（金融学专业论文）我国商业银行操作风险保险研究.pdf

内容摘要 操作风险是商业银行经营过程中面临的主要风险之一，它伴随着商业银行的产生而产 生，在某些情况下，会给银行带来毁灭性的损失。运用有效的管理手段控制、转移操作风 险，事关金融、社会秩序的稳定。保险是一种财务型风险管理工具，在补偿灾害事故造成 的经济损失，保障国民经济正常有序运转方面发挥了重要作用。将保险保障运用到操作风 险的管理中，以经济方式将损失事前转移，事后补偿，有助于完善银行的操作风险管理体 系。这也是本论文研究的目的。 第一章导论部分是全文统筹，分析了操作风险保险的研究背景及研究意义，并且对国 际流行的操作风险研究方法及成果进行了概述。 第二章对操作风险及操作风险保险进行了理论分析，首先明确了操作风险的内涵、分 类，然后用经济学的语言分析了保险对于操作风险管理的重要意义和作用，为下文深入分 析操作风险保险做好理论铺垫。 第三章整理了我国操作风险的损失数据，并结合操作风险的管理理论和供求机制，重 点分析保险对于操作风险管理的必要性和重要补充作用。 第四章对操作风险保险的标的物一一操作风险进行了量化研究，鉴于目前我国银行业 还没有系统地搜集操作风险损失数据，且度量识别技术也还处在探索阶段，所以论文结合 我国银行操作风险度量工作的特殊性，提出估计损失频率和损失程度的贝叶斯方法。并利 用所搜集到的数据进行实证分析，验证本章提出的操作风险度量方法。 第五章通过对我国金融业现状的思考，提出操作风险保险在实际经营中可能会遇到的 各种问题和困难，并结合这些问题，综合运用银行、保险、精算等相关知识，提出发展我 国操作风险保险的设想和建议。 关键词：商业银行操作风险操作风险保险操作风险度量 a b s t r a c t o p e r a t i o n a lr i s ki so n eo ft h em o s ti m p o r t a n tr i s k st h a tc o m m e r c i a lb a n k sh a v et of a c e ，i t c a m ew i t ht h ee m e r g e n c eo fc o m m e r c i a lb a n k s i ns o m ec a s e ，i tm a yb r i n gc a t a s t r o p h et o c o m m e r c i a lb a n k sb e c a u s eo fi t sc h a r a c t e r c o n t r o l l i n ga n dt r a n s f e r r i n gt h er i s kb ys o m e e f f e c t i v em e a n si sr e l a t e dt ot h es e c u r i t yo ft h eb a n ks y s t e ma n do u rs o c i e t y i n s u r a n c ei sak i n d o ff i n a n c i a l - r i s km a n a g i n gt o o l ，i th a sp l a y e da ni m p o r t a n tr o l ei nc o m p e n s a t i n gl o s si nd i s a s t e r s a n da c c i d e n t s ，a n de n s u r e dt h er u n n i n go fo u rc o u n t r y se c o n o m yn o r m a l l ya n do r d e r l y t h i s a r t i c l e i n t e g r a t e dt h ei n s u r a n c ei n t ot h em a n a g e m e n tm e c h a n i s mo ft h eo p e r a t i o n a lr i s k g u a r d i n ga g a i n s tt h er i s kt h r o u g ht h er i s ka v e r s i o na n dt h el o s sa p p o r t i o n m e n t ，w ec a l li m p r o v e t h eo p e r a t i o n a lr i s km a n a g i n gs y s t e m t h i si sa l s ot h ep u r p o s eo fo u rr e s e a r c h i n gi nt h i sp a p e r t h ec o n t e n ta n ds t r u c t u r eo ft h i sp a p e ri sl i s t e da sf o l l o w ： c h a p t e r1 i st h eo u t l i n eo ft h i sp a p e r i ti n t r o d u c e st h eb a c k g r o u n da n ds i g n i f i c a n c eo f o p e r a t i o n a lr i s kr e s e a r c h i n g a tt h es a m et i m e ，t h ew o r l d p o p u l a rr e s e a r c h i n gm e t h o d o l o g ya n d r e s u l t so fo p e r a t i o n a lr i s ka r es u m m a r i z e d i nc h a p t e r2 ，w ei n t r o d u c eb a s i ct h e o r i e so ft h eo p e r