（政治经济学专业论文）我国居民收入及收入结构变动研究.pdf

摘要 十七大报告中首次提出了“创造条件让更多群众拥有财产性收入 这一全 新概念，第一次把财产性收入的重要性提高到政策层面，这是对传统的收入分 配理论的重大创新，同时也表明居民收入构成已引起社会各个层面的关注。 居民收入水平的变动反映了经济增长程度，收入结构中各收入构成要素的 此消彼长则映射着宏观收入分配和经济体制的变动情况。居民收入增长和收入 差距都来自各收入构成要素的贡献，分析居民的收入结构变动有助于了解收入 增长和收入差距中各要素的贡献情况，从而为促进收入增长和缩小收入差距提 供收入来源方面的调整建议。本文研究采用理论分析和实证分析相结合的方式， 探讨我国居民收入及收入结构的变动原因、变动规律及变动趋势，分析居民收 入结构同收入差距和收入增长之间存在的联系和规律，研究怎样构建一个符合 国际标准的“和谐”收入结构，以促进我国居民收入健康、快速地增长。其研 究成果对于有关部门进行收入分配宏观调控、制定个人收入增长政策、缩小收 入差距以及促进经济发展都有重要的参考价值。 前人对该课题的研究概述被浓缩在第一章中，第二章主要归纳整理了论文 研究的相关概念和理论，包括经济转型概念、收入分配理论及收入结构等。论 文研究要结合现实经济，第三章着重分析我国经济转型中收入分配制度变迁、 产业结构调整、劳动就业制度变迁以及社会保障制度变迁对我国居民收入及收 入结构变动的影响。 论文第四章是全文的数据分析部分，也是本文分析研究的主体。对于居民 收入水平及收入结构变动的历史分析得出了我国居民收入及收入结构变动状 况。对我国居民收入水平及收入结构的现状分析得出了当前居民收入差距状况、 不同收入群体收入结构的差异以及收入结构从低收入人群向高收入人群的演进 规律。从收入结构的角度分析收入增长和收入差距得到了各个收入构成要素对 收入增长和收入差距的贡献率。对居民收入结构进行国际比较可以发现我国居 民收入结构的国际差异所在。这些分析和结论有助于从收入来源方面为收入结 构的合理化调整提供建议，以便我国政府采取措施对居民收入结构进行引导调 整，以达到符合经济发展的和谐收入结构。 论文的第五章是结论部分，主要总结了前文分析的成果，提出了和谐收入 结构的标准，指出了构建和谐收入结构的意义和实现这一收入结构的政策和措 施。 本文首次从微观视角将我国居民收入及其构成变化纳入在整个经济转型过 程的大环境下考察，完整地和系统地分析了居民收入结构的历史变动、水平变 动、现状和发展趋势，指出了对收入增长和收入差距贡献最大的收入构成要素， 提出了和谐收入结构，该类研究在国内较少，在选题本身就是个创新。本文 的可能的理论创新之处主要体现在：从制度变迁的角度系统分析了我国居民收 入结构的变动特征和趋势，不仅从理论角度阐明居民收入结构变动的影响因素 和机制，而且从实证的角度论证收入结构变动的规律和状况，分析了体制转型 下各项具体制度对居民收入结构变动的影响。 关键词：收入结构、收入差距、收入分配、变动 中图分类号：f 2 3 4 2文献标识码：a i i a b s t r a c t t h en e wc o n c e p to f c r e a t ec o n d i t i o n st oa l l o wm o r ep e o p l et oo w np r o p e r t y i n c o m e ”h a sb e e nr a i s e di nt h e1 7 t hc p cn a t i o n a lc o n g r e s sr e p o r t t h eg o v e r n m e n t p u tt h ei m p o r t a n c eo fp r o p e r t yi n c o m et ot h ep o l i c yl e v e lf i r s t t i m e i t sam a j o r i n n o v a t i o nt ot h et r a d i t i o n a lt h e o r yo fi n c o m ed i s t r i b u t i o n s t h i sm e a n st h a tt h e s t r u c t u r eo fh o u s e h o l di n c o m eh a sa r o u s e dt h ec o n c e r no fs o c i e t ya ta l ll e v e l s c h a n g e so ft h ei n c o m el e v e lr e f l e c tt h el e v e lo fe c o n o m i cg r o w t h ，a n dt h ec h a n g e o fi n c o m es t r u c t u r er e f l e c t st h em a c r o - i n c o m ed i s t r i b u t i o na n de c o n o m i cs y s t e m c h a n g e t h ed i f f e r e n to fi n c o m ec o n s t i t u e n te l e