银行保函与备用信用证.ppt

第6章银行保函与备用信用证,学习目标,理解银行保函的定义与性质掌握银行保函业务的当事人及责任义务、银行保函的基本内容和业务流程理解并掌握银行保函的种类以及银行保函与商业信用证的区别熟悉备用信用证的种类和用途能够区分备用信用证与跟单信用证和银行保函之间的异同,本章提要,银行保函概述银行保函的种类银行保函与商业信用证的比较备用信用证,第一节银行保函概述,一、银行保函的含义、功能和性质,（一）银行保函的含义,银行保函又叫银行保证书，是指银行作为担保人，向受益人开立的保证文件，旨在保证被保证人一定要向受益人履行某种义务，否则，将由担保人负责支付由此给受益人造成的损失。,银行保函概述,（二）银行保函的功能,1、保证合同项下的价款支付2、保证在违约情况发生时，受害方可以得到合理的补偿,目的是为了使受益人一方能得到来自银行的信用凭证，以消除他对申请人是否履行某种合同义务的能力和决心的疑惑和担忧，从而使交易顺利进行。,银行保函概述,（三）银行保函的性质,1、银行保函有从属性保函和独立性保函之分，相应的银行付款责任也有所不同。,独立性保函（见索即付保函）（1）保函独立于基础合同（2）银行承担第一性付款责任（3）付款的惟一条件是单据（4）保函的独立性是相对的。由于保函对单据的要求是比较简单的，所以在保函的情况下更易发生欺诈行为。,从属性保函（有条件保函）(1)就保函性质而言，保函从属于基础合约，基础合同的存在是保函成立的前提条件，保函随基础合约的失效而失效(2)银行保函的付款责任是第二性(3)只有在违约情况发生时才会支付(4)开立保函只是为了提供信用担保。委托人申请开立保函后，万一自己未履约就非支付赔款不可，因此开立保函能促使委托人履行基础合同。,2、银行保函本质上是以促使申请人履行合同为目的的银行信用,银行保函概述,二、银行保函的基本当事人及其相互关系,（一）银行保函的当事人,委托人（Principal）,受益人（Beneficiary）,担保行（GuarantorBank）,1、委托人是向银行或保险公司申请开立保函的人。委托人的权责是：(1)在担保人按照保函规定向受益人付款后，立即偿还担保人垫付的款项。(2)负担保函项下一切费用及利息。(3)担保人如果认为需要时，应预支部分或全部押金。,2、受益人是有权按保函的规定出具索款通知或连同其他单据，向担保人索取款项的人。受益人的权利是：按照保函规定，在保函效期内提交相符的索款声明，或连同有关单据，向担保人索款，并取得付款。,履行合同提出索赔提交单据,3、担保人，是保函的开立人。担保人的权责是：(1)接受委托人申请后，依委托人指示开立保函给受益人。开立保函时，有权决定是否要求申请人预缴押金。开立保函之前，对担保内容和申请人的资信、履约能力等综合考察已决定是否出具保函。对保函条款的修改必须在申请人和受益人双方同意的前提下进行。,(2)保函一经开出就有责任按照保函承诺条件，合理审慎地审核提交的包括索赔书在内的所有单据，向受益人付款。担保行的免责事项：对保函所涉及的合同标的不负责任，对保函所涉及的单据、文件或证明的真伪及其在邮递过程中可能出现的遗失和延误等不负责任，对所发出的要求通知或转开或保兑的指示未被执行而造成的损失等不负责任。,(3)付款后，有权要求申请人偿还其垫款。若委托人不能立即偿还垫款，有权处置押金、抵押品、担保品。如果处置后仍不足抵偿，则担保行有权向委托人追索不足部分。,银行保函概述,在不同开立方式中，还可能存在下列当事人：,通知行（AdvisingBank）,反担保行（CounterGuaranterBank）,转开行（ReissuingBank）,保兑行（ConfirmingBank）,4、通知行，也称转递行，即受担保行委托，将保函通知给收益人的银行。通知行的职责：（1）负责保函表面的真实性（2）转递保函后，可按规定向担保行收取转递费用（3）如有原因不能转递的话，应将情况及时告诉担保行,5、转开行即根据担保行的要求，向受益人开出保函的银行，通常在受益人所在地。（1）转开行有权拒绝开立保函的请求（2）一旦接受，就应开立，并收取手续费（3）一经开立，转开行即变成担保人，原担保行变成反担保人。,6、保兑行，根据担保人的要求在保函上加具保兑的银行。一旦担保人未能按保函规定赔付，保兑行就必须履行付款义务。,7、反担保行，为申请人向担保银行作出书面反担保的人。保证申请人履行合同是银行对外出具保函的前提条件，是维护银行利益不受损失的基本保证。