（马克思主义哲学专业论文）国有企业改革中公平与效率多维探析.pdf

附件四 上海交通大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外， 本论文不包含任何其他个人或集体邑经发表或撰写过的作品成粱。 对本文憋研究傲出重要贡献的个人和集体，均已在文中以鹳确方式 标明。本人究全意识到本声明的法律续果由本人承担。 学位论文作者签名： 五如 ，l 网期；2 0 0 ；年；月7 网 附件五 上海交通大学 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了勰学校有关保留、使用学位论文的规定， 问意学校保留并商国家有关部门或梳构送交论文的复印件和电予 版，允许论文被查阅和借阅。本人授权上海交通大学可以将本学位 论文的全部或部分内容编入有关数据黠进行检索，可以采爆影印、 缩印或扫描等复帝l 手段傈存稀汇编本学位论文。 保密口，在一年解密后适用本授权书。 本学位论文属于 不保密既 ( 请在以上方框内打“4 ”) 学位论文作者签名： 指导教师签名：姚袈也 舀期：例年弓月7i j曰期：功哆年；月7 日 上海交通大学硕士研究生学位论文 摘要 公平与效率是一个历史发展的概念。公平包括政治平等、经济平 等和人格平等。效率是指人们在利用资源时所表现出的一种状态，它 是指资源利用程度合理、投入产出比例高、发展速度快以及增长的可 持续性强。国有企业改革是经济体制改革的关键，改革的根本目的就 是更大地提高效率，提高生产力，更好地满足人们日益增长的物质和 文化需求，以提高公平的程度0 尸 本文对公平与效率的一般关系进行了考察，界定了公平与效率的 概念，分析了国企改革中公平与效率的特征，探讨了公平与效率均衡 的可能性和必然性。本文对企业主拯理论进行了比较，分析了国企产 权安排中因财产所有权的变更而导致的公平与效率的矛盾。本文对国 企改革中经营管理制度的公平与效率进行了分析，指出了政府干预对 现代企业管理制度效率发挥的影响，分析了国企内部管理决策中的公 平与效率存在的问题，并指出了国有企业法人治理和监督中存在的公 平与效率问题。本文对国企分配制度改革中的公平与效率进行了分 析，在理论上梳理了国企分配的制度，分析了国企分配制度中公平与 效率的缺陷，探讨了国有企业分配的原则。本文对国企改革与保障制 度建立中的公平与效率进行了分析，初步探讨了国企改革与社会保障 制度的功能和核心问题，分析了国企改革中的冗员消化、下岗问题在 生存权和发展权上对与公平和效率的影响，探讨了社会保障制度在公 平与效率上的选择原则。改革就要有成本，为了达到更大的公平，现 阶段国企改革必须坚持效率优先，兼顾公平的原则。 公平与效率是学术界研究的老问题，但是，学术界以往的研究主 要局限在宏观的收入分配领域和道德哲学领域。本文的研究突破了传 统理论研究的框架及领域，用经济学和哲学交叉的视野审视了公平与 效率问题；首次用数量图示的方法分析了公平与效率的最佳合理范围 和均衡点；择取国有企业改革中的一系列涉及到公平与效率的重大问 题进行研究。由于国有垒些区堇是我国经济体制改革的关键，因此， 本文的研究具有一定的现实意义。) 从， 上：海变通大学硕士研究生学位论文 关键词：公 t ，、 图有企业；廷壑：塑鲫名 ，、- _ _ - i - - _ 一，一 例 r ， 上海交通犬学硕 二研究生学位论文 s t u d y l n gas e r l e so f c r u c i a lp r o b l e m s r e l a t i n gt oe q u i t ya n de f f l c l e n c yl nt h e r e f o r mo fs t a t e o w n e de n t e r p r i s e s a b s t r a c t e q u i t ya n de f f i c i e n c yi sah i s t o r i c a lc o n c e p t e q u i t yi n c l u d e sp o l i t i c a le q u a l i t y , e c o n o m i c e q u a l i t ya n de q u a l i t yo fh u m a nd i g n i t y e f f i c i e n c yr e f e r st oap e r f o r m a n c ei nw h i c hr e s o u r c e s c a nb er e a s o n a b l ym a d er i s eo f , ah 逛h e ro u t p u t 稍曲al o w e ri n p u tc a bb ea c h i e v e d ，t h e d e v e l o p m e n tc a nb ea c c e l e r a t e da n dt h eg r o w t hc a nb es u s t a i n e d t h er e f o r mo fs t a t e - o w n e d e n t e r p r i s e si st h ek e yt ot h es u c c