m e n t sc o n d u c e st h ec h a n g eo fi n c o m e g r o w t ha n di n c o m eg a p ，w ec a np r o m o t et h ep r o p o s a l so fa c c e l e r a t i n gi n c o m eg r o w t h a n dn a r r o wt h ei n c o m eg a pf r o mt h ea n a l y s i so fc h a n g e si ni n c o m es t r u c t u r e i nt h i s p a p e r ，t h e o r e t i c a la n a l y s i sa n de m p i r i c a la n a l y s i so fc o m b i n i n gr e s e a r c he x p l o r et h e r e a s o n s ，t h el a w sa n dt h et r e n d so fc h a n g e si ni n c o m es t r u c t u r e ，a n a l y s et h ee x i s t e n c e b e t w e e ni n c o m eg a pa n di n c o m es t r u c t u r e ，a n da n s w e rt h eq u e s t i o no fh o wt ob u i l da h a r m o n i o u si n c o m es t r u c t u r e s o c i e t y t h e r e s u l tc a nh e l p e s t a b l i s h i n gp e r s o n a l i n c o m eg r o w t hf o r m u l a t ep o l i c i e sa n dn a r r o w i n gi n c o m eg a p sa n dp r o m o t i n g e c o n o m i cd e v e l o p m e n t c h a p t e r1d e s c r i b e s t h et h ee x i s t e dr e s e a r c hr e s u l to ft h i st o p i c c h a p t e r2 s u m m e su pt h et h e s i so ft h er e l a t e dc o n c e p t sa n dt h e o r i e s ，i n c l u d ee c o n o m i c r e s t r u c t u r i n g ，i n c o m ed i s t r i b u t i o n a n di n c o m es t r u c t u r e c h a p t e r3d e s c r i b e st h e r e f l e c t i o no ft h ec h a n g e so fh o u s e h o l di n c o m ea n di n c o m es t r u c t u r eb yt h ec h a n g e s o fd i s t r i b u t i o ns y s t e m ，i n d u s t r i a ls t r u c t u r e ，l a b o re m p l o y m e n ts y s t e m ，t h es o c i a l s e c u r i t ys y s t e m c h a p t e r4i st h ed a t aa n a l y s i s e sa n dt h em a i ns e c t i o no ft h ea r t i c l e t h i sc h a p t e r d r a w st h ec o n c l u s i o no fh o u s e h o l di n c o m ea n di n c o m es t r u c t u r eb ya n a l y z i n gt h e c h a n g e so fh o u s e h o l ei n c o m el e v e la n di n c o m es t r u c t u r e i ta n a l y s e st h ei n c o m e g r o w t ha n di n c o m eg a pf r o mt h ep e r s p e c t i v eo fi n c o m es t r u c t u r ea n dt h e nf i n d st h e d i i f f e r e n tr o l eo ft h ed i f i e r e n ti n c o m ee l e m e n t s t h i ss e c t o rd e s c r i b e st h ei