（金融学专业论文）我国内资商业银行组织结构再造分析.pdf

5 摘 要 摘 要 当前，我国商业银行正处在经济、金融体制进行全面调整的过渡时期，面临经济体 制的变革和发展战略的调整，承受着来自市场风险的冲击、制度监管的压力以及社会 改革的洗礼，面对这外来的强大竞争对手进入中国，我们需要从根本的架构体系来对 外资商业银行进行必要的分析和归纳，由此了解在具有数百年国际商业银行的竞争力 来源于哪些方面变得更加重要。并且不同的商业银行架构体系直接影响到业务开展以 及金融创新等方面从提出到实施的效率，决定了一个商业银行的活力及竞争力，由此 直面现在商业银行市场的机构现状并进行深入分析成为了当务之急。 与此同时，我国商业银行迎接着来自国际国内、各行各业对金融危机和银行风险的挑 战 全球经济的融合及一体化使金融危机、银行风险爆发的频度、影响的广度、危害的程度 不断加剧。这种风险来自于国际国内以及各行各业的每个方面，大致归为两个层次。第一个 层次是宏观经济运行中商业银行必须面对的风险，包括利率风险、汇率风险、政策风险、货 币风险和国际收支风险等；第二个层次是考验商业银行管理和控制能力水平的一系列风险， 包括信用风险、流动性风险、资本风险、结算风险等。发达市场经济国家的金融危机和银行 风险主要集中在第二层次以及第一层次的市场风险、利率风险等，例如近些年引发的巴林、 大和、 里昂信贷等危机， 均源于商业银行过分地追求经济效益和竞争地位而疏于控制管理风 险所致。但是，我国当前的金融风险主要是一种制度性风险，现行银行组织制度、产权关系 对市场价格波动反应迟钝， 对组织内部约束和激励机制也缺乏兴趣， 尤其是缺失应对国际收 支、自由兑换、资本市场冲击等金融危机的经验和相关的制度。 本文从商业银行的内部结构入手， 通过分析外资商业银行以及本土商业银行的业务开展 特点来对不同性质以及不同文化的商业银行发展进行研究， 分析不同架构下的商业银行的业 务开展效率，对于扁平化管理和纵向管理的利弊进行比较，取长补短。 在对商业银行进行架构分析中， 本文从商业银行本身共有的性质以及业务范围入手， 对 于外资和本土的商业银行典型的基本架构进行勾画和描述， 而由此了解两大板块的商业银行 的根本不同点， 展开详细分析， 并以动态的视角对于现在已在变化中的本土商业银行进行相 应的关注，以由此分析对于架构发展中的本土商业银行的利弊。 关键词：商业银行架构，扁平化矩阵式管理，总分行制组织结构 6 abstract present , our country commercial bank are carrying out the adjusted all-round transient period in economy , monetary system , the adjustment being confronted with economic system transforming and development strategy, is bearing the baptism that impingement , pressure and society that system oversees coming from marketplace risk reform , is facing this outside competitor entrance big and powerful china, we require that system comes to carry out necessary analysis and induction on foreign capital commercial bank from basic frame , know to become more important in the respect of having the competition counting the international commercial bank of century which to originate from this. different commercial bank frame system has had direct impact to and the aspect carrying out to business as well as finance foak waits comply with the efficiency suggesting that to being put into effect, has decided a commercial bank vigor and competition, current situation and thorough analysis being in progress have become the organization straightening the commercial bank marketplace now from this a task of top priority. meanwhile, our country commercial bank welcomes the extent being burning coming from frequencies, effect