单位资产清查工作报告.doc

.单位资产清查工作报告 (参考格式和主要内容)下划线部分表示说明数据关系，大写字母代表数字晋江市清查办：根据财政部和我市资产清查工作的相关制度、政策和要求，我单位已全面完成资产清查的主体工作，(同时聘请 会计师事务所对清查结果进行专项审计),现将有关资产清查的工作报告如下：一、资产清查工作总体状况（一）资产清查工作基准日：2006年12月31日；（二）资产清查范围：金井教委所属本级单位及下属小学，共17个单位。（三）资产清查工作具体实施情况：我单位黄金算同志负责本单位的资产工作。首先进行查账，列出账上各项资产；再进行实地盘点，对照账上数填报账上达到清查标准的资产明细表及盘盈、盘亏明细表；在填报以上前两表的时候严格按照市有关计价的文件规定，进行固定资产重估（无账面原值）、折价（或按规定计提折旧）等；而后根据明细表进行卡片录入和报表的填报；在填写报表时同步进行财务方面的清查；最后完成上报、撰写清查报告及相关的报表打印和数据备份工作。（四）资产清查工作取得的成效通过这项工作的完成，我单位摸清了“家底”，建立起了完整的清查系统，包括卡片及报表系统，为以后对资产进行科学、有效、动态的管理奠定了基础。二、资产清查工作结果和处理总体概况：我单位本次清查了8项内容，分别是：1、银行存款账面数：A清查数：A2、应收账款：账面数：B清查数：B3、应付账款账面数：C清查数：C 4、事业基金账面数：D清查数：D其中：一般基金账面数：E清查数：E5、专用基金账面数：F清查数： F6、事业结余账面数：G清查数：G7、固定基金账面数：H=12月份资产负债表“固定资产”累计数清查数：I=电脑生成的固定资产“清查数”（申请与固定资产对应作相应的账务调整）另固定资产清查情况下面详细说明：（一）固定资产状况： 清查前的固定资产为：H，清查后的固定资产为：I。其中：建筑物基本情况：清查前、后金额、数量，产权证办理情况等；报表中盘盈盘亏表的“土地及房屋建筑物资产数”提取（二）土地基本情况（不含在清查后的固定资产数中）：清查前、后金额、数量，土地来源，性质及产权证办理情况等；数据找报表的其他土地一表中提取（三）资产损益和折价状况1、资产损益情况：盘盈：J=电脑生成的固定资产“增加”数、盘亏：K=电脑生成的固定资产“减少”数，具体项目数量和金额（具体见盘盈、盘亏明细表，及附原因分析）。2、固定资产折价：原账面值：，折价后金额（报表账面值）：=电脑生成的固定资产“账面值”，减值额：=12月份资产负债表“固定资产”累计数电脑生成的固定资产“账面值”。3、损益和折价减值处理意见：（1）申请对盘盈资产：作增加固定资产的账上处理。（2）盘亏部分：共，作减少固定资产的账上处理（3）因折价而产生的账户上固定资产：，折价后金额（报表账面值）：，对其减值额：=，申报予以核减并作相应的账面调整。、土地处理意见对单位清查出的未入账土地资产：，申请作入账处理。三、清查存在问题分析和整改存在问题分析：平时的固定资产入账没有严格按标准入账，对固定资产的管理还不够科学有序；主要原因是：对财产管理的意识还不够强，没有形成科学管理的系统。整改：以这套清查系统为载体，要求各校做到入账后及时更新，严格按标准入账。四、其他需要说明的情况主管部门（公章） 单位（公章）主要负责人签字： 主要负责人签字：（经审核，同意转