n t e r n a t i o n a l i i i d i f f e r e n c e so fi n c o m es t r u c t u r e t h e s ea n a l y s i s e sa n dc o n c l u s i o n sc a nh e l pi m p r o v i n g i n c o m es t r u c t u r ea n dg i v i n ge f f e c t i v ea d v i s e st ot h eg o v e m e n t c h a p t e r5i st h ec o n c l u s i o n s t h i sc h a p t e rp r o p o s e st h es t a n d a r do fh a r m o n i o u s i n c o m es t r u c t u r e i ts h o w st h em e a n i n g so fb u i l dh a r m o n i o u si n c o m es t r u c t u r ea n d t h ew a yt og e t t i n gt h i st a r g e t t h ea r t i c l es h o w st h ec h a n g e so fi n c o m es t r u c t u r eb ym i c r o - p e r s p e c t i v ea n g l e a n dp u tt h ea y a l y s i s e si nt h et o t a le c o n o m i ce n v i r o n m e n tf i r s tt i m e ，y o uc a nk n o wt h e h i s t o r y , l e v e lc h a n g e ，r r e n ts t a t u sa n dt r e n do fh o u s e h o l di n c o m e t h i sk i n do fr e s e a r c h i sr a r ei no u rc o u n t r ya n dt h ec o n t e n ti sab i gi n n o v a t i o n t h e o r e t i c a li n n o v a t i o n s o ft h i sa r t i c l ea r e ：c h a n g e si nt h ec h a r a c t e r i s t i c sa n dt r e n d so fi n c o m es t r u c t u r ef r o m t h es o c i e t ys y s t e mc h a n g ea n g l e s n a l y s et h ec h a n g e so fi n c o m es t r u c t u r ef r o m t h e o r e t i c a la n dp r a c t i c a la n g l ea n da y a l y s et h er e f l e c t i o no fs p e c i f i cs o c i e t yp o l i c y k e y w o r d s ：s t r u c t u r eo fi n c o m e ，i n c o m eg a p ，i n c o m e d i s t r i b u t i o n ，c h a n g i v 上海师范人学硕士学位论文学位论文独创性声明 学位论文独创性声明 本论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。论文中 除了特别加以标注和致谢的地方外，不包含其他人或机构已经发表或撰写过的 研究成果。其他同志对本研究的启发和所做的贡献均己在论文中做了明确的声 明并表示了谢意。 论文作者签名：倔鳓讲 日期：矽护夕年彩nt f n 上海师范大学硕士学位论文论文使用授权声明 论文使用授权声明 本人完全了解上海师范大学有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有 权保留送交论文的复印件，允许论文被查阅和借阅；学校可以公布论文的全部 或部分内容，可以采用影印、缩印或其它手段保存论文。保密的论文在解密后 遵守此规定。 论文作者签名：砂屠缸舟咱期：习哆年矽月自 聊签名呻，蟥嗍吖朗胡 3 7 上海师范人学硕士学位论文第一章绪论 第一章绪论 1 1 论文的选题背景 改革开放2 0 多年以来，我国国民经济发展保持了持续稳定的高速增长势头， 从1 9 7 9 年j ! i 2 0 0 7 年，g d p 年平均增长率为9 4 。与此同时，我国收入分配制度的 改革不断深化。改革开放前，我国实行单一的具有平均主义色彩的分配制度； 十一届三中全会后，逐步开始实行“以按劳分配为主，多种分配方式并存”的 分配制度；十五大首先提出“按劳分配和按生产要素分配结合起来 ；十六大 提出的“确立劳动、资本、技术和管理等生产要素按贡献参与分配的原则”进 一步确认了资本、技术、管理等生产要素在生产中的重要作用以及在收入分配 中的地位。