that all professions and trades breaks out to the financial crisis with bank risk economical challenge the whole world anatomizing and integration messenger financial crisis, bank risk international in the homeland, the degree endangering aggravates ceaselessly. this risk comes from yu international in the homeland as well as every all professions and trades aspect, classify into two arrangement of ideas basically. risk the first arrangement of ideas must face as being that macro-economy runs the middle commercial bank, include interest rate risk, exchange rate risk, policy risk, currency risk and balance of payments risk etc.; second arrangement of ideas is the administration testing a commercial bank and horizontal series of risk of control ability, risk capital, risk, settlement risk wait including credit risks. risk waits for financial crisis of the developed market economics country with marketplace risk, interest rate that bank risk concentrates on second arrangement of ideas and first arrangement of ideas mainly, for instance closer bahrain that the year initiates, crisis such as big sums, lyon credit, originate from a commercial bank without exception excessive run after the economic effect and the position competing but sparse than under the control of administration is caused by risk. current financial risks of our country is one kind of system risk but, mainly, the bank currently in effect organizes system, property relations is slow in reacting to marketplace fluctuations in prices, constraint and incentive mechanism also are short of the financial crisis experience and pertinent system such as interest, especially the hiatus answers balance of payments, convertibility , capital market impingement to inside of organization. the article starts with the commercial bank inner structure, study the business analyzing the lower different frame commercial bank carries out efficiency , are in progress comparing , adopt strong points while overcoming ones weak points 7 to the advantages and disadvantages that flat-rization administration and direction manage by the fact that the business analyzing the foreign capital commercial bank and the local territory commercial bank develops go along coming the characteristic