8 4 1职务侵占罪8 4 2挪用资金罪8 4 3非国家工作人员受贿罪8 4 4签订 履行合同失职被骗罪 第8章金融犯罪及刑事责任 30 8 2破坏金融管理秩序罪 31 8 2破坏金融管理秩序罪 32 非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款 扰乱金融秩序的行为 公众 指社会不特定对象非法吸收公众存款行为人不具有吸收公众存款的法定主体资格有资格但采取非法方式吸收公众存款 如擅自提高利率变相吸收公众存款行为人不是以存款的名义而是以其他形式吸收公众资金 承诺还本付息 来达到吸收公众存款的目的 非法吸收公众存款罪 33 8 3金融诈骗罪 34 8 4银行业相关职务犯罪 35 第1章中国银行业概况第2章银行经营环境第3章银行主要业务第4章银行管理 第5章银行业监管及反洗钱法律规定第6章银行主要业务法律规定第7章民商事法律基本规定第8章金融犯罪及刑事责任 第9章至第11章 36 1 1中央银行 监管机构与自律组织1 1 1中央银行1 1 2监管机构1 1 3自律组织1 2银行业金融机构1 2 1政策性银行1 2 2大型商业银行1 2 3中小商业银行1 2 4农村金融机构1 2 5中国邮政储蓄银行1 2 6外资银行1 2 7非银行金融机构 第1章中国银行业概况 37 1984年1月1日起 中国人民银行开始专门行使中央银行的职能工商信贷和储蓄业务 中国工商银行2003年监管职责 中国银监会职能 中国人民银行在国务院领导下 制定和执行货币政策 防范和化解金融风险 维护金融稳定 1 1 1中央银行 38 中国人民银行的职责 P4 39 监管理念 管风险 管法人 管内控 提高透明度 中华人民共和国银行业监督管理法 银行业监督管理的目标是促进银行业的合法 稳健运行 维护公众对银行业的信心 银行业监督管理应当保护银行业公平竞争 提高银行业竞争能力 监管措施市场准入 机构 业务和高级管理人员非现场监管现场检查监管谈话信息披露监管 1 1 2监管机构 中国银监会 40 成立于2000年在民政部登记注册全国性非营利社会团体主管单位 中国银监会会员 凡经中国银监会批准成立的 具有独立法人资格的全国性银行业金融机构以及在华外资金融机构 承认 中国银行业协会章程 均可申请成为会员准会员在民政部门登记注册的各省 自治区 直辖市 计划单列市 银行业协会 承认 中国银行业协会章程 均可申请加入中国银行业协会成为准会员 1 1 3自律组织 中国银行业协会 41 1 2银行业金融机构 1 2 1政策性银行1 2 2大型商业银行1 2 3中小商业银行1 2 4农村金融机构1 2 5中国邮政储蓄银行1 2 6外资银行1 2 7非银行金融机构 42 银行业金融机构 范围 银行业金融机构是指在中华人民共和国境内设立的商业银行 城市信用合作社 农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行 43 农村信用社农村信用社改制设立农村商业银行农村合作银行新设机构村镇银行农村资金互助社 农村金融机构 44 资料来源吸收社员存款接受社会捐赠资金向其他银行业金融机构融入资金资金应用发放社员贷款存放其他银行业金融机构购买国债和金融债券可以办理结算业务及代理业务不得向非社员吸收存款 发放贷款及办理其他金融业务 不得以该社资产为其他单位或个人提供担保 农村资金互助社 45 2006年12月11日取消外资银行经营人民币业务的地域和客户限制允许外资银行对所有客户提供人民币服务取消对外资银行在华经营的非审慎性限制标志着中国正式全面开放银行业 外资银行 46 营业性机构外商独资银行 一家外国银行单独出资设立一家外国银行与其他外国金融机构共同出资设立中外合资银行 外国金融机构与中国的公司 企业共同出资设立外国银行分行非营业性机构外国银行代表处 外资银行 种类 47 外商独资银行 中外合资银行 部分或者全部外汇业务和人民币业务外国银行分行部分或者全部外汇业务对除中国境内公民以外客户的人民币业务注意 外资银行若想享受国民待遇 必须设立具有独立资格的法人银行 外资银行 业务范围 48 由中国银监会负责监管的非银行金融机构包括金融资产管理公司信托公司金融租赁公司企业集团财务公司汽车金融公司货币经纪公司 非银行金融机构 49 1 1中央银行 监管机构与自律组织1 1 1中央银行1 1 2监管机构1 1 3自律组织1 2银行业金融机构1 2 1政策性银行1 2 2大型商业银行1 2 3中小商业银行1 2 4农村金融机构1 2 5中国邮政储蓄银行1 2 6外资银行1 2 7非银行金融机构 第1章中国银行业概况 50 2 1经济环境2 1 1宏观经济运行2 1 2经济结构2 1 3经济全球化2 2金融环境2 2 1金融市场2 2 2金融工具2 2 3货币政策 第2章银行经营环境 51 宏观经济运行 52 一国 或地区 所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果 在一国的领土范围内本国居民和外国居民在一定时期内以市场价格表示产品和劳务衡量一国整体经济状况 国内生产总值 GDP 53 劳动力人口中失业人数所占的百分比劳动力人口 年龄在16岁以上具有劳动能力的人我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率城镇登记失业人数是指拥有非农业户口 