十七大报告中首次提出了“创造条件让更多群众拥有财产性收入” 这一全新概念，第一次把财产性收入的重要性提高到政策层面，这是对传统的 收入分配理论的重大创新，同时也表明居民收入构成已引起社会各个层面的关 注。 居民收入结构是指居民各种收入来源构成要素在总收入中的比例及其相互 关系，居民收入水平的增加和收入来源的多元化是进行收入结构分析的前提。 伴随着收入分配制度的不断完善，我国居民收入水平不断提高，居民收入结构 日趋多样化和多元化。在短短2 0 多年的时间，城镇居民年平均收入从1 9 8 1 年的 5 0 0 4 0 元增加为2 0 0 7 年的1 4 9 0 8 6 1 元，农村居民年平均收入从1 9 8 1 年的2 1 6 2 2 元增加为2 0 0 7 年的5 7 9 1 1 2 元，收入水平增加都在2 0 倍以上。居民收入结构也 从单一的劳动收入到财产性收入、转移性收入所占比重不断加大，发生了巨大 转变。城镇居民和农村居民在收入水平存在差距的同时，收入构成也明显不同。 在城市居民的各项收入构成中，工薪收入约占收入总和的7 0 左右，居于主导地 位，其次是转移性收入；农村居民的主体收入则由家庭经营收入与工薪收入组 成的劳动收入组成，占到农村居民总收入的四分之三左右，这是我国居民收入 结构在时间序列上最明显的特征。随着收入水平的不断提高，各项收入构成要 素的收入水平都有所增加，居民收入差距呈现扩大趋势，收入结构也表现出某 些变化特征。 近年来，我国居民的劳动收入比重略有下降；转移性收入主要来自政府， 随着社会保障制度的不断完善，我国居民的转移性收入名目繁多，增长较快， 份额有所上升：2 0 0 0 年以来，居民财产性收入的增长幅度明显加快，其增幅在 2 0 0 6 年已超过工资性收入增长速度，份额快速上升，其他国家的发展经验表明， 当人均g d p 突破2 0 0 0 美元，人民积累了一定的财富后，财产性收入就会逐渐成为 国民收入的重要来源。这些都充分表明，尽管按生产要素分配在我国全面起步 时间不长，但多种所有制形式和多种经营方式的长足发展，已经初步形成了我 国居民收入日益多元化的格局。因此，有必要从收入来源结构着手，对当前我 国居民收入水平和收入结构的历史变动特征和现状做出基本的判断，从而为政 策建议提供合理的依据。 1 2 论文研究的目的和意义 居民收入水平的变动反映了经济增长程度，收入结构中各收入构成要素的 此消彼长则映射着宏观收入分配和经济体制的变动情况。居民收入增长和收入 差距都来自各收入构成要素的贡献，分析居民的收入结构变动有助于了解收入 增长和收入差距中各要素的贡献情况，从而为促进收入增长和缩小收入差距提 供收入来源方面的调整建议。本文研究采用理论分析和实证分析相结合的方式， 第一章绪论上海师范人学硕士学位论文 探讨我圜居民收入及收入结构的变动原因、变动规律及变动趋势，分析居民收 入结构同收入差距和收入增长之问存在的联系和规律，研究怎样构建一个符合 国际标准的“和谐”收入结构，以促进我国居民收入健康、快速地增长。其研 究成果对于有关部门进行收入分配宏观调控、制定个人收入增长政策、缩小收 入差距以及促进经济发展都有重要的参考价值。 第一，居民收入结构的历史变动是我国收入分配制度改革在微观领域中的 一个缩影，从某个侧面能够反映和折射出我国收入分配制度变迁的过程和现状。 对于居民收入水平及收入结构变动的历史分析有助于认识我国收入分配制度改 革的进程及收入结构变动的历史特征和未来趋势，有助于认识各个收入构成要 素的增长情况，并发现对收入增长起主导作用的收入构成要素，从而为提高居 民收入水平找到突破口。这对于维持和提高居民生活水平、构建和谐收入结构 具有重大的理论和实际意义。 第二，由于总收入是由各收入构成要素加总后得出，因此，各收入要素的 差距及其份额都影响着总收入的差距，分析各收入构成要素对收入差距的贡献 率，可以了解各个收入构成要素的差距情况，找到收入差距中起关键作用的收 入构成要素，为控制总收入差距提供可操作的途径。 第三，通过分析2 0 0 7 年居民收入结构在不同收入等级上的变化规律，可以 发现不同收入群体收入结构的差异，以及收入结构从低收入人群向高收入人群 的演进规律。对居民收入结构进行国际比较有助予认识我国居民收入结构的国 际差异所在。结合我国居民收入结构在不同收入等级上的演进规律和在不同收 入水平国家的变化规律，可以发现随着居民收入水平的增加，我国居民收入结 构的发展变动的趋势，从收入来源方面为收入结构的合理化调整提供建议，以 便我国政府采取措施对居民收入结构进行引导调整，以达到符合经济发展的和 谐收入结构。 1 3 文献综述 1 3 1 关于收入分配的文献综述 居民收入水平提高是经济发展的产物，居民收入结构变动是宏观收入分配 变动的结果。研究居民收入结构变动需要考察和研究经济发展水平以及收入分 配制度变迁等因素。当前直接分析研究居民收入结构变动的文献极少，大多数 研究的是体制变动如何影响收入分配，进而引起社会群体和个人的各种利益关 系变化，从而牵动各个阶层居民收入水平和收入结构的变动和重新调整。 经济学主要研究对稀缺资源的有效配置问题，收入分配是达到这一目的的 基本途径和手段。