carrying out to the commercial bank being unlike a character and being unlike culture. and but in the analysis carrying out a frame on the commercial bank, the main body of a book start with the per se common character of commercial bank and business range, the representative fundamental commercial bank frame go along to foreign capital and local territory draws the outline of and describes that, from this, know basic two big plate commercial banks difference, develop detailed analysis, the commercial bank carries out corresponding attention with dynamic visual angle to now already in the native country in change, to analyze the advantages and disadvantages to frame local territory commercial bank in developing from this. keywords： commercial bank，flat-rization administration，direction is managed 3 学位论文原创性声明学位论文原创性声明 本人郑重声明： 所呈交的学位论文， 是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容 外， 本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成 果。 对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体， 均已 在文中以明确方式标明。 本人完全意识到本声明的法律责任由本 人承担。 本人郑重声明： 所呈交的学位论文， 是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容 外， 本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成 果。 对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体， 均已 在文中以明确方式标明。 本人完全意识到本声明的法律责任由本 人承担。 特此声明特此声明 学位论文作者签名：学位论文作者签名： 郭枋郭枋 2010 年年 09 月月 16 日日 4 学位论文版权使用授权书学位论文版权使用授权书 本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、 保存、 使用学位论文 的规定， 同意如下各项内容： 按照学校要求提交学位论文的印刷 本和电子版本； 学校有权保存学位论文的印刷本和电子版， 并采 用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有权提 供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务； 学校有 权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文 本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、 保存、 使用学位论文 的规定， 同意如下各项内容： 按照学校要求提交学位论文的印刷 本和电子版本； 学校有权保存学位论文的印刷本和电子版， 并采 用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有权提 供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务； 学校有 权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文; 学校可以 采用影印、 缩印或者其它方式合理使用学位论文， 或将学位论文 的内容编入相关数据库供检索； 保密的学位论文在解密后遵守此 规定。 学校可以 采用影印、 缩印或者其它方式合理使用学位论文， 或将学位论文 的内容编入相关数据库供检索； 保密的学位论文在解密后遵守此 规定。 学位论文作者签名：郭枋学位论文作者签名：郭枋 2010 年年 09 月月 16 日日 导师签名：蒋先玲导师签名：蒋先玲 2010 年年 09 月月 16 日日 10 第1章 引言 第1章 引言 1.1选题依据及意义 当前，我国商业银行正处在经济、金融体制进行全面调整的过渡时期，面临经济体 制的变革和发展战略的调整，承受着来自市场风险的冲击、制度监管的压力以及社会 改革的洗礼，面对这外来的强大竞争对手进入中国，我们需要从根本的架构体系来对 外资商业银行进行必要的分析和归纳，由此了解在具有数百年国际商业银行的竞争力 来源于哪些方面变得更加重要。