e s so fe c o n o m i cs y s t e mr e f o r m w h o s et a r g e ti st or a i s e e f f i c i e n c y , i n c r e a s ep r o d u c t i v i t ya n db e t t e rs a r i s f yp e o p l e si n c r e a s i n gd e m a n d so fb o t h m a t e r i a la n ds p i r i t , t h u st op r o m o t ee q u i t y f i r s to fa l l ，t h ea r t i c l e ，a f t e re x p l o r i n gt h er e l a t i o n s h i po fe q u i t ya n de f f i c i e n c y , d e f i n e s t h e i ri m p l i c a t i o n ，a n a l y s e st h e i rc h a r a c t e r i s t i c si nt h er e f o r mo fs t a t e - o w n e de n t e r p r i s e sa n d c o n f i r m st h ep o s s i b i l i t ya n dn e c e s s i t yo ft h ee q u i l i b r i u mb e t w e e nt h e m s e c o n d l y , i tm a k e sa c o m p a r i s o no a t h et h e o r i e so ff i r m s p r o p e r t yr i g h t sa n dn a a y s 8t h ec o n t r a d i c t i o nb e t w e c n e q u i t ya n de f f i c i e n c yc a u s e db yt h ep r o p e r t yt r a n s f o r m a t i o no fs t a t e - o w n e de n t e r p r i s e s t h i r d l y , a f t e ra a n 晒u gt h ee q u i t ya n de f f i c i e n c yo f t h ea d m i n i s t r a t i o ns y s t e mi nt h er e f o r mo f s t a t e - o w n e de m e r p r i s e s , t h ea r t l e i ee x p o u n d st h ee f f e c t sb r o u g h tb yg o v e r n m e n ti n t e r f e r e n c e o nt h ec o n t e m p o r a r yb u s i n e s sa d m i n i s t r a t i o ns y s t e ma n dp o i n t so u tt h ep r o b l e m sc o n c e r n i n g e q u i t ya n de f f i c i e n c yi nt h ep r o c e s so fm a n a g e m e n ta n dp o l i c y _ m a k i n gw i t h i ns t a t e - o w n e d e n t e r p r i s e s ，a n dt h o s ei nt h ea d m i n i s t r a t i o na n ds u p e r v i s i o no fs t a t ec o r p o r a t i o n f o u r t h l y , a f t e rt h e o r e t i c a l l y s u m m a r i z i n gt h ed i s t r i b u t i o ns y s t e mo fs t a t e - o w n e de n t e r p r i s e sa n d d i s c u s s i n gt h ed r a w b a e k so f t h ee q u i t ya n de m c i e n c yi nt h ed i s t r i b u t i o nr e f o r mo f s t a t e - o w n e d e n t e r p r i s e s , t h ea n t h o rp e t sf o r w a r dt h ed i s t r i b u t i o np r i n c i p l e sf o rs t a t e - o w n e de n t e r p r i s e s a n dl a s t l y , t h