a t i o n a lr i s ka n do p e r a t i o n a lr i s k i n s u r a n c e ，i n c l u d i n ge x p l i c i tc o n t e n ta n dc l a s s i f i c a t i o no fo p e r a t i o nr i s k a n dt h e nw ea n a l y z et h e i m p o r t a n c eo fi n s u r a n c ei nt h eo p e r a t i o no ft h e r i s k m a n a g e m e n t , u s i n gt h el a n g u a g eo f e c o n o m i c s i ti st h ep r e p a r a t i o nf o rf u r t h e ra n a l y s i so fo p e r a t i o n a lr i s ki n s u r a n c e i nc h a p t e r3 ，w ec o l l e c tt h ed a t aa b o u to p e r a t i o n a lr i s ko fo u rc o u n t r y , a n de m p h a s i z et h e n e c e s s i t ya n di m p o r t a n tc o m p l e m e n t a r yr o l eo fi n s u r a n c ei nt h eo p e r a t i o n a lr i s km a n a g e m e n t ， c o m b i n i n gt h e o r i e so fo p e r a t i o n a lr i s ka n dm e c h a n i s mo fd e m a n da n ds u p p l y i nc h a p t e r4 ，w es e tf o c u so nq u a n t i t a t i v er e s e a r c h i n go nt h es u b j e c to f i n s u r a n c e - - - o p e r a t i o n a lr i s k b e c a u s eo u rb a n k sh a v e n tc o l l e c t e dp l e n t yo fl o s sd a t aa n d m e a s u r et e c h n o l o g yi ss t i l li nt h ee x p l o r a t o r ys t a g e ，w eh a v et od e v e l o ps p e c i a lm e t h o d st h a t a c c o r d sw i t ho u rc o u n t r y p a r t i c u l a r i t y s ow eu s eb a y e sm o d e lf o rr e f e r e n c et om e a s u r et h e f r e q u e n c ya n de x t e n to fp o t e n t i a ll o s s ；a n dt h e nw em a k eu s e o ft h ed a t ac o l l e c t e dt oc a r r yo nt h e r e a ld i a g n o s i sa n a l y s i sf o rt h ep u r p o s eo fv e r i f y i n gt h em e t h o dt h a tw ej u s ti n t r o d u c e d i nc h a p t e r5 ，w et r yt of i n do u tv a r i o u so fp r o b l e m sa n dd i f f i c u l t i e st h a tm a y b ee n c o u n t e r e d i n t h ep r o c e s so fa c t u a lo p e r a t i o no fo p e r a t i o n a lr i s ki n s u r a n c e ，c o n s i d e r i n gt h es i t u a t i o no fo u r h c o u n t r i e s b a n ki n d u s t r y f r o mt h i sp o i n t ，w ep u tf o r w a r dm e t h o d st od e v e l o po u rc o u n t r i e s o p e r a t i o n a lr i s ki n s u r a n c e ，c o m p r e h e n s i v e l yu s i n g t h et h e o r i e so fb a n k , i n s u r a n c ea n da c t u a r y k e yw o r d s ：c o m m e r c i a lb a n k ；o p e r a t i o n a lr i s k ；o p e r a t i o n a lr i s ki n s u r a n c e ； m e a s u r eo fo p e r a t i o n a lr i s k i i i 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工 作及取得的研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地 方外，论文中不包含其他人己经发表或撰写过的研究成果，也不包含 为获得天津财经大学或其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。 