收入分配是社会经济的出发点，与社会经济的方方面面都有 联系。乜1 马克思主义分配理论指出经济发展的前提是收入分配制度的变革。西 方的古典经济学和新古典学派从整体上看没有直接注意到收入分配在经济发展 过程中的变化问题。d 1 李嘉图把确立支配国民收人在各个阶级之问分配的法则 作为政治经济学的主题，认为对整个经济体系运行的机制、经济增长的决定力 量和前景的理解，以及一些重要经济政策的答案都深藏在分配理论之中。h 1 新 剑桥学派认为通过收人分配制度改进，可以消除资本主义的各种弊端。踊库兹 涅茨率先对经济增长与收入分配变动问题作出了研究，提出了著名的倒u 理论， 认为在经济发展过程中，随着人均收入水平的提高，收入差距先是逐渐扩大， 然后缩小。3 尽管中国经济学界对居民收入分配的相关研究直到1 9 7 9 年后才缓 慢起步，但收入分配在国民经济中的重要作用却从未被忽视过。分配革命可以 2 上海师范大学硕士学位论文 第一章绪论 看作为中国改革和发展启动的主要动力口1 ，是中国改革启动的“引擎 哺。分配 制度的改革是中国经济改革的重要组成部分，也是整个经济体制改革的起点。 归1 2 0 世纪8 0 年代以赵人伟为代表的学者对我国居民收入分配问题进行了深入的 研究n0 l ，而李实( 1 9 9 9 年) 、陈宗胜( 1 9 9 1 年) 等学者则从经济发展的角度对 收入分配的进行了深入研究，从而分析居民收入水平和结构变动的原因u ；张 道根( 1 9 9 9 年) 的中国收入分配制度变迁一书从制度变迁的角度对我国收 入分配制度的变革进行了深层次的分析，陈宗胜等人从收入来源的角度分析各 分项收入对收入不平等的影响( 陈宗胜，1 9 9 7 年；曾国安，2 0 0 0 年) 。这些学 者从不同角度对我国收入分配制度作了深层次的探讨，认为收入分配制度的变 迁必将“对我国的经济改革和经济发展产生深远的重要影响”u 刳。 1 3 2 关于居民收入及结构的文献综述 当今世界上比较通行的个人收入概念是依据萨伊的三要素分配理论及克拉 克的边际生产力理论来定义的。美国格林沃德主编的现代经济辞典把个人 收入定义为：“人们从各种来源取得的日常收入，包括政府和企业所付的用于失 业救济等方面的开支，但不包括其他来源所付的这种开支。个人收入的组成部 分是：劳动收入、业主收入、房租收入、股息、利息、以及国家用于失业救济 等方面的付款。 西方市场经济国家及联合国组织主要根据这种经济理论来建立 国民经济核算体系。 我国在社会主义计划经济体制时期根据克思主义经济理论建立了国民经济 平衡表体系。该体系把个人收入定义为狭义的劳动报酬，否定非劳动来源的其 他个人收入，把个人收入仅仅限定在公有制经济中劳动收入的范围内。如中 国大百科全书经济卷把个人收入定义为：“社会主义制度下，劳动者在一定 时期内获得的货币形式的收入，该收入是摆脱了剥削关系的当家作主的生产者 在劳动基础上获得的，其源泉既可以是在全民所有制和集体所有制企业或单位 中进行的劳动，也包括个体劳动者进行的劳动。”改革开放后，我国开始采用“以 按劳分配为主，多种分配方式并存”的分配制度，逐步确立了劳动、资本、技 术和管理等生产要素在收入分配中的地位和作用，利息、股息、租金、利润等 非劳动生产要素的收入也随之被划入个人收入范围中。刘国光在研究中指出， 个人收入应分为三大类：劳动收入，包括职工工资、农业承包户及个体劳动者 补偿其劳动耗费的收入；经营收入，包括各种与经营效果有联系的个人收入， 这里既有按劳分配的成分，也有机会收益和风险收益；资金和资产收入。u 副这 与当前我国统计年鉴中采用的居民收入定义比较接近。与此相近似的定义还有： 居民收入是居民个人通过劳动、拥有生产要素( 资本、技术等) 的所有权和使 用权、拥有财产以及通过其他行为和方式获得的全部收入。u 4 1 从机会成本及名 义货币变现角度定义的个人收入有：个人收入是社会成员在一定时期内所获得， 并能够自主支配的货币或可以用货币表现的物质财富n5 | ；个人收人是职工从本 单位获得的工资、其他货币收入和实物收入：个人收入是从本单位内外获得的 工资、其他货币性和实物性收入，以及依靠特权和声誉等带来的其他收入的总 和等。此外还有观点把个人收入视为个人获得的劳动报酬、资本报酬、特权报 酬、以及各种补贴相救济等转移支付的总和，它既包括各种货币收入，又包括 各种非货币收入，还包括各种转移支付，并在个人收人中加进个人自给性的非 市场性收入，是一种最广义的个人收入。 1 3 3 关于居民收入结构变动原因的综述 3 第一章绪论上海师范人学硕士学位论文 纵观居民收入及收入结构变动原因的研究文献，我国学者普遍认为经济发 展水平、体制变动和分配制度变动是影响居民收入结构变动的三大主要因素。 制度变迁是经济增长的决定因素6 l ，所以说在中国居民收入分配的研究方面， 对制度变迁因素无论给予多高的重视应该说都是不过分的u 。居民家庭人均收 入和人均g d p 之间呈显著线性关系，所以国民收入和居民收入分配格局，将最 终决定居民收入水平和收入分布状况。王志华( 1 9 8 9 年) 经研究指出体制变动 牵动社会各个阶层居民收入水平和收入结构的变动和调整n 引。陈宗胜( 2 0 0 0 年) 认为正是体制改革导致所有制结构的变化从而导致人们收入来源的变化。