et h e s i sf o c u s e so nt h ee q u i t ya n de 伍c i e n c yi nt h es o c i a ls e c u r i t ys y s t e mo fs t a t e - o w n e de n t e r p r i s e s i tm u s t r a t e st h ef u n c t i o na n dt h ee n r ei s s u e so ft h es o c i a ls e c u r i t ys y s t e m d i s c u s s e st h ee f f e c to ne q u i t ya n de f f i c i e n c yc o n c e r n i n gt h er i g h t so f s u r v i v a la n dd e v e l o p m e n t o f t h eu n e m p l o y e dw o r k e r si nt h es t a t e - o w n e de n t e r p r i s e sa n dp r o p o s e st h ep r i n c i p l e so f s o c i a l s c c u r i t ys y s t e mo r i e n t e dt oe q u i t ya n de f f i c i e n c y i no r d e rt oa t t a i nt h ee q u i t yi nah i g h e rl e v e l t h ep r i n c i p l eo f e f f i c l e n e ys h o u l db eg i v e np r i o r i t ya n de q u i t yc o n c u r r e n t l yb et a k e ni n t o c o n s i d e r a t i o n ”s h o u l db ea d h e r e dt os i n c ea n yr e f o r mn e e d sac o s t e q u i t ya n de f f i c i e n c yi snp o p u l a rt o p i ci nt h ea c a d e m i cc i r c l e s b u tt h er e s e a r c hi nt h e p a s t i s o f t e nc o n f i n e d t o t h e s p h e r e o f m a c r o d i s t r i b u t i o no f i n c o m e h o w e v e r i n t h i sa r t i c l e , t h e t s a d i t i o u s ir e s e a r c hf r a m ea n df i e l d sh a v eb e e nb r o k e nt h r o u g ha n dt h ep r o b l e mo f e q u i t ya n d e f f i c i e n c yi se x a m i n e da tt h ea n g l eo ft h ei n t e r s e c t i o no fe c o n o m i e sa n dp h i l o s o p h y t h e q u a n t i t a t i v ea n dg r a p h i cm e t h o di sa p p l i e df o rt h ef i r s tt i m et oi l l u s t r a t et h em o s tr e a s o n a b l e s c o p ea n dt h eb e s te q u i l i b r i u mo fe q u i t ya n de f f i c i e n c y s i n c et h er e f o r mo fs t a t e d o w n e d e n t e r p r i s e si st h ek e yt ot h es n c c e s so f e c o n o m i cs y s t e mr e f o r m ，t h ea r t i c l ed i s p l a y si t sp r a c t i c a l s i g n i f i c a n c eb ys t u d y l n gas e r i e so fc r u c i a lp r o b l e m sr e l a t i n gt oe q u i t ya n de f f i c i e n c yi nt h e 5 上海交通大学硕士研究生学位论文 r e f o r mo f s t a t e - o w n e de n t e r p r i s e s k e yw o r d s ：e q u i t ya n de f f i c i e n c y , s t a t e d - o w n e de n t e r p r i s e s , p r o p e r t yr i g h t s , e q u i l i b r i u m 6 七海交通大学硕士研究生学位论文 国有企业改革中公平与效率多维探析 随着计划经济体制向社会主义市场经济体制的转型，人们的生活方式、思维 方式以及传统社会的秩序结构已发生了根本变化，由这种变化导致出现了一种新 的效率观和一种新的公平观，公平与效率的关系也被时代赋予了新的内容。 