与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明 确的说明并表示谢意。 学位论文作者签名：爷传 、签字日期：2 o 汐莎年多月刁日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解天津财经大学有关保留、使用学位论文 的规定，有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁 盘，允许论文被查阅和借阅。本人授权天津财经大学可以将学位论文 的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或 扫描等复制手段保存、汇编学位论文， ( 保密的学位论文在解密后适用本授权书) 学位论文拓者签名：蒜降导师箪名：7 孚矿之 签字日期：驴汐移年多月7 日签字日期：埘扩够月工7 日 学位论文作煮孑燧寞三阳芫 d ) 一1 1 鱼警，。 w f 0 ，其它 m 力叫黜眼 _ 哪，= 仁y 似y 渺= j ：，y 笔舞咖 慨4 ) 5 3 2 操作风险保险毛保费的确定 操作风险保险毛保费的确定，我们可以借鉴传统保险产品的毛保费定价公式： 保险费* 砑蕊蔫鬟篇曩丽雨 佩5 ) 我们对上述公式变型，将其改造成操作风险保险的毛保费定价公式： 操作风险保费一百j 石丽贾甬萼鬟兰髻雾篙筹巢警誓鲁j 瓣c 5 6 ， 外部费用率是再保险公司或保险服务机构向原保险人提供风险咨询服务所收取的佣 金占总保费的比重，内部费用率是保险公司开展业务所产生的内部运作费用占总保费的比 重，目标收益率代表保险公司的风险附加和利润附加。保险公司在经营中，根据需要调整 上述指标以使自己的产品实现最佳竞争力。 在实务操作中，保险公司应根据预期赔付成本的计算以及上述操作风险毛保费公式完 成风险定价过程，再根据自身的承保经验或通过与相关机构的咨询沟通完成经验定价过 程，将风险定价与经验定价过程相结合，厘定出合理可行的市场交易操作风险保险费率。 5 4 结论 操作风险是商业银行经营过程中面临的主要风险之一，其管控水平高低直接关系银行 未来的发展乃至全社会的稳定。操作风险保险制度是银行风险管理的一种有效的市场化安 排，能较为有效地转移操作风险损失。新巴塞尔资本协议充分肯定了保险对操作风险的缓 释作用，允许银行在计量操作风险时，考虑保险保障的风险缓释效用，最多获取总资本2 0 的资本减让。这在客观上为银行操作风险保险的发展提供了经济可行性。 发展操作风险保险，需要很多基础性技术工作，如数据收集、模型开发等。这不是一 两家银行、保险公司能单独完成的，如果银监会、保监会、保险行业协会等机构充分重视， 并对此项工作进行协调，会有助于这些基础性工作的完成。 银行的绝大部分操作风险从理论上讲都是可保的，然而在实践中，具体经营方式还有 待进一步研究。从银行角度，操作风险保险面临着激励不足问题，具体表现为：引入保险 会伴随产生新的风险；两核过程会涉及银行的商业机密。而从保险公司的角度，操作风险 保险又面临着技术性难题的困扰。针对这些问题，论文提出发展操作风险保险的设想和建 4 2 议： ( 一) 建立损失数据库，选择恰当的风险度量模型，使用贝叶斯方法度量操作风险应 该是现阶段较为合理可行的方式： ( - - ) 加强银保深度合作，通过战略合作加深对彼此业务的了解，银行从保险公司获 得操作风险的保障，而保险公司则更好的依靠银行渠道推广银保产品； ( 三) 与再保险公司或保险服务机构合作，获取技术支持，技术问题是我国操作风险 保险发展的瓶颈，它关系能否开发出合适的保险产品，因此必须重视与国际机构的合作， 切忌闭门造车； ( 四) 建立完善的转分保制度，构建国际性分保网络，将损失在更广的范围分摊，避 免单一保险人负担过重； ( 五) 循序渐进拓展承保范围，初始阶段先将目标客户锁定在中小银行和城市商业银 行，待条件成熟再逐步拓展至大中型银行。 虽然很多条件尚不完善，但操作风险保险是有其潜在市场需求的，而且我国也有能力 开发出富有竞争力的保险产品，因此操作风险保险在我国具有广阔的发展空间，潜力巨大。 参考文献 【1 】1b r a n d t s s o p e r a t i o n a lr i s ka n di n s u r a n c e ：q u a n t i t a t i v ea n dq u a l i t a t i v ea s p e c t s 【a 】 e f m a2 0 0 4b a s e lm e e t i n g sp a p e r 【c 】n e wy o r k ：a p r i l 3 0 ，2 0 0 4 ：1 4 - 1 6 【2 】b c b s o p e r a t i o n a lr i s k a s u p p o r t i n gd o c u m e n tt ot h en e wb a s e lc a p i t a la c c o r d 【3 】c o n s u l t a t i v ed o c u m e n t c n e wy o r k ：j a n u a r y , 2 0 0 1 ：2 9 3 0 【4 】m e d o v ae 八m e a s u r i n gr i s kb ye x t r e m ev a l u e s r i s k 【j 】2 0 0 0 ，( 1 1 ) ：2 0 2 6 吲5m c n e i l ，a l e x a n d e rj e x t r e m ev a l u et h e o r yf o rr i s km a n a g e r