于祖 尧( 1 9 9 7 年) 指出国民生产总值分配和个人收入分配的关系是总体与局部的关 系，国民生产总值越大，用于个人收入的份额就越多，个人收入水平就越高u 9 l 。 从以计划经济向市场经济转变为主的经济转型对收入分配的影响来看最主要的 影响是个人收入的决定机制的变迁( 程兰芳，2 0 0 4 年) 。 除了体制和分配格局的影响，一些其它因素也影响着居民内部的收入水平。 陈宗胜( 2 0 0 0 年) 通过对城镇居民收入的调查研究发现：在中国城市中，居民 的年龄同收入的关系在6 0 岁以前大致上是正向的，但不是很明显，而6 0 岁以 后则明显是相反变化的，岁数越大收入就越少了，这种情况表明年龄对居民收 入还是具有一定的影响的；同时，低文化水平的劳动力同收入水平负相关，高 文化水平的劳动力同收入水平正相关，大致说明文化程度同收入水平是正相关 的，即知识在城市中也得到了报酬。张建杰( 2 0 0 5 年) 认为，随着经济全球化 和城乡一体化的发展，劳动力的流动性加快，劳动力的就业行业和就业地点的 变动是影响居民收入结构变动的重要因素，人力资本的差异是形成收入差距和 收入结构变动的重要因素啪1 。方绍明( 2 0 0 6 年) 通过实证研究发现从长远看， 相对而言增加财政性收入是农民增收的最佳选择晗。 国内外经济学家对收入分配和收入水平增长都有较为深入的研究，但是对 于居民收入结构变动的关注还远远不够。我国的居民收入水平和结构经历了怎 样的变化过程，其变化规律是什么，未来的变化趋势是怎样的? 当前我国不同 收入水平的的居民收入构成如何? 居民收入结构对收入差距会产生何种影响? 各要素对收入增长和收入差距的贡献率如何? 未来我国应该有什么样的居民收 入结构? 这些都是需要关注和探讨的重点。 1 4 论文研究的思路、方法及内容 根据研究目的的需要，本文总体的逻辑框架是由理论到实证、兼顾规范分 析的这样一个叙述思路。有时间序列数据下的动态考察，也有横截面上的静态 分析；有国内状况的分析，也有国际水平的比较；同时，也不乏规范研究的方 法，通过借鉴国际经验，指出了我国当前居民收入结构的特点和问题，以此判 断未来和谐收入结构的标准。在数据分析过程中，本文采用归纳和演绎的相结 合的方法，尽可能使理论阐述和经验实证分析与较全面的最新统计数据、图表 以及理论模型结合，以避免脱离实际状况的主观推论。在内容方面，本文以居 民收入水平及收入结构为主要研究对象，通过基于时间序列的我国动态历史数 据的分析来表明我国居民收入结构变动的特点和规律，通过不同收入等级居民 的收入结构比较来表明不同收入水平上的居民收入结构的演进状况，通过横截 面上的国际数据的静态数据比较来判断当前我国居民收入结构的特征和阶段， 并综合分析未来我国和谐收入结构的特征。依据前人的理论成果，用归纳的方 法，分析我国居民收入水平变动的原因及特点，探讨收入差距、收入增长与居 4 上海师范大学硕十学位论文第一章绪论 民收入结构变动之间的内在联系，并提出和谐收入结构的特征及实现意义和途 径。 1 5 论文研究的创新点 本文首次从微观视角将我国居民收入及其结构变化纳入在整个经济转型过 程的大环境下考察，完整地和系统地分析了居民收入结构的历史变动、水平变 动、现状和发展趋势，指出了对收入增长和收入差距贡献最大的收入构成要素， 提出了和谐收入结构，该类研究在国内较少，在选题本身就是一个创新。本文 的可能的理论创新之处主要体现在：从制度变迁的角度系统分析了我国居民收 入结构的变动特征和趋势，不仅从理论角度阐明居民收入结构变动的影响因素 和机制，而且从实证的角度论证收入结构变动的规律和状况，分析了体制转型 下各项具体制度对居民收入结构变动的影响。 在实证分析和国际比较分析的基础上对我国当前居民收入结构是否合理提 出了自己的见解，在如何应用居民收入结构变动规律、促进居民收入水平增加 以及构建和谐收入结构等方面提出了建议。 5 第二章论文研究的相关概念和理论上海师范人学硕士学位论文 第二章论文研究的相关概念和理论 2 1 经济转型 自1 9 7 8 年党的十一届三中全会胜利召开以来，中国经济开始进入转型过 程。许多学者认为我国的经济转型是由中央集权的计划经济体制向市场经济体 制的转变，有的学者则明确指出：“中国经济正处于转型过程中，这里所说的经 济转型并不仅仅意味着经济体制的转变，即从计划经济向市场经济的转变；而 且意味着经济结构的转变，即从传统农业为主的农村经济向现代工业和服务业 为主的城市经济的转变。口幻我国经济转型过程的突出特点表现为两个方面： 一是以“市场化”为核心的体制转轨，二是以“工业化”以及“信息化”带动 “工业化 为主要内容的发展转轨。市场导向型的制度变迁过程与工业化导向 型的结构优化过程相互交织和互相促进，构成了我国经济转型期改革与发展的 基本脉络。在此具有中国特色的体制转轨与发展过程的时代背景下，作为微观 经济主体的中国居民的各种经济行为无疑会受到外部环境变化的深刻影响。 2 2 居民收入分配理论 2 2 1 国民收入和居民收入 国民收入( 或国民生产总值) 作为宏观经济学最基本的范畴，可用生产法、 支出法和收入法进行核算。从收入角度看，是各种生产要素的成本或收益总和； 从生产角度看是总产出与中间消耗及固定资产消耗之差；从分配角度看是政府 收入、企业收入和个人收入之和；从使用角度看是总消费、净投资额( 广义的 国民收入是总投资) 和净出口额之和抑或是消费与积累( 或净储蓄) 之和。