由于历史原因，国有企业在我国经济发展中占较大比重，国有企业改革是中 国经济体制改革的关键。国有企业改革触动了社会各阶层的政治利益和经济利 益，使国有企业内部职工在财产占有、分配收益及参政管理等方面的公平与效率 发生了重大变化，而国有企业改革导致的公平与效率关系的变化已经成为当今人 们关注的焦点。如国有企业的产权改革导致了国有企业财产所有权的变更，财产 主体在所有权上的均衡性被财产主体在所有权上的非均衡性取代，产权占有属性 的变迁已经使国有企业内部职工在财产所有权上的公平性受到了破坏。当前国有 企业改革的最大成就就是改造了国有企业的管理模式，用现代企业制度规范企业 内部管理，但是，现代企业制度并没有根本改变我国国有企业的自主经营的主体 地位，我国政府与企业关系不同与西方市场发达国家，政府对国有企业的干预依 然很重，政府干预有可能会损伤企业管理的效率；另外，现代企业制度并没有根 本改观我国国有企业在国有资产保值增值上的有效地经营和监督，经营中的腐败 及国有资产的流失实质上是对国有企业公平与效率的损伤。国有企业分配制度的 改革曾激发了国有企业经营者和劳动者的积极性，但是，行业收入差距和企业内 部收入差距的逐渐扩大，分配的公平性问题已经成为亟待研究的实践问题。国有 企业改革还涉及到内部人力资源的重组，无论是行业结构调整，还是企业内部减 员增效，下岗已经成为了重大的社会问题，就业的公平性在建国以来受到了最严 重的挑战。 任何改革都要付出成本。国有企业改革的机会成本在现阶段是以牺牲公平为 代价以求得效率的最大化的。但是，国有企业改革在公平与效率问题上带来的影 响我们无法回避，国有企业改革中的产权的改造与重组、现代企业管理制度的建 立、分配制度的改造及国有企业职工下岗问题等都需要理论上予以解释，现阶段 公平与效率的关系也亟待于进一步探索。为避免这种探索流于形式，拘泥于细微 末节问题的争论，而不能从理论上作系统的、前瞻性的总结，本文拟循着国有企 7 上海变通大学硕士研究生学位论文 业改革中公平与效率在上述方面演进的轨迹，站在道德哲学和经济学交叉的高度 对上述问题作具体分析。 一、公平与效率关系的一般性考察 1 、公平与效率概念溯源 ( 1 ) 非马克思主义公平与效率概念追溯 ( a ) 公平榻b 幺追溯。公平是一个历史性的范畴，不同的时代、不同的国家、 不同的利益集团对于公平有不同的看法。 在中国历史上曾经出现过两种根本对立的公平观：一种是以孔子的儒家为代 表的“等级公平”观。一种是以萄子为代表提出的“不平即公平”观。尽管 两种观点对公平的理解有所区别，但是，几千年来“均平”始终是中国公平观的 主线，“均平”无论在经济发展上还是在人民日常生活中都有广泛地影响。即便 是中国历代农民起义，在思想理论上也无不受。均平”观念的影响。中国历代帝 王也总要借助均平和等级的混合理论来治理国家。 公平问题在西方古代也是思想家研究的主要对象。古希腊的亚里士多德是古 希腊最早思考公平问题的学者，他指出“公平就是比例，不公平就是违背了比例， 出现了多或少”。以后亚里士多德的追随者又进一步把公平归结为：“( 1 ) 同 样地( 平地) 对待在有关方面相同( 平等) 的人；( 2 ) 不同地( 不平等) 对待在 有关方面不相同( 不平等) 的人，这种不平等对待与他们之间的差别性( 不平等 性) 成为比例。”这就是公平的一般原则。 在西方的近代也有许多关于社会公平的论述。对于近代社会有重要影响的公平观 有以下几种：第一种是孟德鸠斯为代表的“法权平等论”。这种观点主张权利 分立和政治自由，主张在法律面前人人享有同等的权力和自由。第二种是以卢梭 为代表的“天赋平等论”及“社会契约论”。他们认为推翻暴君和专制，利用 合理的社会契约实现在法律面前以及商品交换、财产分配上的入人平等。第级” 进行讨论；在古希腊主要是围绕“自由、平等和比例”进行讨论；在西方近代主 要是围绕“平等和法权”进行讨论。 参见驱里士多德全集，中国人民出版社1 9 9 2 年版，第1 0 1 页，第1 0 3 页，第1 0 1 页 参见彼彻姆：哲学的伦理学，中国社会科学出版社1 9 9 0 年版，第3 3 3 页； 参见盂德鸠斯：论法的精神) 上册商务印书馆1 9 6 7 年版，第1 页； 参见卢梭：社会契约论) 商务出版社1 9 9 0 年舨，第7 页： l 海交通大学硕士研究生学位论文 三种是伏尔泰为代表的“相对公平论”。这种观点认为人与人的素质、知 识、能力是不同的，承担的社会职位及该种职位的重要性以及人们为此付出的努 力也是不同的，i 太1 而由此产生的政治和财富方面的不平等应该是必然的。 可见，公平问题在马克思主义主义诞生前，在中国主要是围绕着“均平和等 ( b ) 效率概念追溯。