农村商业银行资金调剂业务管理办法.doc

农村商业银行资金调剂业务管理办法46号 （3月14日）第一章 总 则第一条 为规范江苏农村商业银行股份有限公司（以下简称本行）资金交易行为，防范资金交易风险，根据国家有关法律法规、金融监管规定及江苏省农村信用社联合社资金调剂业务管理办法，结合本行实际，特制定本办法。第二条 资金调剂业务的对象为银行类金融机构及全国银行间同业拆借市场的成员。第三条 资金调剂业务的方式为通过全国银行间同业拆借中心交易系统交易或网下合同（协议）交易方式进行。第二章 业务种类第四条 本行主要开展如下资金调剂业务：系统内资金调剂：指本行与省联社之间的资金调剂。同业存放：指本行与银行类金融机构按照事先约定的利率进行资金存入或存出的同业存款业务。信用拆借：指本行与金融机构之间以彼此信誉为保障的短期资金融通业务，仅限于省内信用社系统及银行间同业拆借市场的成员。债券回购：指本行通过全国银行间同业拆借市场以债券质押或买断的方式融入、融出资金的业务，包括债券质押式回购和债券买断式回购。债券分销：指债券一级承销商向本行转让债券所有权的业务。债券及理财产品投资：指本行购买债券和理财产品的投资业务。第三章 岗位设置及职责第五条 资金调剂业务设立以下4个岗位：部门负责人、综合岗、交易岗、结算岗。其岗位职责如下：一、部门负责人1、负责资金营运部日常管理工作；2、负责资金运作渠道的拓展工作；3、负责与交易对象的沟通和协调工作；4、负责资金运作结构的规划工作；5、负责资金运作的风险管控工作；6、负责资金市场整体运行情况分析工作；7、负责本部门资金运作情况分析评价工作；8、负责对拟投资交易品种的分析工作；9、负责本行头寸管理与调度；10、完成领导交办的其他事项。二、交易、综合岗1、负责与本行清算中心的对接，认真核实账户当日可用头寸余额及各项应收应付款项，确定当日融入融出资金总额和期限结构摆布；2、通过网络、电话或传真等方式在市场上积极寻找对手方，并根据交易对手的资信状况慎重选定交易对象；3、负责与交易对手进行报价、询价、谈判直至达成交易意向，并据以填报业务审批单按权限上报审批；4、加强与市场各交易成员单位的联系，建立和维护好客户关系资源，确保市场信息的及时掌握；5、根据市场变动情况，提出资金运作的相关建议；6、负责资金交易业务台账的记载和管理；7、负责交易成交通知单等相关协议、合同内容的审查、签订和交易资料的保管；8、履行交易系统首席交易员和结算系统首席授权管理员职责；9、负责统筹协调有关统计报表的统计上报工作；10、负责本部门文字综合工作；11、负责本部门业务规章制度的起草工作；12、按月进行货币市场成本及收益的核算；13、按月进行债券投资收益的核算；14、完成领导交办的其他工作。三、复核、结算岗1、负责对资金交易的各项要素进行复核，确认无误后在业务审批表上签字确认；2、负责后台操作和管理，并定期与中央国债登记结算公司及前台交易岗台账进行核对；3、负责与清算中心的资金划拨、核算、记账、各类财务报表对接工作；4、负责与金融同业资金交易协议或构成要约的文本进行复核。5、核对前台成交的全部交易与后台结算合同是否完全一致；核对前台成交的全部交易与转送清算部的单据是否一致；核对当日应收、应付款项与融资交易员的资金计划是否相符；协助前台融资交易员管理头寸；6、复核要素准确无误后，负责查询各项资金的到账及划付情况；7、协同清算中心头寸管理员实时查询清算系统大额资金收付情况，及时融入融出资金，确保清算头寸充足；8、完成领导交办的其他工作。第四章 业务操作规程第六条 资金交易过程中，应严格按照内部授权、岗位职责和各类业务的操作流程办理，坚持规范操作。第七条 交易规程1、开展资金调剂业务，必须事先对货币市场和债券市场各交易品种特点，市场利率走势等进行了解和分析，结合辖内资金状况，合理确定交易品种、金额、期限以及利率，并妥善进行流动性管理。