1 居民收入是居民个体参与国民收入分配的所得。从宏观国民收入分配来看， 居民可支配收入是国民收入初次分配和再分配的结果，是国民收入的一个重要 组成部分。从微观角度来看，居民收入是个人或家庭在一定时期( 通常为一年) 内的全部进帐，又称为个人收入。 从国民经济统计的角度，个人收入是居民劳动收入、经营利润收入、利息、 租金、股金等财产收入和转移收入净值的总和，目前世界各国基本采用这一分 类方法。本文在研究过程中主要使用来自中国统计年鉴的数据，所以依据中国 统计年鉴的分类口径把居民收入分为工资性收入、经营性收入、财产性收入和 转移性收入四大类。在进行具体研究时，有时候为了便于分析又把工资性收入 和经营性收入进行合并，统称为劳动收入，对于居民收入结构的研究也就侧重 于对劳动性收入、转移性收入和财产性收入变动的分析。 2 2 2 分配 分配的实质是对一定时期内的社会产品或国民收入在国家内部、社会集团 之间以及社会成员之间的分割和占有。纵观经济思想的发展，对收入分配问题 存在两条研究线索：一条起源于李嘉图，即论述国民收入在各个生产要素之间 的分配，称之为功能分配或要素分配。这种方法将“劳动所得”当作一个总量， 与地租、利润在国民收入中所占的份额相比较。其目的在于解释要素价格的形 成和各种生产要素的收人在国民收人中所占的比例，是以各种生产要素在社会 产品中发挥的作用或做出的贡献来对国民收入进行的分配。它从收入来源的角 度进行研究，也就是各种生产要素得到的收入份额是多少，体现了分配的经济 效率原则。另一条来自帕累托，称为规模收人分配或居民收入分配，论述国民 收人在单个家庭或个人之间的分配，是单独以居民个人( 家庭) 为主体对国民 收入所进行的分配，衡量某个或某阶层的人口或家庭所得到的收入份额。每个 6 上海师范大学硕士学位论文 第二章论文研究的相关概念和理论 人或家庭的收人可能来自劳动的工资，也可能来自利息、租金、利润、赠予或 遗产。其目的在于说明不同的社会经济群体之间收人分配的形成和变化的趋势， 表明了个人收人分配的均等程度和社会成员从经济发展中所获得的福利，体现 经济公平原则。 通常，我们所说的广义的分配是指对国民收入的分配，狭义的分配是指居 民个人的收入分配。国民收入分配是对某一时期的国民收入在生产和个人消费 之间进行的分配，涉及的是积累与消费的比例关系。相对于国民收入分配，居 民收入的形成及分布则称为居民收入分配，它主要是指以什么原则、政策把社 会剩余分配给居民个人。本文研究中所涉及到的收入分配，包括居民收入的规 模收入分配和功能收入分配。 2 2 3 收入差距 收入差距是指在进行收入对比时，不同个人或群体所得到的收入的差异。 本文在研究中涉及到绝对收入差距和相对收入差距两个概念。 绝对收入差距是不同个人或不同群体间以货币单位或其它实物指标表示的 收入差额。收入由各个收入来源要素组成，绝对收入差距取决于各个要素的差 距状况和各要素差距在收入差距中所占的份额，从收入结构的角度来研究绝对 收入差距可以找出各个要素在绝对收入差距中的贡献，从而能够从收入来源方 面对控制收入差距提供建议。 相对收入差距是指以收入比重( 百分比) 或相对份额来表示的收入差距， 它包括居民收入分配中的收入差距。居民收入分配差距是指：根据某个社会经 济特征，譬如收人水平、种族、教育、年龄、职业等将个人和家庭进行分类， 然后分析每类经济群体所得到的收人的差异程度，以反映不同社会经济群体之 间的收入分配状况。衡量居民收入分配差距最重要和最通用的指标是基尼系数。 基尼系数是由意大利社会学家和统计学家基尼( 1 8 8 4 1 9 6 5 ) ，在美国统计学 家洛伦兹研究收入分配取得成果的基础上提出来的，并以基尼的名字命名。洛 伦兹曲线是人口累计百分比和收入累计百分比对应关系的曲线，用来衡量社会 收入分配或财产分配的不平均程度。洛伦兹曲线弯曲程度越大，表示收入分配 越不平等。洛伦兹曲线与4 5 。线之间的部分叫做“不平等面积 ，不平等面积 与完全不平等面积之比，称为基尼系数。口钔基尼系数的数值在卜l 之间。基 尼系数越小，表示收入分配越平均；基尼系数越大，表示收入分配越不平均。 通常认为，当基尼系数在o 2 以下时，表示绝对平均；为0 2 o 3 时，表示比 较平均：为0 3 珈4 时，表示基本合理；为o 4 卅5 时，表示差距较大；0 5 以上表示差距悬殊。 绝对收入差距和收入分配差距是互相联系的，绝对收入差距是不同群体间 收入的实际差别，收入分配差距是不同群体所占社会总收入的比例差别，绝对 收入差距的存在是收入分配差距形成的基础。本文从居民收入结构的角度来分 析和研究绝对收入差距的构成，目的就是为了从收入来源结构上找出控制绝对 收入差距的途径，从而改善居民收入分配差距状况。 在效率优先的分配原则下，市场机制在收入分配领域发挥着主要作用，供 求关系决定生产要素的价格，禀赋能力决定分配结果，所以出现收入差距是不 可避免的。收入差距的形成，有助于资源优化配置，提高经济效率，促进经济 增长，提高居民收入水平。收入差距的存在，有助于形成层次性的需求结构， 并影响相应的供给结构，有利于教育发展和新技术的开发应用。