并且不同的商业银行架构体系直接影响到业务开展以 及金融创新等方面从提出到实施的效率，决定了一个商业银行的活力及竞争力，由此 直面现在商业银行市场的机构现状并进行深入分析成为了当务之急。 首先外部环境变化对我国商业银行体系的影响。 我国商业银行在加入 wto 中经受着巨 大的考验， 在我国有从专业银行如中国建设银行转轨而来的的国有商业银行， 也有在市场经 济下产生的股份制商业银行， 虽然一直以来商业银行不断进行自身体制改革， 银行总行对所 属机构进行统一的监管协调，资金控制，利益分配，商业模式逐步形成，传统的业务行政分 权式的总分行体制依然没有根本上的改进， 最大的问题在于缺乏高效集中的风控能力以及集 约高效的经营效率，由此一个法人银行变成了无数的各自为政的利益板块。很明显，在多元 化的利益目标策动下， 各级别的分行和支行具有相应的独立的准法人权限， 由此出现盲目经 营和高内耗，这极大减弱了总行制定的经营策略以及相关目标的准确落实。 再者， 我国本土商业银行现在从仅仅被动地执行上级审批的指令的角色正在向主动向上 级获取行政许可证进行角色的大步调整。 在中国的金融业大门向世界国际市场全面开放的进 程中， 政府对金融市场的指令和强制的审批色彩在商业运作中慢慢地变淡， 而所取代的行政 许可和备案制度则顺应了我国本土商业银行在日益变化的市场中所需要的独立自主， 可按市 场规则灵活进行浮动定价和业务创新。 一直以来， 本土商业银行的经营模式是在政府文件下 发的确定条件下执行为规则， 盈利主要根据于各类授信规模和政府宏观的直接以及间接调控 来达到相应的市场效果，包括传统的存单款的利息差，贴现和再贴现，存款准备金的设定等 等都在极力地依靠相关监管部门的文件指令，相比较我国商业银行自主研发的金融创新业 务，各类的中间业务和金融衍生产品所得来的收入，相对较低，由于角色的大幅度调整使得 我国商业银行原本在投资和消费领域垄断性的间接融资能力在忽略中被弱化， 同时还有融资 业务，尤其是商业银行所主导并提供的资金供给、资本市场、金融工具、企业债券市场的发 展等业务的比重呈现了严重下降的情况。 根据对我国银行融资架构的分析， 不难发现我国本 土商业银行曾经垄断的金融业务如今正受到来自国际市场各个方面的竞争和争夺， 所表现出 企业债券发行、证券市场筹资、融资租赁、信托募资、企业集团内财务公司运作、产业基金 引入等百鸟证明的劲头。 与此同时，我国本土商业银行面对着来自于世界各国以及国内、海域各行各业对的金 融行业和银行带来的危机以及风险的挑战。 全球经济大融合的一体化发展使得经济危机， 金 融危机，尤其是银行信用风险产生影响的广度、频率、危害的程度不断加剧。这样的风险来 自于世界方方面面不同的压力， 归纳起来基本会分为两个级别， 首先是商业银行的风控能力 和制度管理所带来的一系列风险， 其中包括流动性风险、 信用风险、 结算风险、 资本风险等。 然后则是商业银行在宏观经济运行中所必须面对的各种风险， 其中包括了汇率风险、 利率风 险、货币风险、政策风险和国际收支风险等等；金融危机和银行风险在发达的市场经济国家 11 则是主要集中这两个层次的利率风险、 市场风险等， 由于商业银行本身一直所追求自身的经 济利益以及在行业中的竞争地位而在风险控制上出现疏忽导致了一系列的危机发生， 其中不 乏曾出现的大和、巴林、里昂信贷等银行危机，然而，现在我国自身出现的金融风险其本身 是主要是一种制度性风险， 现在我国的银行架构体系、 产权关系以及组织制度对市场价格波 动反应滞后，对其架构的激励机制和内部制约也缺乏敏感度，尤其是在应对自由兑换、资本 市场冲击、 国际收支等金融危机的相关经验和制度制定的缺乏。 我国本土商业银行风险制度 不健全直接会导致银行自身存在的以及金融危机， 会严重威胁到我国整个金融行业的行业安 全。 1.2 1.2 研究结构 本文从商业银行的内部结构入手， 通过分析外资商业银行以及本土商业银行的业务开展 特点来对不同性质以及不同文化的商业银行发展进行研究， 分析不同架构下的商业银行的业 务开展效率，对于扁平化管理和纵向管理的利弊进行比较，取长补短。 在对商业银行进行架构分析中， 本文从商业银行本身共有的性质以及业务范围入手， 对 于外资和本土的商业银行典型的基本架构进行勾画和描述， 而由此了解两大板块的商业银行 的根本不同点， 展开详细分析， 并以动态的视角对于现在已在变化中的本土商业银行进行相 应的关注， 以由此分析对于架构发展中的本土商业银行的利弊。 但由于我国外资银行进入中 国开展人民币业务只有大约 5 个年头，本土商业银行也在做自身的调整，由此，双方在国 内市场上的前景均不很明晰，因此，对于不同的商业银行架构分析，还需随着国内商业银行 业的发展继续深入。 1.31.3 研究方法 笔者通过调研法对内资商业银行的传统组织架构和外资商业银行的组织架构进行相应 的调研，比较不同文化背景下，不同组织架构的优缺点，外资银行以渣打银行，德意志银行 为例， 而我国内资商业银行在进行自身的组织架构改革方面， 以民生银行组织架构改革为例， 通过内资商业银行的改革历程，总结经验并提出几点建议。 