谈到效率人们自然会想到亚当斯密( a d a ms m i t h ) 的同 富论。在论及国家财富的增长时，斯密实际在方法七提到了一种资源配置的最 佳手段，即“看不见的手”。在资本主义自由竞争阶段，市场是提高资源配置效 率的最佳方式。但是，无论是经典哲学著作，还是社会学和经济学的经典著作， 相对于公平概念而言，人们对效率问题的理性探讨相对晚些。 效率虽然涉及到许多领域，但主要研究还是在经济哲学范畴。由于社会资源 的稀缺，效率问题也就随生产力的发展而凸现出来，特别是随着欧洲工业革命的 出现，效率问题一直成为西方社会学家、哲学家和经济学家探讨的焦点。最先从 经济哲学角度下定义并展开研究的是意大利社会学家帕累托( p a r e t o ) ，他通过研 究力图证明完全竞争的均衡能够导致社会资源的有效配置。因此，配置效率被称 作“帕累托效率”。西方新古典综合派萨缪尔森( p s a m u e k s o n ) 等则认为效率是指 不存在着浪费，或者尽可能有效率地利用该经济的资源以满足人们的需要与愿望 。牛津词典给效率下过定义，效率是“实现预期目的的适宜性或能力，或指在 实现预期目的的过程中的成效；充分恰当的能力、效力、功效。”按照社会科 学百科全书的说法，“效率又指投入与产出之比、费用与效果之比、开支与收 入之比、代价与收益之比”。 在现代西方企业理论中，美国著名企业史学家钱德勒( 八d c h a n d l e r ) 认为， 现代工商企业在协调经济活动和分配资源方面已经取代了驱当- 斯密的所谓的 “看不见的手”。它在管理体制上取代了市场的分配机制，它较好地协调着货物 从原料供应，经过生产和分配直至最终消费者的整个流程。现代大企业的发展提 高了企业和社会资源配置的效率。 可见，非马克思主义经典作家关于效率问题的探讨，主要围绕着社会或企业 资源的最佳配置进行的。资源配置合理，经济发展快，即认为有效率。 参见十八世纪法国哲学) ，商务出版杜1 9 7 9 年版，第8 0 - 9 0 页 参见保罗萨缨尔碧碱廉诺德豪斯经济学( 第1 4 版) 首都经济贸易大学出版社，第4 l 页； 参见钱德勒：看得见的手：美国企业的管理革命) ，商务印书馆1 9 9 7 年版。 9 上海交通大学硕士研究生学位论文 2 、马克思主义经典作家对公平与效率概念的界定 ( i ) 马克思主义经典作家对公平的界定。马克思主义经典作家认为，社会 主义平等实质上是阶级的平等，是对阶级剥削和阶级压迫的反抗，而阶级的差别 归根结底是由生产资料占有上的差别造成的，消灭阶级的差别实际上就是要消灭 私有制，消灭生产资料的占有上存在的所有者与非所有者的对立。从这个意义j 二 讲，社会主义的平等实质上就是生产资料占有上的平等。 在哥达纲领批判中，马克思又从分配的角度对平等作了说明。他指出， 在社会主义社会中：“生产者的权利是和他们提供的劳动成比例的：平等就在于 以同一尺度劳动来计量。”“这种平等的权利，对不同等的劳动来说是不 平等的权利。它不承认任何阶级差别因为每个人都像其他人一样只是劳动者；但 是它默认不同等的个人天赋，因而也就默认不同等的工作能力是天然的特权。所 以，就它的内容来讲，它像一切权利一样是一种不平等的权利。”显然，这些 弊端在共产主义第一阶段是不可避免的。社会主义平等可以直接从按劳分配换的 原则中引伸出来。可见，马克思主义经典作家最初认识公平问题是从阶级和财产 占有的角度进行的。财产占有的平等和按劳分配是马克思主义对公平认识的实 质。 ( 2 ) 马克思主义经典作家对效率的界定。马克思经典作家对效率问题也有 过阐述，马克思曾指出：“随着大工业的发展，现实财富的创造较少的取决于劳 动时间和已耗费的劳动量，较多地取决于在劳动时间内所运用的动因的力量，而 这种动因自身它们的巨大效率又和生产它们所花费的直接劳动时间不成比例，相 反地却取决于一般的科学水平和技术进步，或者说取决于科学在生产上的应用” 。马克思还从生产资料占有形式上阐述过效率问题，他认为在资本主义社会化 大生产与生产资料私人占有的经济基础上，生产的效率会受到阻碍，生产资料只 有在公有制下，生产效率才能得到充分发挥。另外马克思还认为，效率与科学技 术和劳动者也有关系，科学技术发展不仅与劳动者有关，与劳动工具也有紧密关 系。尤其是科技革命的发展，对企业影响极大，不仅影响到企业家和劳动工人， 而且也影响到企业的技术进步、设备更新和改造等。这些对企业劳动效率都会产 生重大影响。 参见马克露：哥选纲镇批判 人民出敝社1 9 1 年版，第1 3 1 4 页； 参见马克思恩格斯全集人民出版社，46 卷( 下) ，第2 1 7 页 上海交通大学硕t 研究生学位论文 3 、我国转轨时期公平与效率概念的界定 ( 1 ) 公平概念的界定。公甲是一个相对概念，作为一种i 二层建筑它受制于 一定社会的经济基础。为了便于对国有食业改革中的公平问题进行研究，我们将 公平研究的前提界定在社会主义转型时期混合所有制的基础之上二。 虽然公平问题历史以来从未有过定论，但是，我们认为转型时期公平概念从 本质上讲应该包含以下三个层次( 如图所示) ：第一，政治上的平等。政治平等 应该是首要的平等，马克思之所以要强调“阶级平等”，其本意也是要强调政治 平等 的重要性和基本特性。政治平等包含法律权力的平等和参政权力的平等。