2、资金调剂业务以询价方式进行，自主谈判，逐笔成交。3、交易岗根据业务需要和授权范围，搜集市场信息，寻找潜在交易对手，与其进行询价、报价、达成交易意向。4、交易岗与交易对手达成交易意向后，制作相关交易的审批单，按照本行资金调剂内部授权规定，逐级上报审批、签署。5、资金调剂业务按照审批权限，经批准后，通过全国银行间同业拆借中心网上交易的，由交易员录入指令或者点击成交；网下交易的，与对方签订交易合同或者协议。6、资金交易合同或协议必须为书面形式，包括全国银行间同业拆借中心业务系统生成的成交单、电报、传真、信件等，并明确交易日期、交易方向、债券品种、债券数量、交易价格或利率、账户结算方式、交割金额、交割时间、回购期限等要素。7、资金交易合同或协议生效后，交易岗要及时逐笔登记有关交易台账。8、资金交易合同或协议一经成立，应全面履行合同规定的义务，不得擅自变更或解除合同，确需变更的，应征得对方同意，并经主管领导批准后方可执行。9、交易岗要在资金清算日或者债券结算日，关注资金交易合同或者协议的履行情况。第八条 债券托管和结算1、债券托管与结算业务必须通过中央国债登记结算公司的债券簿记系统进行。2、结算岗根据交易岗提供的成交通知单或债券交易合同，通过中央国债登记结算公司业务系统逐笔录入结算指令。经复核人员对结算岗录入的交易指令认真复核并确认无误后，进行复核确认。结算岗要及时关注查询债券交割、托管情况。第九条 资金清算1、交易岗根据当日资金头寸及当日资金收付审批单，并轧平当日资金收付头寸。资金收付审批单经复核后，必须按照授权规定，逐级上报审批。2、资金收付审批单经审批生效后，由结算岗填制资金划付凭证并经复核人员对资金划付凭证要素复核确认后办理资金划付手续。结算岗要及时查询资金到账和划付情况。3、资金清算以转账方式进行，主要通过人民银行大额支付系统收付，如用其他资金清算途径可与对手方商定后另行约定。资金清算不得收付现金，不得在交易合同约定的价款或利息之外收付其他费用。4、资金清算必须按照债券交易合同上指定的银行账户进行付款，如对方需要变更账户，必须提出书面申请，并加盖部门印章。5、资金交易中出现的债券交割、托管、资金清算以及其他异常情况时，必须及时查明原因，并向主管领导报告，采取措施妥善解决。6、资金调剂工作中，必须强化流动性管理工作，保证在资金清算日或者债券结算日有用于交割的足额债券和资金，不得买空或卖空。第十条 会计核算1、规范本行资金调剂业务会计核算工作，完善核算手续，严格执行农村信用社会计核算有关规定，合理设置相关会计科目，按照农村信用社会计核算规则，准确进行业务核算。2、定期进行账户核对。包括：与债券托管机构的债券余额核对、与银行账户的资金核对、台账与会计账户核对，做到内外账一致，发现问题及时核实调整。第十一条 应急业务电子密押的使用和管理1、为保障业务顺利进行，增强应对突发事件的能力，资金营运部应配备密押器，当无法通过中央债券综合业务系统客户端正常办理业务或因其他原因，需要通过纸质凭单办理业务时，必须填写电子密押。2、电子密押的生成需由具有相关业务权限的“经办人员”双人操作办理。一名“经办人员”根据纸质凭单中填列的核验要素按顺序录入密押器，经另一“经办人员”复核后，由密押器生成16位电子密押。第五章 内部授权第十二条 资金调剂业务实施逐级授权经营与管理。受权人在权限内办理资金调剂业务，不得超权限办理。第六章 外部授信第十三条 资金调剂业务外部授信，资金营运部根据有关授信要求，报投资管理委员会批准，履行资金调剂业务的客户授信。第七章 稽核与监督第十四条 本行资金营运业务，主动接受人民银行和银行业监督管理机构的监督和管理，并接受全国银行间同业拆借中心和中央国债登记结算公司对债券业务日常运作的监督。第十五条 本行稽核部定期对