1.41.4 本文的创新之处 通过对内资商业银行和外资商业银行的组织架构的对比和研究， 对我国内资商业银行的 传统架构进行深入的分析， 找出影响我国内资银行的弊端， 通过对外资银行组织架构经验的 吸取，以提出对我国内资商业银行的架构再造的建议。 第 2 章 商业银行的性质与职能分析 第 2 章 商业银行的性质与职能分析 商业银行是以追求最大限度利润为经营目标，以货币资金为经营对象，为客 户提供多功能服务的金融企业。其扮演的角色入图 1 所示： 12 间接融资间接融资 有价证券 有价证券 资金 资金 直接融资直接融资 图一图一 2.1 商业银行的性质特征 2.1.1 商业银行实行严格的市场准入制度 2.1.2 商业银行以零售业务为主营业务 商业银行以零售业务为主营业务，像其他非银行的金融机构，如证券公司，保险公司 等等因为他们无权办理存贷业务，以及经营其他中间业务，如结算业务。不能属商业银 行行业。 2.1.3 商业银行是以盈利为目的企业 商业银行是以盈利为目的企业，利润最大化依然是商业银行的经营目的。商业银 行本身与其他行业工商企业一样必须具有经营业务所需的自有资本，依法经营、自负 盈亏、并由其全部法人财产承担责任。 2.1.4 商业银行经营对象具有其特殊性 商业银行其自身经营对象具有其特殊性，不同于一般商业企业，主要表现在其所 经营的对象具有相应的区别。一般企业经营的产品是具有相关使用价值的，能看到的 实体，进行的是商品生产的流通；而商业银行的经营经营产品是货币，遵从的是通过 服务性产品达到以钱生钱，这便是不同于其他各行业的金融机构。 2.1.5 商业银行经营范围及综合性中其他金融机构有差异 商业银行经营范围及综合性与行业中其他金融机构有所不同，包括专业性银行。 金融行业的其他金融机构，如证券公司、租赁公司、信托投资公司等其业务范围仅为 其某一范畴不属于商业银行。 专业银行并不像商业银行的业务具有综合性， 如像存款、 发放金融债券的负债业务，也有如放款、进行证券投资、还有中间业务的资产业务， 只集中经营指定范围内的业务和提供专门服务。所以，商业银行的功能全面于比其他 的金融机构，可以为客户提供除了股票业务和信托投资以外的所有金融业务。 2.2 商业银行的职能分析 商业银行主要有四种职能： 2.2.1 商业银行的信用中介职能 金融中介 机构 资金 资金短缺者：工商企 业、政府、家庭、外 国人 金融市场 资金盈余者：工商企 业、政府、家庭、外 国人 13 信用中介职能最基本地反映商业银行经营活动的特征。信用中介的实质，是银行 通过自己的负债业务，将社会上各个角落的闲散资金和业务集中到商业银行中，然后 通过信贷等资产业务，集中战略地将其有效地投向经济市场，商业银行作为中介者或 代表是在资本货币的存贷者之间，调节流动资金，来实现资本的有效融通，商业银行 是通过信用中介的职能实现资本盈余和短缺之间的融通，但资本金的实际所有权并没 有改变，改变的只是货币资本的使用权。并从发放贷款的利息收入、投资的收入与吸 收资金的成本的差额中，获取收益，进而形成银行利润。 2.2.2 商业银行具有信用创造功能 商业银行在支付中介的基础上，具备信用创造功能。商业银行能够吸收社会各处 各种存款， 然后将吸收的各种存款发放贷款给相关部门， 在转账和支票流通的基础上， 贷款又转化为存款，这种存款在不被提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业 银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。商业银行 通过自己的收缩活期存款和信贷活动创造能力创造利润，而在货币资金的供给量的调 节上，活期存款在其中起着是重要作用，由此商业银行的信用创造能力就在于它将自 己的资本金负债作为货币来进行流通。 2.2.3 商业银行的支付中介职能 除了信用中介职能和信用创造功能进行资本融通之外，商业银行还执行着经营货 币的职能。通过存款资金在账户间的来往转移，代理业务支付结算，在具备存款和信 用的基础上，为客户兑付现金和贷款等等，以商业银行为中心，形成经济过程中错综 复杂但是循环的债权债务关系和支付链条。成为社会中企业、团体以及个人的货币资 金的守护者、出纳者和支付代理人。 2.2.4 商业银行的另一项职能是提供金融服务职能 在当下，各行各业企业随着社会经济的不断发展，其业务的经营环境和发展方向 日益复杂，银行间的不同业务竞争日趋严峻，银行由于联系面广，信息比较灵通，特 别是电子计算机在银行业务中的广泛应用，使其具备了为客户提供信息服务的条件。 随着各行业企业的生产和流通的行业专业化发展，银行可更多地代理原来由企业自身 自行完成的货币业务以及资金流动等方面的行为，比如像代发工资，资金支付等等。 针对于个人而言，消费也由原来传统的商品与现金的交易，而发展成为银行账户间转 账，结算中不用出示实际的现钞，以达到买卖的最终结果。在现在社会经济高速发展 的时期，商业银行的更多多样化的金融服务呼之而出，应运而生，在激烈的市场行业 竞争的环境中，各商业银行也在不断地进行金融创新，提高金融服务领域的多元化， 加强金融服务质量，进一步扩大自身资产负债业务，并将金融服务与其结合，进一步 开拓了崭新的业务领域。显而易见，金融服务在当今经济生活中，对于商业银行而言 已经成为了极其重要不可忽视的重要职能。 