s 【a 】w o r k i n gp a p e r 【c 】，1 9 9 9 ：3 3 3 9 【6 】b a s e lc o m m i t t e eo nb a n k i n gs u p e r v i s i o n 【a 】e l e c t r o n i cb a n k i n gg r o u pi n i t i a t i v e s a n dw h i t ep a p e r s 【c 】o c t o b e r , 2 0 0 0 ：1 2 - 1 3 【7 】b a s e lc o m m i t t e e o nb a n k i n gs u p e r v i s i o n r i s km a n a g e m e n t p r i n c i p l e sf o r e l e c t r o n i c b a n k i n g 【c 】m a y , 2 0 0 1 ：2 2 - 2 5 【8 】j u n j ih s o l u t i o n so nm e a s u r i n go p e r a t i o n a lr i s k 【j 】c a p i t a lm a r k e t sn e w s ， s e p t e m b e r2 0 0 2 ：2 3 - 2 8 【9 】t o s h i h i k om & e i j ih i n t e r n a lm e a s u r e m e n ta p p r o a c ht oo p e r a t i o n a lr i s kc a p i t a l c h a r g e ( d i s c u s sp a p e 0 h t t p ：w w w b i s o r g 【1 0 】h a n sgr e g u l a t i n ga n ds u p e r v i s i n go p e r a t i o n a lr i s kf o rb a n k s 【a 】，p r e s e n t e da t t h ec o n f e r e n c e “f u t u r eo ff i n a n c i a l r e g u l a t i o n ：g l o b a lr e g u l a t o r y r e f o r ma n d i m p l i c a t i o n sf o rj a p a n c ”，1 7o c t 2 0 0 0 ：3 8 - 4 0 【1 1 】刘金章保险学教程【m 】2 0 0 3 年4 月第2 版北京：中国金融出版社，2 0 0 3 年 【1 2 】谢志刚，韩天雄风险理论与非寿险精算【m 】天津：南开大学出版社，2 0 0 0 年：5 8 6 0 【1 3 】朱铭来保险法学【m 】天津：南开大学出版社，2 0 0 6 年 【1 4 】杜木恒微观经济学【m 】北京：中国财政经济出版社，2 0 0 3 年：5 8 7 2 【1 5 】s c o t teh a r r i n g t o n ，陈秉正译风险管理与保险( m ) 第2 版北京：清华大学出版社， 2 0 0 5 年1 月：6 8 8 0 【1 6 】崔健光我国商业银行操作风险研究【d 】天津，天津财经大学，2 0 0 6 年：3 8 【1 7 】方健敏我国商业银行操作风险防范与管理研究【d 】成都，四川大学，2 0 0 7 年：1 5 - 2 2 【1 8 】李建欣商业银行操作风险及其防范研究【d 】广州，暨南大学2 0 0 7 年：1 8 2 0 【1 9 】沈静基于贝叶斯网络模型的我国商业银行操作风险管理研究【d 】哈尔滨，哈尔滨工 业大学，2 0 0 6 年：1 4 1 6 【2 0 】杨小军我国商业银行操作风险度量的研究【d 】成都，西南财经大学，2 0 0 6 年：5 1 5 3 【2 1 】黄俊新巴塞尔协议下我国商业银行操作风险管理研究【d 】武汉，武汉理工大学， 2 0 0 6 年：3 4 3 5 【2 2 】陈静基于极值理论的商业银行操作风险度量及其实证研究 0 1 长沙，湖南大学， 2 0 0 6 年：2 3 2 6 【2 3 】张建云我国商业银行操作风险管理及度量问题研究【d 】北京，对外经济贸易大学， 2 0 0 7 年：4 5 4 6 【2 4 】王亚楠商业银行操作风险度量与防范研究【d 】西安，西安理工大学，2 0 0 7 年：3 1 3 8 【2 5 】上海银行课题组新资本协议下国内商业银行操作风险管理研究【a 】新金融 优秀论文选登【c 】上海：新金融编辑部：2 4 3 0 【2 6 】潘建国，王惠我国商业银行操作风险度量模型的选择【j 】金融论坛，2 0 0 6 年 第4 期：4 3 4 8 【2 7 】周好文，杨旭银行操作风险保险研究【j 】江西财经大学学报，2 0 0 5 年第5 期： 3 2 - 3 6 【2 8 】陶希晋，宋功武新巴塞尔协议下我国商业银行操作风险管理与保险【j 】金融 经济，2 0 0 6 年第6 期：6 0 6 1 【2 9 】李梦一，石英杰保险操作风险管理的创新工具【j 】经济师，2 0 0 6 年第7 期：2 5 3 2 5 5 【3 0 】樊辛，杨晓光我国银行业操作风险的蒙特卡罗模拟估计【j 】系统工程理论与 实践 【3 1 】蒋瑜波香港银保合作模式的启示【j 】黑龙江金融，2 0 0 7 年第1 期：4 5 4 6 3 2 黄书婷商业银行操作风险管理中保险的应用探讨【j 】商场现代化，2 0 0 5 年9 月( 下) 总第4 4 4 期：7 6 7 7 【3 3 】胡寿其试论再保险业务的作用与拓展【j 】金融经济，1 9 9 7 年第1 期：4 5 4 7 【3 4 】方春银试析影响再保险业务定价的因素【j 】保险研究，1 9 9 9 年第1 2 期：1 9 2 1 【3 5 】李伏安我国银保合作的现状与思考