受益人是对外出具担保的银行。金额、币种有效期会略长于保函10-15天,银行保函概述,（二）各当事人之间的关系,图6-1保函各当事人之间的关系,申请人向担保人提出开立保函的申请,申请人选择反担保人,反担保人向担保人出具不可撤销的反担保,通知行转开行将保函通知转发受益人,保兑行将保函通知转发受益人,受益人向保兑行索偿，担保人赔付。,保兑行赔付后，向担保人索偿，担保人再赔付给保兑行,担保人赔付后向反担保人索偿，反担保人赔付,反担保人赔付后向申请人索偿，申请人赔付,受益人在担保付款条件成立时，向担保人索偿，担保人赔付,银行保函概述,实际业务中的保函的具体开立方式如下：,即担保银行应申请人的要求直接将保函开给受益人，或仅通过通知行将保函通知给受益人，这也是保函开立中最简单最直接的方法。,1、直开法,（1）直接开给受益人申请人和受益人之间签订合同或协议申请人向担保行提出开立保函的申请担保行向受益人直接开立保函受益人在发现申请人违约后，向担保行提出索赔担保行向受益人进行赔付担保行在赔付后向申请人索赔申请人赔偿担保行损失,受益人,申请人,担保行,1.签订合同,2.申请,3.开立保函,4.提出索赔,5.赔付,6.索赔,7.赔偿损失,特点1、涉及当事人少，关系简单；2、受益人接到担保行开来的保函后，无法辨别保函真伪，因此无法保障自身的权利；3、索偿不方便。即使申请人违约，受益人具备索偿条件，但是要求国外担保行进行赔偿有诸多不便。由于受益人的权利不能够得到有效的保证，不愿意接受这种保函，因此在实际业务中很少用开立。,（2）通过通知行通知申请人和受益人之间签订合同或协议申请人向担保行提出开立保函的申请担保行开立保函后，将保函交给通知行通知受益人通知行将保函通知给受益人受益人在发现申请人违约后，通过通知行向担保行索赔担保行赔付担保行在赔付后向申请人索赔申请人赔偿担保行损失,受益人,申请人,担保行,1.签订合同,2.申请,4.通知保函,5.提出索赔,6.赔付,7.索赔,8.赔偿损失,通知行,3.开立保函,5.提出索赔,6.赔付,特点1、真假易辩。这种开立保函的方式较为普遍，因为受益人接到的保函是经过通知行或转递行验明真伪后的保函，他不必担心保函是伪造的；2、索赔不便。在该方式下，受益人索偿不方便的问题仍然存在。受益人只能通过通知行或转递行向担保行索赔。而通知行或转递行只有转达义务，他们本身不承担任何责任。因此，实际上还是受益人向国外担保汉索赔。,银行保函概述,是申请人所在地的银行（指示行）以提供反担保的形式委托国外受益人所在地的银行（即转开行）所出具的保函，并由后者承担付款责任。,2、转开法,（2）通过通知行通知申请人和受益人之间签订合同或协议申请人向原担保行（指示行）提出开立保函的申请原担保行（指示行）开立反担保保函并要求转开行转开转开行转开保函给受益人受益人在发现申请人违约后，向转开行索赔转开行赔付转开行在赔付后根据反担保函向原担保行（指示行）索赔原担保行（指示行）赔付原担保行（指示行）向申请人索赔申请人赔付,受益人,申请人,指示行,1.签订合同,2.申请,4.转开保函,5.提出索赔,6.赔付,9.索赔,10.赔偿损失,转开行,3.要求转开,7.提出索赔,8.赔付,特点1、转开行是受益人所在地银行，受益人比较了解和信任，解决了受益人对国外担保行不了解和不信任的问题；2、真伪易辩。受益人接到的保函是经过转开行验明真伪后的保函；3、索赔方便。受益人与转开行处同一国家或地区，不存在语言、风俗习惯、制度和法律方面的差异。以这种方式开立的保函，对受益人最为有利。,银行保函概述,三、银行保函的内容,（一）保函的名称，如投标保函、履约保函等（二）各当事人的名称和地址保函中应明确申请人、受益人、尤其是担保行的完整的名称和详细地址。这样的好处是：保证保函的完整和真实明确保函的有关法律问题,（三）有关的交易合同、协议，标书的编号、日期，供应货物的名称、数量，工程项目名称等（四）保函的货币名称、金额保函可以规定一个具体的金额，也可以用一定的百分比表示。一般指担保行担保责任的最高限度，也是计收担保费的主要依据。写明币种,（五）有效日期1、生效日期（1）规定生效日期Thisbondshallcomeintoforcefromtheissuingdate.本保函自开立之日起生效无没有特别指明生效之日，一般来说，只要保函本身对此未作相反声明，或未作特别解释，均被认为其于开立之日即行生效,（2）规定生效事件预付款保函、履约保函等为了防备如果保函一经开立就生效可能给申请人带来的风险预付款保函，见索即付。