在一定的劳动年龄内有劳动能力 无业而要求就业 并在当地就业服务机构进行求职登记的人数 失业率 城镇登记失业人数 城镇从业人数 城镇登记失业人数 54 一般物价水平在一段时间内持续 普遍地上涨 物价指数 消费者物价指数 一组与居民生活有关的商品价格的变化幅度 生产者物价指数 一组出厂产品批发价格的变化幅度 国内生产总值物价平减指数 按当年不变价格计算的国内生产总值与按基年不变价格计算的国内生产总值的比率 通货膨胀 55 一国居民在一定时期内与非本国居民在往来中所产生的全部交易的系统记录 居民 在国内居住一年以上的自然人和法人 国际收支 56 经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况贸易收支劳务收支 如运输 旅游等 单方面转移 如汇款 捐赠等 资本项目集中反映一国同国外资金往来的情况 反映着一国利用外资和偿还本金的执行情况直接投资政府借款银行借款企业借款 国际收入 项目 57 宏观经济运行 58 经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭 循环往复的一种现象 经济周期 59 从不同角度考查的国民经济构成产业结构 一 二 三产业GDP结构地区结构城乡结构产品结构所有制结构分配结构技术结构消费结构 经济结构 60 61 金融环境 62 银行是金融市场的重要参与者货币市场 融入资金 应用资金 平衡盈利性和流动性资本市场 融资 充实资本 公司治理为银行提供风险管理工具为银行客户评价及风险度量提供参考标准培养客户 金融市场发展对银行的影响 促进作用 63 金融市场波动对银行影响加大放大商业银行的风险事件客户流失存款人借款人 金融市场发展对银行的影响 挑战 64 货币政策是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币 信用及利率等方针和措施的总称 是国家调节和控制宏观经济的主要手段之一 货币政策 65 66 67 68 2 1经济环境2 1 1宏观经济运行2 1 2经济结构2 1 3经济全球化2 2金融环境2 2 1金融市场2 2 2金融工具2 2 3货币政策 第2章银行经营环境 69 70 中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知 从2005年9月21日起 我国对活期存款实行按季度结息 每季度末月的20日为结息日 次日付息 除活期和定期整存整取两种存款外 国内银行的通知存款 协定存款 定活两便 存本取息 零存整取 整存零取6个存款种类 只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限 计结息规则由各银行自己把握 银行除仍可沿用普遍使用的每年360天 每月30天 计息期外 也可选择将计息期全部化为实际天数计算利息 即每年为365天 闰年为366天 每月为当月公历的实际天数 存款计结息 71 单位存款业务 72 借款业务 73 贷款业务 五级贷款分类 74 75 76 债券投资业务 77 现金资产 是商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产 我国商业银行的现金资产主要包括三项 库存现金存放中央银行款项存放同业及其他金融机构款项 现金资产业务 78 79 承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务 包括贷款承诺等 票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺 企业 发行短期票据筹集长期资金 承诺业务 票据发行便利 80 81 4 1风险管理4 1 1风险的种类信用风险 市场风险 操作风险 流动性风险 国家风险 声誉风险 法律风险 战略风险八大类4 1 2风险管理的发展历程4 1 3全面风险管理 全面 全员 全程4 1 4风险管理流程 识别 计量 监测 控制4 2公司治理4 2 1公司治理的主体 股东 董事 高管 监事4 2 2利益相关者存款人及其他债权人 职工 客户 供应商 社区等4 2 3信息披露 第4章银行管理 82 4 3内部控制 是商业银行为实现经营目标 通过制定和实施一系列制度 程序和方法 对风险进行事前防范 事中控制 事后监督和纠正的动态过程和机制 4 3 1内部控制的目标确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行 确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现 确保风险管理体系的有效性 确保业务记录 财务信息和其他管理信息的及时 真实和完整 4 3 2内部控制的原则 全面 审慎 有效 独立经济4 3 3内部控制的构成要素内部控制环境 风险识别与评估 内部控制措施 信息交流与反馈 监督评价与纠正 第4章银行管理 续 83 4 4资本管理4 2 1银行资本的概念与作用4 2 2 巴塞尔新资本协议 4 4 3我国监管资本的构成4 4 4银监会的资本干预措施4 4 5提高资本充足率的方法 第4章银行管理 续 84 银行资