法律上 的平等权是指主体享受的法律保证的平等权力；参政权力的平等权是指主体享受 的规则制定的平等权力和参与管理的平等权力。第二，经济上的平等。经济平等 应该是政治平等的基础，没有经济上的平等就没有真正意义上的政治平等。经济 平等包括财产拥有权的平等、收入分配的平等以及参与经济竞争机会的平等。财 产拥有的平等不是指人人拥有平等的财产，而是指同等经济条件下人人拥有财产 的平等机会；分配制度的平等是指对每个人按同样的尺度进行收入分配，同工同 酬、同劳同酬、同等要素投入取得同等报酬。按劳分配与按要素分配相结合。参 与经济竞争机会的平等是指市场经济条件下消除垄断，每个人都能平等参与、平 等竞争。第三，人格上的平等。人格上的平等是一种伦理上的平等。人格上的平 等是政治平等和经济平等的结果。如果政治上不平等或经济上不平等，人格上则 难以做到平等。人格上的平等是指个人尊严和价值实现的等同性，换句话说，也 就是作为人的生存权和发展权是平等的。人的生存权包括人的生理延续赖以需要 的物质条件和生存环境条件。人的发展权力包括人受教育的权力等。由此可见， 公平即指在一定社会发展阶段中主体呈现的政治平等、经济平等和人格平等的属 性状态。 为了便于研究，我们还需要对“公平”与“平等”的关系进行界定。长期以 上海交通大学硕士研究生学位论文 来，在我国学术界公平与平等概念是不加区别的、交互使用的。我们认为公平与 平等应该楚两个不同的概念。首先，从过程来看，公平是动态的，强调得是过程； 平等是静态的，强调得是结果。公平强调的过程体现在条件的公平、机会的公平 和结果的公平j ：。从事物的前提条件开始，到事物进行过程之中的机会参与，到 事物发展的结果，三者的平等性必须是统一的，才能称得上公平。而平等则不同， 从事物发展的过程来看，无论那个环节达到平等，就那个环节自身来说。即可以 认为是平等的。其次，从内容上看，公平的内容是具体的、详实的，谈到公平， 即是指政治平等、经济平等和人格平等：而平等的概念则是抽象的、不具体的， 谈到平等，必须赋予平等具体的前提内容才有意义。如经济地位平等，经济收入 平等或财产平等。第三，从质和量的角度看，公平强调得是状态，它包括一系列 内容，体现事物的性质；而平等则主要是强调事物具体内容上占有的比例，突出 事物量的变化。但是，“公平”与“平等”又有着紧密联系。公平必须通过平等 才能很好地体现出来，正是具体内容上的平等，才形成了公平。 ( 2 ) 效率概念的界定。我们究竟如何认识效率? 我们认为无论是现有词典 的定义，还是西方学者对效率的定义，都不能很好地反映效率的全部内容。 我们认为效率应该包含以下四个层次：第一，资源的利用程度。由于资源( 这 里主要指自然资源) 是稀缺的，无论在何种体制下，人们都在追求资源利用的最 大化。资源的利用程度的好坏，实际上存在着方法上的差异，不同的资源配置会 得到不同的结果，用最科学的、最合理的方法利用资源，就是效率最大化。第二， 投入产出的比例。任何企业生产都存在着投入产出比例问题，少的投入得到高的 产出，投入产出比例就高。企业投入产出比例的比例越高，其生产效率就越高。 约束企业投入产出的具体方式就是企业的内部管理制度，不同的企业管理制度决 定着不同的投入产出。企业投入主要指技术投入、人力资源投入、资金投入、设 备投入和原材料投入等。第三，发展速度的快慢。从效率的形式上看，效率是指 经济发展速度的快慢。同等条件下，经济发展速度越快，其效率就越高。第四， 增长的可持续性。效率包含经济持续稳定地增长状况。如果技术的研究与发展( r d ) 占经济总量的比重逐步上升，经济发展对环境污染程度低，经济增长的稳 定性越高，即可认为增长的可持续性就越强。经济发展的可持续性越强，其效率 就越高。由此可见，效率就是指资源利用程度合理、投入产出比例高、发展速度 快以及经济增长的可持续性强。 上海交通大学颈士研究生学位论文 2 、国企改革中公平与效率的关系和特征 ( 1 ) 国有企业改革中公平与效率的关系。从公平与效率的关系来看，国有 企业改革实质上是调整公平与效率的关系以追求公平与效率的均衡化。由此可 见，明晰公平与效率的一般关系，是研究国有企业改革中公平与效率问题的重要 前提。 公平与效率究竟是怎样的关系? 这个问题在我国学术界讨论的不多，西方学 者对公平与效率的关系探讨得较多。归纳起来有以下三种观点：第一种观点是“平 等优先”。即如果听任市场竞争机制发挥作用，而不采取人为干预措施( 国家 干预限制市场机制) ，那么，不仅收入不可能公平地分配，甚至资源也不能有效 地配置。第二种观点是“效率优先”。即平等只能通过市场竞争机制来实现， 而不能依靠政府的干预来实现。应当把经济效率的提高放在首位，而不应当采取 人为的收入均等化措施强求平等。第三种观点，既反对公平优先，也反对效率优 先。即主张把公平与效率放在平等的地位，试图找到一条既维护市场机制，又 消除收入差距扩大，设法使公平和效率两者平衡的途径。以上观点有一个共同的 特点，就是将公平与效率从根本上对立起来。这是资本主义经济关系的实际反映， 在生产资料的资本家私人占有制条件下，生产和分配的对立决定了公平与效率对 立。 面对复杂的国有企业改革，笔者赞同国有企业改革中坚持“效率优先”，同 时认为国有企业改革中公平与效率是对立统一的。