商业化项目现场检查试行办法.doc

商业化项目现场检查试行办法（征求意见稿） 为加强办事处、子公司商业化项目后续管理工作，准确掌握公司商业化项目运行情况，及时发现和处置潜在的风险隐患，现制定本工作指引。第一章 定义、范围和分类第一条 商业化项目现场检查（以下简称“现场检查”）指公司风险管理部门根据监管机构法律法规和公司制度文件，采取普查或抽查的方式，对已投放尚未结束的商业化项目进行全面或专项类别的风险检查。其中，商业化项目包括公司已开展的商业化收购项目、固定收益类项目和权益类项目，以及其它可能对公司经营业绩产生重大影响的项目。第二条 商业化项目现场检查以现场检查的工作方式为主，可以采取查阅项目资料，谈话及询问，现场走访和查看实物等多种手段，具体分为检查准备、检查实施、检查报告、检查处理四个阶段。第二章 检查准备第三条 每年公司风险管理部门根据当年的风险管理工作目标和前一年度商业化项目开展情况，牵头组织开展一至二次现场检查。第四条 在正式现场检查工作开始前，公司风险管理部门应牵头成立现场检查工作组（以下简称“工作组”），明确检查对象、检查时间和检查标准，下达检查通知，收集整理前期准备材料，包括：国家法律法规及政策导向、项目报审报批材料、往年现场检查及处理结果、其他报告文件等。检查对象所属单位（以下简称“检查单位”）接到检查通知后，应配合做好有关工作准备，包括：联系检查对象所属的企业（以下简称“项目企业”）、收集企业财务数据、安排本单位联系人员等。第三章 检查实施第五条 工作组进驻现场后，与检查单位共同召开预备会议，参加人员有：工作组成员、检查单位主要负责人、项目推介人、项目经理等,会议内容包括：宣读现场检查通知书、介绍工作组成员、听取检查单位汇报、就检查准备阶段掌握的情况提出询问、向检查单位提出配合检查工作的要求事项，并明确检查组工作行程等。第六条 工作组采取核对、审阅、计算、比较分析、绘制图表、询问调查和现场勘查等方式，围绕项目企业的行业背景、主营业务、财务报告、审计资料、抵、质押和担保情况进行研究分析和综合评估，工作重点以防范商业化项目的信用风险和市场分险为主。第七条 工作组根据实事求是、客观公正的原则编制现场检查工作底稿，其主要内容涵盖：检查时间、检查地点、检查人员、检查对象、检查方式、检查内容、查阅资料，以及检查发现的问题概述和事实记录。工作底稿所表述的观点必须清楚明确，所附材料必须真实可靠，并由检查单位主要负责人签字确认。第八条 工作组履行风险检查职责进行现场检查，检查单位及其工作人员应予以协助和配合，保证提供有关文件和资料真实、准确、完整、及时，不得拒绝、阻碍和隐藏。第九条 工作组检查人员必须遵守国家法律、法规及公司有关制度，忠于职守，廉洁自律，确保现场检查独立、客观、公证、高效，不得干预检查单位的正常生产经营活动，不得利用职务便利牟取利益，不得泄漏或利用所知悉的检查对象商业秘密。第四章 检查报告第十条 现场检查工作组依据现场检查工作底稿和检查过程中收集的原始资料，对检查中发现和掌握的问题和事实进行分类整理和分析，综合评估项目的风险隐患，并明确提出具体的处置意见或建议。第十一条 公司风险管理部门整理和汇总工作组提交的现场检查工作报告，报送公司风险管理和内部控制委员会审议。凡是现场检查中前景尚不明朗、项目资料不足或评价标准不明确的商业化项目，可以暂时不作结论性评价。第五章 检查处理第十二条 根据公司风险管理和内部控制委员会审议结果，公司风险管理部门可以选择电话提醒、风险提示等检查处理方式。针对影响较大、金额较多的商业化项目，公司风险管理部门可以按照经营风险事件管理办法，要求检查单位向公司总部定期报送专项风险报告。第十三条 检查单位根据公司风险管理部门提出的的风险防范建议或风险处置意见，指定专人负责采取有效措施，切实做好商业化项目的风险防范和风险处置工作。检查单位应在规定期限内将风险防范和处置结果报送公司风险管理部门。第十四条 公司风险管理部门将现场检查中发现的问题、风险隐患和检查单位采取的风险防范和处置措施、处置进度和处置结果作为年底风险分类综合评估打分依据，纳入风险分类管理工作范畴。第十五条 公司风险管理部门负责整理和保管工作组提交的现场检查档案资料。为适应电子化办公趋势，工作组同时提交电子版