第 3 章 内资商业银行现有组织结构的特征及弊端 第 3 章 内资商业银行现有组织结构的特征及弊端 3.1 内资商业银行现有组织结构的主要内容内资商业银行现有组织结构的主要内容 3.1.1 内资商业银行传统组织架构概述 内资商业银行分国有商业银行和地区股份制商业银行，在几十年的发展中将对私 以及对公业务习惯性地放到了一起，客户经理的分工面向对公和对私，常称为对私理 财经理和对公企业客户经理。这样的两个团队在业务中相互协作，形成了对公拉动对 14 私，对私拉动对公的模式，也就是说面向企业客户的客户经理在进行业务拓展时，将 该企业员工的工资发放业务转介绍给本行的理财经理，理财经理由此不但有该企业每 月的定期定额的存款转到个人账户而成为理财经理的业务同时，还掌握了更多的个人 客户名单，从而便于进一步了解个人客户的需求，进行进一步的理财产品的顾问式营 销。 同样， 对私理财经理在过往的业务中主要针对的是具备一定财力的高端客户人群， 然而这样具有高收入或一定财产基础的高端人群往往会是企业的高级管理者，或企业 老板。理财客户可以将相应资源介绍给企业客户经理，来为其所在企业根据财务报表 进行相应的资金流解决方案的制定，内资商业银行的内部结构总上到下分有总行，分 行，二级分行，支行，办事处，如图示二。 图示二 3.1.2 传统的总分行制的组织结构 传统的总分行制的组织结构，即 u 型(科层制)集权组织结构，一直以来是我国国 有商业银行所惯行的组织架构，如图示三。在 17 世纪初期到 20 世纪 30 年代初期， 那时的商业银行将完善组织结构设为对自身组织变革的重点，从而适应发展银行的各 项金融业务同时提高银行内业务管理的效率，总分行制模式就是在这样的金融背景下 形成并发展，从此这种总分行制的组织架构开始在业内盛行，而单一银行制则逐步退 出历史舞台，总行制成为了当时西方商业银行的体制的主流。总分行制模式的管理模 式包括两种，一种为直线职能制，另一种为事业部制。直线职能制是指总行机关，总 总 行 职 能 部 门 职 能 部 门分 行 二 级 分 行 职 能 部 门 职 能 部 门 职 能 部 门 支 行 职 能 部 门 办事处 职 能 部 门职 能 部 门 15 行和分行间属事业部。银行内部责任管理上下关系和相关信息的汇报均严格按照总 行，分行到支行的行政层别关系，形成了典型的“金字塔”的模式结构。 图示三 具体地说，商业银行的总行角色是战略统领角色，其中按照职能不同划分了若干 个不同的部门，每一个职能部门均有相应的主管副行长直接管理，形成了行员汇报给 直属的经理，经理向部门总经理汇报，总经理汇报给行领导。总行以下的各分行则是 相对独立的经营中心，也在某种程度上决定了银行利润，分行分有以及分行，二级分 行，其各部门都最终汇报给分行行长，分行下设支行，也具有相应独立经营的资格但 要遵从分行的领导，便形成支行汇报给分行汇报给总行的汇报路线。在我国经济发展 初期，计划经济为主导，我国四大国有商业银行的组织管理结构在形成初期便按照政 府等级层次和行政区域的划分依次进行了从上至下的分支行机构的设立，其本身明显 具有与行政体制相结合的特征。 3.1.3 商业银行总分行组织架构对我国内资商业银行起到的推动作用 这种科层制即 u 型组织结构不但可以有效控制高集权， 提高业务的规范性和组织 结构的稳定性，也极大拉动了我国国有商业银行的各项金融业务，提高了其发展的效 率，不但可以有效地保证了我国宏观调控的国民计划经济的需求和战略的信贷计划的 实现，更有很高的效率和保障能力。然而，随着市场经济的发展，在国内宏观经济的 运行模式在体制的市场化改革的不断进步中，银行的市场价值规律和市场交易规则受 其影响被高度重视，这种总分行制的组织模式的负面影响和弊端日益凸显。 3.2 内资商业银行现有组织结构的弊端分析 3.2 内资商业银行现有组织结构的弊端分析 其负面影响主要表现： 3.2.1 繁冗的层别报告机制，易出现信息失真 较多的行政层级，以及过细的部门分工，使得信息在各部门的传递中效率较低， 并容易出现失真的状况，从而降低了领导层的参考价值，更不利于准确判断，由此影 响最终决策的下达。在金字塔式的汇报架构中，各级分支行领导划分极为严格，下层 总行 分行 分行分行 支行 支行 支行支行支行 16 机构的相关信息需层层上报，直到决策层，由于中间管理层次过多，部门分工过细这 样的过程不但极易使信息传递效率低，时间滞后，并容易在传递途中丢失使信息不完 整，使总行管理层无法准确并及时地对完整的信息进行判断和政策指导，而对变化万 千的市场状况也无法做出及时有效的应对，而因为机构分散，层层授权，缺乏对支行 基本有效的内部制衡，导致风险点多面广，监管难度偏大。 3.2.2 繁冗的层别报告机制，易导致银行综合竞争能力的下降 这种上下级别繁冗的制度也大大加重了银行的内部管理，沟通，协调和交易的显 性成本和隐形成本，各层机关以安全执行上级领导为主要目的，而银行自身的风险控 制能力降低，其整体的资源有效配置和综合竞争力也被大大削弱。 3.2.3 容易出现内耗 这种传统的“金字塔”汇报架构恰恰因为各职能部门间的分工明晰而影响了部门 间的沟通，交流以及学习，由于结构明晰和固化，很容易造成因此出现的相互信息不 对称，互不信任，相互排斥，贬低等内耗。