主张效率优先是我国现阶段发 展生产力的需要。承认公平与效率的对立统一是国有企业改革中内在矛盾决定的 结果。从企业生产的互补性投入与收入单一性的矛盾看。效率提高是企业各种互 补性投入共同作用的结果，而且，提高效率取决于企业劳动力资源的可利用率， 这意味着企业劳动力的任何行为都需要不断地被激励。激励重要的前提是一个人 必须感到其努力能带来自身福利的变化，即必须让其能够获得自身劳动的成果。 然而，在企业互补性投入较强的现代化大生产中，要证实每个人的劳动成果是很 困难的，因此它导致了公平与效率的对立。从人类需求多样化和公平标准同一性 的矛盾看。人类需求是多样化的，因为每个人的自然状况和偏好不同，公平的评 价就不相同。差别是评价公平是否的前提，如果被评价者之间是无差别的，它们 也就不存在是否公平的问题。公平必须以差别为前提，同时又不以差别本身为标 准。无论是结果公平还是机会公平，也无论采用何种特殊的标准，只要是同一的 参见约翰劳乐斯：正义论) 暗佛大学1 9 7 1 年版，第6 2 页： 参见哈耶克：法律、立法和自由) 第二卷，芝加哥1 9 7 6 年版，第1 4 2 页。 上海交通大学硕士研究生学位论文 标准，在资源稀缺性存在的前提下，就无法同时处理人类需求的多样性，即 公平与效率的对立就会存在。公平与效率统一性是从总体上和趋势上而言的。但 是，由于以上分析的原因，公平与效率又是以矛盾的方式来表现的。公平与效率 统一性原理和现实表现形式之间的矛盾，就像价值规律的基本内容及其表现形式 一样，表现了矛盾的对立统一。 公平与效率虽然说是对立的，但是，公平与效率是可以通过外部调节达到均 衡的，这种外部调节对企业来说就是改革。当人们投身于企业活动的时候，他们 各自从自己特有的素质、能力以及社会地位出发，个人的以及社会的因素形成人 的企业活动的前提并深刻地影响着他们活动的过程和结果，条件的公平意味着一 项制度要为每个职工提供均等的机会、条件和环境。但是，在国有企业改革中， 由于个人能力、家庭状况、受教育水平、掌握的技能、天赋的高低因人而异，所 以面对同样的条件仍存在实际上的不平等。这种不平等有内在的不可抗因素( 如 天赋) ，也有社会经济发展的沉淀( 如教育水平) ，这种不平等未必是不公平，但是， 它会影响到企业生产的过程和结果的不公平。由于外因造成的不平等带有不公平 的性质，这就需要国有企业通过改革对过程及结果进行修正，在可能的范围内尽 量达到公平。 从公平与效率的一般性来看，效率与公平之间是互相依赖、互相影响和互相 推进的。效率是公平的物质保证，它保证公平在更高层次上实现；公平是效率实 现的条件和社会基础，它可以促进效率长久、持续的提高。过分追求效率，会损 害公平；而过分追求公平，又会抑制效率。国有企业改革就是要追求公平与效率 的最大化，但是，公平和效率不可能同时达到最大化。公平与效率是企业追求的 两大基本目标，也是衡量人类社会发展中企业进步程度的两个根本的价值尺度。 ( 2 ) 国有企：业改革中公平与效率的特征。国有企业改革是一个动态过程， 建国以来我国的国有企业可以说一直处在改革之中。但是，为了更好地对国有企 业改革中的公平与效率问题进行比较研究，我们将国有企业改革划分为两个阶 段，即“党的十二届三中全会”( 即城市经济体制改革) 以前是一个阶段，之后 又是一个阶段。之前主要是计划经济下的国有企业改革，之后是计划经济转向市 场经济下( 即转轨时期) 的国有企业改革。 参见阿臭肯：平等和效率，华盛顿1 9 7 5 年舨，第1 1 9 页 1 4 上海交通大学戳士研究生学位论文 传统国有企业中改革后国有企业中 公平与效率的特征公平与效率的特征 1 、职工对生产资料占有的均等性1 、职j 1 ：对生产资料占有的均等性著， 强，经济地位降低； 公经济地位较商；2 、职工参与企业经营的机会小， 2 、职工参与企业经营的机会大，政治地位降低： 皿 政治地位较高；3 、职工收入分配均衡性差，收入差距人； 3 、职工收入分配均衡性商，收入差4 、职工就业程度较低，下岗工人多： 距小： 4 、职工就业程度高，下岗工人少； 1 、企业投入产出比较低；1 、企业投入产出比有所提高： 效 2 、企业r d 投入低，2 、企业r d 投入有所提高， 可持续发展较弱；可持续发展较强： 室 3 、企业发展速度较慢：3 、企业发展速度有所提高： 4 、企业经济效益较差；4 、企业经济效益有所提高； 传统计划经济下的国有企业改革是以“公平优先”为原则的。由于理论上我 们确定了马克思主义的公平和效率观，即社会主义公平的实质就是生产资料占有 上的平等和坚定地实施按劳分配原则，社会主义效率也是在生产资料公有制下才 能得到保证。为此，我们采取了绝对公平的计划经济，在生产资料占有上采取公 有制，企业职工是生产资料的主人，人人占有生产资料，保证经济地位绝对平等。 在企业内部管理上，由于职工是企业的主人，突出工人阶级领导一切。具体领导 上采取党委领导下的集体负责制，突出职工在企业参政的公平性和民主性，保证 政治平等。在分配制度上，采取了高度地平均主义。就业上采取高就业、低收入。 在按劳分配前提下工资收入在“八级工资”档次内，未能拉开差距。几十年来， 这种以公平优先为原则的国有企业改革，是以牺牲效率为代价的，它导致了国有 企业效率低下，国有企业亏损严重，近三分之一的国有企业走到倒闭边缘。 