若一经开立就生效，受益人可能会在拒绝付款的同时，提出索赔来胁迫对方发货。,2、到期日（1）明确到期日，对失效时间的规定Thisperformancebondshallremainvalidupon(date)本保函有效期至（日期）（2）规定失效事件如施工完毕、验收合格、支付完毕、发货完成、合同执行完毕。,Thisperformancebondshallexpireuponourreceiptfromtheseller(orbuyer)ofcopiesofB/Landtherelevantinvoiceswhichshowthatallthegoodsunderthecontracthavebeenshippedonboard本履约保函将在我行从卖方或买方收到表明合同项下的货物已全部装船的提单副本以及相关的发票后失效,（3）同时采用两种方式以其中较早发生者为准ThisLetterofGuaranteeshallremainvaliduntilthesellerhavecompletelydeliveredtheequipmentunderthecontractoruntil(date)whichevercomesearlier.本保函自出口商收到预付款之日起生效，有效期至出口商完成合同项下全部设备的交付或至（日期）为止。,如果没有对有效期作出规定，根据合约保证书统一规则，1、投标担保，在投标书情况下，自开立之日起6个月2、履约保证书，交付完成期限或其延展期限后6个月。3、还款保证书，最后交付期或经延展后6个月。,（六）付款条件1、有条件的索赔条款：（1）受益人提出索赔时，必须随附可以用来证明其已履行了合同义务，或申请未能履约的证明文件（2）担保行声明当其收到受益人的索赔后，只有在申请人一方无法提供出相反证明事实上已经履约，或反过来证明受益人本身违约的情况下，担保行才履行赔偿责任,（3）规定受益人只有在能够提交仲裁机构或法院签署的仲裁书或判决书作为依据的前提下才能提出索赔。(4）规定受益人的任何索赔均须经申请人核实同意，或经申请人签字确认后才能得到受理。2、见索即付,（七）责任递减条款在一些保函项下担保人的保证责任并不是一成不变的，担保责任会随着申请人的履约或担保银行的付款而相应递减。借款保函、来料加工保函、延期付款保函Theguaranteedamountofthisletterofguaranteewillreduceinproportiontothesumalreadypaid.本保函的担保金额将随已向你方支付的金额递减。,（八）利息条款有些保函会要求在索偿时加上利息，按一定的利率计收。延期付款保函Weshallwithinofdaysafterreceiptyourwrittennoticeimmediatelyrefundtoyoutheadvancepaymentpreviouslymadebyyouplusinterestatthedateof_%p.a.Calculatedfromthedateofyouradvancepaymentuptothedateofourrepayment.我行将在收到你的书面索赔通知的日内，立即偿还预付的款项及从你预付之日至我们偿还之日期间按年息_%计算利息。有时候还有利息递减条款,（九）附加条款1、鉴定条款目的是为了防止保函被他人非法动用而是申请人遭受损害，同时也避免担保银行因无法核实受益人的索赔条件是否确系受益人所出具而陷入被动境地。Forauthenticationpurpose,yourwrittendemand,ifany,shallbesenttousthroughbankafteritsconfirmationofyoursignatureafixedthereon,orshallbeconformedbybankinthewayofitstestedtelextous.为了鉴定的目的，你方的索赔要求须经由银行证实其签字后转交我行，或由该行以加押电证实后方可得到受理。,2、自动延展条款受益人担心在保函的预计到期日因某种缘故使工程一时难以完成，而申请人又不愿意延展保函效期的情况发生。就会加具一段有关保函的自动展期的条款。