同时，为了自身的考核过关，总行各职能 部门之间，分行之间以及支行之间，包括上下层级之间都存在着内部尽可能多地争夺 银行资源的现象，而因这种无序竞争出现了又一层的内耗。 3.2.4 本土商业银行的对私客户经理没有细分 也就是说，对于一个客户经理而言， “抓住老鼠的就是好猫” ，不分企业客户性质 以及规模大小，进行该区域内的公司和个人客户拓展，资源客户参差不齐，没有类别。 本土商业银行的对公客户经理，也没有再细的分工，一般对于较具规模的银行而言， 虽然银行没有相应的明文规定，但是客户经理在进行业务拓展时，往往会比较默契地 只对所处支行的周边进行相应的业务拓展，自行进行了区域划界，每个人的客户群体 是什么性质，处于什么行业，规模大小全取决于客户经理自己的能力，行内没有特殊 的要求，但是对于银行而言重点客户而言，如中石油，中石化这样具有雄厚实力的央 企而言，本土商业银行对客户的开发和维护运用的是“级别对等原则” ，从总行，分 行，支行的相关管理者到支行中的客户经理，都会与客户按照等级别对话，不同级别 可决定不同的信贷额， 以更好维护重点客户各个等级和方方面面的关系， 将合作扎实。 因此在内资商业银行中，无论是在分行还是支行，对公与对私业务部门总是形影 不离，因此即使在各支行当中，已然业务齐全，往往正行长主抓对公业务，副行长负 责对私业务。也便形成了行长负责制。如图示四： 17 图示四 第 4 章 外资商业银行组织结构的特征及优点分析 第 4 章 外资商业银行组织结构的特征及优点分析 2005 年后，花旗商业银行，渣打商业银行，汇丰商业银行以及东亚商业银行由 银监会批复，成为了中国第一批准许进行人民币业务的法人外资商业银行，他们先从 个人理财业务起步，开始了全国性的拓展，而外资商业银行的架构则是实行了扁平化 的矩阵管理。 4.1 外资商业银行组织结构产生背景 4.1 外资商业银行组织结构产生背景 外资商业银行这种扁平化的管理组织架构，又称为矩阵式管理结构组织模式。起 源于从 20 世纪 80 年代初期，商业银行为适应西方高科技的高速发展，尤其是计算机 技术和信息网络技术的突飞猛进，以客户需求为导向，由此决策层需要及时地了解市 场的信息更新，甚至精确到关键客户的相关金融需求，甚至是为关键的客户群体及时 制定出其所需要的特定的金融产品，传统的组织架构和业务流程则急需改进及改革。 由此将先进的高科技运用到金融领域中，虚拟银行和网络银行应运而生，并在使得扁 平化的组织结构在国际金融也中受到了广发的应用。 支行行长 副行长（行长助理） 对私 副行长（行长助理） 运营 加强 风险管理和控制,稳步推进国际化战略, 积极推进业务转型和结构优化, 确保依法合 规经营,继续完善法人治理结构,逐渐发展成以商业银行业务为核心的国际金融控股集 团,将民生银行打造成为国际市场的合格竞争者。按照这一规划，民生银行首先在将 对公业务集中于总行统一经营的改革，通过借鉴国际银行业事业部制的经营运作经 验，依据银行公司化的运作理念，对企业金融的行业线和主要的产品线首先实施准事 业部制度,而后再进一步促进全行公司业务的转型和协调发展。 5.1.2 事业部自身在商业银行内部的定位 国内商业银行现阶段的事业部制探索各有特色,在当下，有的商业银行进行的是 行业事业部模式，有的商业银行实行的是产品事业部的模式，也有的商业银行尝试进 行的是区域事业部的改制，民生银行的事业部制改革从自身的业务特点出发，进行行 业事务部的改革，对国内商业银行业有很强的参考价值。 民生银行按照客户所在行业划分,成立了投资银行部、贸易金融部、工商企业部、 和金融市场部四个行业金融部，同时按照服务的客户类型划分,民生银行也成立了投 资银行部、工商企业金融部、金融市场部。这样的三个事业部和四个行业部，专业地 将金融产品销售给特定的客户群体和行业的企业客户。但是惟独贸易金融业务的设立 和改革与其他事业部模式截然不同。贸易金融事业部的定位是结合产品销售和客户群 体销售双向的部门, 一方面该事业部作为客户部门, 直接接管了原贸易金融客户群体, 并将积极拓展还未与该行建立业务往来的行业新客户, 同时以为进出口贸易融资业 务为出发点, 直接提供进出口贸易项目下直接的人民币贸易融资产品。另一方面该事 业部也是金融产品部门, 贸易金融部负责的是对进出口贸易工资提供融资服务，同时 对相应的进出口贸易企业提供该项下的直接的本土贸易融资产品销售以及结算, 甚 至是涉外对公业务及进出口项下的内外贸贸易融资、结算与相关服务; 与此同时，该 贸易金融事业部也可以为其他对公业务事业部门提供有关贸易金融产品销售培训和 贸易金融产品的支持， 而其他对公业务部门则可以根据与贸易金融部开展的业务， 对贸易金融产品销售,并按照交叉部门的销售原则分利。 5.1.3 事业部制下的专业化分工与协作 对于在总分行制的商业银行而言，里面的客户经理没有专业的方向和专门的客户 23 群体，对于产品而言是不论种类一概卖，但是对任何产品都没有更深的探究。在这样 的状态下，给一个重要关键的客户沟通好一个具有综合性的专业金融解决方案，需要 从客户经理到相关部门派出的人一同上阵，甚至不只有两到三人才能说清楚。然而在 事业部制的形势下，商业银行需要重新整合业务的开展流程和人力资源的重新分工， 将专业的事情交由专业的人来做。这一点，民生银行在改革中极为彻底。 