转轨时期的国有企业改革是以“效率优先”为原则的。由于实行市场经济， 马克思主义公平和效率观被修正，生产资料占有上的平等和坚定地实施按劳分配 不再作为公平与效率的唯一原则。实际上采用了混合经济所有制及按劳分配与按 要素分配相结合的原则。由于公平与效率是对立统一的，两者不可同时达到最大 化，所以，效率优先是以损伤公平为代价的。 产权改革使得企业职工对生产资料的占有不再均等，职工在企业内部的经济 地位不再平等。现代企业制度的实施，经理负责制取代了传统的党委领导下的集 体负责制，职工在企业参政的公平性和民主性受到削弱，以前国有企业职工的政 治平等的地位下降了。单一的按劳分配被按劳分配为主体，多种分配相结合所取 代，结合要素分配的实施，行业与行业之间及企业内部分配的差距在扩大，分配 上海交通大学硕士研究生学位论文 的公平性已经有了新的内涵。这种方式的企业改革，虽然公平性降低了，但是， 企业的效率却明显提高了。 3 、国企改革中公平与效率的均衡性 ( 1 ) 公平与效率均衡的概念。均衡的概念源于1 9 世纪“边际效用学派”， 完成于马歇尔( m a r s a l l ) 。马歇尔认为均衡就是相反力量所形成的均势。他从需 求与价格的矛盾分析入手，指出了需求价格与供给价格的一致就是均衡价格。借 助这种思路，我们认为公平与效率也可以达到均衡。公平与效率之间均衡是指既 能满足社会对公平的要求，又能保证企业经济效率的最大化。 “公平与效率均衡”包含两层含义：一是强调经济主体的行为和目的必须相 互一致。也就是说帕累托效率概念表明的“最优化”和公平概念表明的“每个人 都希望和别人一样好”达到了一致。二是公平与效率均衡的概念作为一种评价系 统。若我们假定理论上公平与效率能够在社会边际成本和社会边际效益相等时达 到结合( 假定不存在外部性) ，换言之，企业在探讨公平与效率各种可能性的结合 时，当社会边际成本和社会边际效益相等的那个结合点就是均衡。在稀缺性存在 的前提下，由于企业公平的标准多样化、人们的偏好多样化，因此，国有企业改 革中公平与效率之间存在着多种可能的组合关系，并非只能二者择一。因此，公 平与效率均衡必然采取分别均衡的方式。分别均衡的方式表明，不同的项目、不 同的市场是公平与效率均衡及相关成本收益的具体的载体。 国有企业改革中公平与效率的均衡不是静态的，而是动态的。这个动态中趋 于均衡的时间不是由公平或效率因素单独决定的，而是由公平的诸要素和效率的 诸要素相互作用后共同决定的。作用时间的长短由公平和效率标准的多样性决 定。在这一范围内，社会公平的要求得到基本满足，而企业经济效率可以保持在 较高的水平。 ( 2 ) 公平与效率均衡的必然性。由于公平与效率是对立的矛盾体，公平与 效率不能同时达到最大化，但是可以达到均衡。也就是说不论是采取“公平优先”， 还是采取“效率优先”，两者的最大化就是两者处于均衡的状态。国有企业改革 中公平与效率的统一，我们又称之为是“均衡”。因此，我们认为公平与效率的 均衡不仅是可能的，而且是必然的。 国有企业改革中公平与效率有着共同的起点和目的。我们知道企业满足消费 卜海交道大学硕士研究生学位论文 需要的手段相对于消费需要的程度来说总是彳i 足的，或是有限的。稀缺性迫使企 业做i 乜选择，即如何使企业资源得到“最佳”利用，这是一个效率问题。f u 是， 知道食业经济总量有多人只是表明该企业在何种程度l 二满足人们需求和欲望的 可能性， 并刁i 表明哪位消费者在此满足的过程l 扣的参与程度和真正从此生产- 巾 获得了利益。实际福利或者满足人们需求和欲望的实际程度还要取决于企业分 配。无论是任何社会，只要有稀缺性，就会有效率问题，又有公平问题，公平与 效率必然存在着相互适应问题，公平与效率适应的最佳点就是均衡点。 根据马克思主义关于生产方式的基本理论，生产力是一个不断发展的过程， ( 因此，公平也是个不断提高的过程。企业的发 展表现为效率提高和公平程度的提高。一般地 讲，只有效率提高才能改善公平的条件。公平 问题最终要通过效率的提高才能更好地解决。 但是，不能把公平与效率在发展方向上的一致 性理解为同步性。实际上公平对效率的滞后带有普遍性，而且，公平的提高通常 总是在效率的提高之后，但是两者在发展方向上却始终是一致的。由此可见，公 平与效率的均衡点是动态中均衡的。我们可以用曲线来表示公平与效率的均衡 性。尽管我们可以通过企业改革来追求公平与效率的最大化，但是，公平和效率 不可能同时达到最大化。如图所示，纵轴代表效率x ，横轴代表公平g 。公平g 1 与效率x 1 是两根是交叉曲线。在社会生产力水平一定的情况下，对同企业来 讲，随着公平的增加，效率呈递减趋势；反之，随着公平的递减，效率呈增长趋 势。在效率优先下，当企业发展到一定程度后，可以降低效率，提高公平的程度， 更好地满足需求和欲望。g i 和x l 的交叉点p n 就是公平与效率的均衡点。公平 与效率就是在此均衡点上下移动，均衡移动幅度的大小和快慢由公平与效率包含 的诸参数决定，并可以通过企业改革来调整。 随着生产力水平的提高，在公平优先实施到一定程度后，企业再次提高效率， 同时公平状况也提高了，此时曲线分别上移到x 2 和g 2 ，这样企业在第二次均衡 调整中，其均衡点p 2 e 的效率比p 1 0