居民收入差距 7 第二章论文研究的相关概念和理论 上海师范人学硕十学位论文 过大，一方面会造成具有较高消费倾向的低收入者的购买力下降，有效需求减 少，工业生产能力大量闲置和产成品严重积压，导致生产过剩，破坏效率；另 一方面，财富分配不均，会侵害社会激励和约束机制，从而严重影响国民经济 持续稳定发展，同时，还会对政治、社会的各个方面产生不利的影响。 2 2 4 居民收入分配在国民经济运行中的地位和作用 居民收入分配状况是一国经济体制和经济政策的产物，是整个经济运行机 制的必然组成部分，体现着现实的经济利益关系。从结果上看，居民收入分配 主要表现为两个方面：一是在政府、企业和个人部门三者之间，居民个人在全 部国民收入或国民生产总值中的所得，即居民收入总量或收入水平；二是在一 定的居民收入总量前提下，个人收入在全体居民间的分布情况，即居民收入差 距。居民收入分配直接影响国家就业、投资、消费、储蓄、物价以及个人生活 等各方面的问题。居民收入分配的份额直接决定了居民收入水平的高低和结构 变化，居民收入差距对经济的增长以及社会全面进步有重大影响。 第一，合理的收入分配格局有利于实现效率和促进公平。经济学要解决的 问题是资源配置的问题，这就涉及到效率和公平。效率被理解为资源更加优化 的配置，公平被理解为收入的更加平等的分配。经济社会发展既要讲究效率， 又要兼顾公平。合理的收入分配格局首先要保证经济社会的效率，这就需要运 用收入分配杠杆将人们的收入报酬与其劳动经营成果紧密挂钩，只有这样才会 使整个经济活动充满竞争和富有活力。而一定的再分配手段，则应侧重于公平， 使那些丧失劳动能力或难以自食其力的人在经济发展的同时，获得相应的社会 福利。 第二，合理的收入分配对积累和消费的作用。国民经济宏观总量的分配状 况从使用的角度看，表现在总投资、总消费和净出口三个方面，这就是通常所 说的积累与消费的关系。它又分为政府积累与消费，企业积累与消费及居民积 累与消费三方面，积累与消费的比例关系，不但反映了上一生产周期国民收入 的最终使用情况，而且会影响到下一周期生产的发展和经济的增长。特别是在 当前买方市场格局初步形成，社会生产能力充裕、商品普遍过剩的情况下，消 费己成为经济发展的决定性因素，投资对经济增长的驱动作用最终还须靠消费 带动来实现。居民收入总量原则上可划分为居民消费和积累两方面，它们在全 社会积累和消费中占很大比重。国民收入和居民收入分配活动，将最终决定居 民收入水平和收入分布状况，而居民收入水平与其消费水平密切相关，居民收 入差距也对其消费支出和消费结构产生一定影响。在当前经济增长从生产主导 型转向消费主导型转变的历史性时刻，消费不足或萎缩，无疑会限制生产规模 和投资规模，再多的积累或储蓄也难以转化成有效供给，这便不无避免地降低 经济增长速度，甚至使经济增长步入低消费低供给低收入低消费 的恶性循环。 第三，对经济发展和社会安定的作用。经济发展需要一个稳定的社会环境， 社会安定不但取决于经济的增长和繁荣，还要看大多数人能否从经济发展中普 遍受益，要看大多数人的生活水平和生活质量能否普遍得到提高和改善。我国 是一个区域、城乡、民族发展不平衡的国家，过分悬殊的城乡收入差距和区域 收入差距，不仅不利于实现“共同富裕”的目标，还造成了大量的人口流动。 贫困地区农业经济结构难以容纳的大量农民向经济发达的城市地区流入，经济 落后的西部地区人口向经济发达的东南沿海城市流动，这种涌来涌去的”民工 8 上海师范大学硕十学位论文 第二章论文研究的相关概念和理论 潮”，既给国家政治造成不小的压力，也影响流入地区的社会秩序。而且，少 数民族大都集中在西部经济落后地区，少数民族地区经济不发展，民族平等、 民族团结就缺乏坚实可靠的基础。同时，如果居民收入分配过分不公，财富只 向少数人集中，多数人生活水平普遍下降，甚至在竞争激烈的现代社会，部分 人由于下岗、退休、待业、失业等原因，缺乏最基本的生活保障，则相应的社 会不满情绪及刑事犯罪就会增加，社会安定就要受到严重威胁。由此可见，居 民收入分配不但会通过消费、储蓄等宏观经济变量，进而影响到经济总量扩张 的速率和经济结构演变的方向，它还将影响一个国家的社会安定和投资环境。 2 3 居民收入结构及变动 居民收入结构是指其收入构成要素，即各项收入来源在总收入中的比例及 其相互关系。从国民经济统计的角度，国家统计局城市司住户处处长陈小龙 ( 2 0 0 8 年) 指出：现在统计中常用的“人均可支配收入，由四部分构成，按 照占比大小分别是：工资性收入、转移性收入、经营性收入和财产性收入。工 薪收入指居民个人受雇于单位或个人，靠出卖劳动而获得的收入。家庭经营性 收入指居民以家庭为生产经营单位进行生产筹划和管理而获得的收入，居民家 庭经营活动按行业划分为农业、林业、牧业、渔业、工业、建筑业、交通运输 业邮电业、批发和零售贸易餐饮业、社会服务业、文教卫生业和其他家庭经营。 财产性收入是指金融资产或有形非生产性资产的所有者向其他机构单位提供资 金或将有形非生产性资产供其支配，作为回报而从中获得的收入。一般是指家 庭拥有的动产( 如银行存款、有价证券等) 、不动产( 如房屋、车辆、土地、 收藏品等) 所获得的收入。它包括出让财产使用权所获得的利息、租金、专利 收入等；财产营运所获得的红利收入、财产增值收益等。中国证监会主席尚福 林( 2 0 0 8 年) 认为：财产性收入涉及到各种投资，除