除此以外，民生银行在进行事业部制的架构调整后,其各分行的业务定位也在发 生着较大变化, 其公私业务的全面展开因将主要对公业务上收到总行统一管理而变 为专门经营当地特色公司业务和零售业务的大规模开展。 在职责上，分行是管理和 维护业务的公共关系以及公共平台，同时代理事务部的日常事务和服务。对于分行与 事业部的关系方面，分行有责任为事业部提供平台促进业务的实施，比如，对于授信 业务进行放款的服务，科技的支持服务，行政后勤的支持，资金调配业务，地方行业 的信息提供和经济金融服务，与当地监管机构沟通联系等等，由此扩大分行与事业部 的交叉销售业务。 对当地分行与事业部在共享客户资源方面, 可以对分行具有充足客户资源的客 户经理，建立科学的公共客户经理的管理机制，事业部建立优质的产品经理团队，对 分行和其他的事业部提供专业的业务支持和培训，一方面可与分行的公共客户经理进 行合作，为客户群体提供专业的金融服务，另一方面继续专业产品的直接销售，从而 在与分行的合作中通过交叉计价来进行业务考核。 5.2 事业部制的考核模式事业部制的考核模式 在西方的国际银行业，事业部并没有在账务上实现真正的分离，考核方式也是将 业务标识加入到会计核算系统中来实现，因此在收入的核算上也不可避免地出现摩擦 和内耗，同时成本核算也往往模糊，这一点，民生银行因较大的改革力度，才会将效 果长期地稳定显露出来。 贸易金融部在民生银行事业部的改革前夕,就在账务分离方面成功完成, 基于设 置金融总分两部管理方式和独立的机构号,将原来财务核心系统中的中间业务表外 账、贸易金融资产方面业务以及在进行贸易金融业务中，产生的邮电费收入、手续费 收入、外汇买卖和结售汇等相关数据转移到至新的机构账下，从而形成了独立的贸易 金融业务的资产负债报表和损益表。由此账务的分离成功，为民生银行进行贸易金融 事业部改革以及在进行改革后的成本收入核算， 奠定了极其重要的财务基础，并切 实做到了银行的公司式运作，权责结合，激励机制与约束结合，从而在国际银行业中 成为了成功的试点。 在当分行或者其他的事业部与产品事业部合作进行业务合作时，便会通过业务的 交叉考核、双向计价的方法对不同部门尽心核算。比如说当地的分行或者其他的事业 部面向自己的客户资源进行贸易金融产品的经营，所得到的贸易金融业务的行销收入 属于分行和事业部，与此同时，其业务费用也计算在该行和事业部中。 5.3 我国商业银行实行事业部制改革的难度我国商业银行实行事业部制改革的难度: 在上世纪的 80 年代后，事业部制以“垂直扁平化”的经营管理模式就已经成为 了欧美银行的主要模式，事业部制是改变我国商业银行传统弊端的有效模式，这也成 为当下我国银行业相关监管部门决策层督促商业银行架构改革的方向。而然，总分行 制度在我国商业银行也中因长时间的根深蒂固，组织架构改革难度相当大，自然也会 面临很多的问题。 5.3.1 行政力量成为改革阻力 24 事业部制改革则意味这各级行长权利分割，由此则直接削弱了各级行长及主管者 的权利和既得的利益，由此自上而下的改革使得当权者势必成为了改革的阻力。 5.3.2 行员素质难以跟上改革发展所造成的阻力 事业部制经营体制，最大的经营特点是业务条线垂直管理，而这种体制下则要求 事业部各级人员具备的经营管理素质比传统体制要求更高，然而短期内，原有的行员 往往无法难以适应的新的管理模式。 5.3.3 地区政治色彩严重造成的阻力 事业部制需要总行将垂直权利延伸到地区，然而许多地区仍然存在着遗留下来得 政治色彩严重，许多分支行行长的权利因改制分散对在地方争取当地政府支持以及当 地企业经营力度而被削弱。 5.3.4 职能部门改革造成的阻力 事业部制下的商业银行不单纯是业务条线改革，包括职能部门比如人力资源部、 会计核算部、科技信息部、以及法律部等部门也需进行资源配置转到各事业部中，这 也会造成很大的阻力和障碍，与此同时，业务协调和产品开发也会因跨事业部而出现 困难和问题。 5.3.5 信息系统管理造成的阻力 我国商业银行现在所进行的业务核算系统，管理信息系统都因固有的模式而无法 完全适应和满足事业部制的要求，事业部按照业务条线和执行部门进行科学计量，合 理考核并明晰计算。 此外, 我国各家商业银行因本身具体的情况不同，各银行对自身事业部制改革的 方向以及划分均有不同。包括在业务类型的划分上，客户类型的划分等均有自己的取 舍。 华夏银行和民生银行于 07 年率先进行了事业部改革，民生银行并于同年 9 月举 行事业部启动仪式。由此设立了第一批的金融事业部，其中包括投资银行部、贸易金 融部、工商企业部、和金融市场部。随后又在年底成立了交通金融事业部、房地产金 融事业部、冶金金融事业部和能源金融事业部，由总行统一直接管理。从北京开始， 各分行对公客户均上收到总行，而后按照客户所在的行业以及客户所需办理的业务种 类进行重新安排，而支行只保留对私业务，成为主利润业务板块。从 08 年开始民生 银行将事业部模式延伸到各地区，在各地区独立于分行直接按照业务条线向汇报到总 行，地方分支行也依然以对私业务为主。民生银行。 第 6 章 完善内资商业银行组织结构的建议 第 6 章 完善内资商业银行组织结构的建议 6.1 加强对级别授权审批的控制加强对级别授权审批的控制 内部控制要求商业银行日常的经营和交易中，须具有审批授权和批准的制度，从 而确保健全科学的工作程序在其中。企业在扁平化管理模式中，往往容易出现频繁的 人员变动，在这种不断的变动中，必须建