武汉中央商务区城建开发有限公司经营性投资管理办法.doc

武汉中央商务区城建开发有限公司经营性投资管理办法为规范公司对外投资行为，有效控制投资风险，提高投资收益，根据中华人民共和国公司法及有关法律、法规，结合公司实际情况，特制定本办法。第一章总则第一条本办法所称的经营性投资是指公司以盈利为目的，用货币、实物、有价证券或无形资产等实施投资的行为，主要包括：一、以盈利为目的实施的新项目投资；二、设立公司、收购兼并、合资合作、对所出资企业追加投入的股权投资；三、优化资源配置，通过购买、置换、出售等方式进行的经营性资产投资。第二条经营性投资管理原则一、公司经营性投资要有利于企业战略发展需求。二、公司经营性投资要有利于提高公司投资收益。三、公司经营性投资要有利于实施多元化经营。第三条本办法适用于公司所有对外经营性投资管理工作，各子公司参照执行。第二章经营性投资管理机构及职权第四条公司董事会为经营性投资管理的最高决策机构。公司成立经营性投资论证委员会，负责公司经营性投资计划的可行性研究报告的论证及审批。一、总经理为论证委员会组长；二、公司经营班子成员为副组长；三、各部门负责人为组员。第五条经营性投资管理的职责分工一、经营管理部为公司经营性投资工作的责任部门，负责公司新项目投资、股权投资、经营资产投资等经营性投资行为的组织实施。二、设计管理部负责投资项目的成本效益测算分析及新项目开发初步规划方案的编制工作。三、项目开发部负责新项目立项可行性分析及项目建设周期的确定。四、财务审计部负责投资项目的财务分析并制定投资资金筹措方案。五、综合管理部负责各类投资项目所涉及的工商行政手续办理工作。第三章经营性投资程序第六条新项目投资程序一、新项目投资要严格按照“项目选择-项目论证及审批-项目开发”程序进行确保投资决策的科学性可靠性。二、项目选择新项目投资由经营管理部根据公司中长期发展规划，对土地市场信息收集分析，初步锁定目标地块，编制可行性研究报告（简称：可研报告）。报告须包括：1、地块位置及现状（包括但不限于地面、地下、地质等情况）；2、地块周边配套现状及远景分析；3、获得土地的方式及法律分析；4、土地价格、规划要点、项目定位、投资测算；5、完整的资金及建设计划。三、项目论证及审批经营管理部将可研报告提交经营性投资论证委员会开展投资论证工作：1、论证委员会应在收到可研报告后的10个工作日内召开论证会；2、制定论证时间表，开展实地调查和评估工作，对可研报告提出意见和建议并逐步完善；3、可研报告经论证可行后，论证委员会申请总经理办公会讨论，形成初步结论；4、将论证后的可研报告提请公司董事会决议。三、项目开发新项目投资计划经董事会决议后，进入新项目立项开发程序，按照公司有关规章制度，公司各职能部门要积极配合经营性投资论证委员会落实有关新项目开发的一切工作。第七条股权投资程序一、股权投资要严格按照“项目选择项目论证项目审批项目实施”程序进行确保投资决策的科学性可靠性。二、项目选择股权投资由经营管理部根据公司中长期发展规划，对金融市场信息收集分析，选择投资目标，编制可行性研究报告（简称：可研报告）。报告须包括：1、金融现状及投资市场分析；2、该投资项目可行性及收益分析；3、具体完备的法律分析；4、完整的资金计划和投资计划。三、项目论证及审批经营管理部将可研报告提交经营性投资论证委员会开展投资论证工作：1、论证委员会应在收到可研报告后的10个工作日内召开论证会；2、制定论证时间表，成立财务分析小组，如有必要可聘请专家，对可研报告提出意见和建议并逐步完善；3、提出适合股权投资运作的人员配备方案；4、可研报告经论证可行后，论证委员会申请总经理办公会讨论，形成初步结论；5、将论证后的可研报告提请公司董事会决议。三、项目实施股权投资计划经董事会决议后，按照公司有关规章制度，公司各职能部门要积极配合经营性投资论证委员会落实有关股权投资的一切工作。四、股权投资需外派股权代表及高管人员的，外派人员职责如下：1、科学决策稳健经营保证资金的安全和合理的投资回报率；2、参与制定或修改被投资公司章程；3、监督被投资公司按计划使用资金如有重大变更应及时向派出公司汇报并采取相应的措施；4、定期每年一次向派出公司书面述职汇报投资项目经营情况控股的被投资公司按月要向投资公司财务部门上报财务报表参股的被投资公司按季要向投资公司财务部门上报财务报表；5、参与被投资公司的重大决策并在表决之前征求派出公司的意见按派出公司的意见行使表决权；6、对被投资公司出现的重大事项或经营风险及时向派出公司汇报；7、完成派出公司安排的保障其在被投资公司利益的其它工作。第八条经营性资产投资程序经营性资产投资要严格按照科学决策、收益明确、操作可行的原则进行，具体实施方法按公司经营性资产管理办法执行。第四章考核与追责第九条公司各投资项目的实施应遵守国家的有关法律、法规，在投资活动中，各承办部门应加强风险防范意识，提高对投资风险的识别与分析水平。第十条公司建立投资计划执行情况季度报告和计划执行效果分析年度报告的系统考核制度。一、新项目投资考核1、公司新项目投资开发承办部门应在每季度和每年结束前的5个工作日内，以季度报告和年度报告的形式向经营管理部报告项目进展和投资计划执行情况，根据季度报告和年度报告，按照公司考核管理办法对相关责任人执行奖惩。2、季度报告和年度报告应提交公司总经理办公会审议，对执行效果差、投资风险提高、回报率下降的项目，根据实际情况拟定投资转型或退出方案，经可行性论证后，按投资审批程序执行。二、股权投资考核1、公司股权投资项目的外派代表应在每月、每季度、每年结束前的3个工作日内向财务审计部上报财务报表和股权投资收益分析报告，由财务审计部审核，提出奖惩意见，按照公司考核管理办法对相关责任人执行。2、季度报告和年度报告应提交公司总经理办公会审议，对不再适应公司发展战略、执行效果差、投资风险提高、回报率下降的项目，根据实际情况拟定转投或退出方案，经可行性论证后，按投资审批程序执行。三、经营性资产投资考核经营性资产投资项目考核按公司经营性资产管理办法执行。第十条公司执行投资决策失误责任追究制，在投资过程中出现的决策失误，由经营管理部提出处理意见，经总经理办公会讨论后上报