,3、担保责任不变条款是为了强调保函的效力并不受制于基础交易合同Wefurtheragreethatnochangeofadditiontoorothermodificationtothetermsofthecontractorofworkstobeperformedthereunderorofanyofthecontractdocuments,whichmaybemadebetweenthecontractualpartiesshallinanywayreleaseusfromanyliabilityunderthisguarantee,andweherebywaiveourrighttoaskforthenoticeofanyofsuchchanges,additionsormodifications.,我行在此同意：合同双方之间所达成的对合同条款、合同项下交易及合同文件的任何变更、增加或其他个性将无论如何不能解除我行在本保函项下所承担的责任，我行并且在此放弃要求获得有关这种变更、增添或修改内容之通知的权利,4.责任连带条款即便发生担保人破产倒闭的情况，由于相关各方均承担了连带责任，因此就可避免或减少受益人可能的风险及损失。Itisherebycertifiedthatthisguaranteeconstitutesourbank,ourheirs,legalrepresentatives,executors,administrators,successors,assigneesortransfereesatanytitleassuretyforthefollowing本保函构成我行及我行的继承人、法定代表人、执行人、管理人、接管人、代理人、受让人等如下的担保责任,5、不可转让条款保函转让后，会带来很多麻烦，所以强调不可转让条款Thisguaranteeispersonaltoyourselvesandisnottransferable.本保函仅对贵行而言，不可转让,6、保函转让或权益让渡条款银行在满足下列条件时也会开出可转让保函（1）要求申请人在申请书中明确承担因转让而带来的风险（2）明确规定保函只能是指名转让，不能自由转让（3）明确规定保函转让后，原受益人及受让人应及时通知担保行。,shallbeentitledtoreceivetheclaimedamountfromusontheconditionthatweareinreceiptofyourwrittendemandinconformitywiththetermsofthisguarantee.在我行收到你方符合本保函条款的书面索赔的前提下，将有权从我行获取你方所索取的款项。,7、保函的归还条款担保人的一种自我保护措施，以其通过它来明确声明将不再承担逾期保函项下的索赔责任，从而是自己从逾期保函中解脱出来。Uponitsexpiration,thisL/Gshallbenullandvoid,andpleaseimmediatelyreturnedtousforcancellation.保函一旦到期即告失效。请将其立即退回我行注销。,受益人,申请人,指示行,1.签订合同,2.申请,4.转开保函,5.提出索赔,6.赔付,9.索赔,10.赔偿损失,转开行,3.要求转开,7.提出索赔,8.赔付,四、银行保函业务的处理,申请人向银行申请开立保函公司或企业等根据业务需要请求银行为其出具保函时，应填写书面的保函申请书，并按银行的要求提交项目的有关批准文件、交易合同副本或招标书副本、反担保文件或财产抵押书、保函格式等文件。,担保行审查银行出于保护自身利益的考虑，在开立保函之前，会对申请人的资信状况、申请人提交的开立保函的申请书、交易合同副本或招标书副本、反担保文件或财产抵押书、保函格式等逐一进行详尽的审查核实。,担保行开立保函银行对申请人提供的有关资料及申请人的资信审查认可后，便可正式对外开立保函，并按规定的收费标准向申请人收取担保费。在日常业务中，保函的开立方式分为电开和信开两种。银行在保函中应明确有效期。,保函的修改银行保函可以在有效期内进行修改。变动后，费用随之变化。,工程、设备等标的物价格变动，引起金额变化；交易或工程延期，引起有效期的变化；金融市场、国际关系的变化，引起保函条款变动。,保函的修改必须经过当事人各方一致同意后方可进行，任何一方单独对保函条款进行修改都视做无效。当申请人与受益人就保函修改取得一致后，由申请人向担保行提出书面申请并加盖公章，注明原保函的编号、开立日期、金额等内容以及要求修改的详细条款和由此产生的责任条款，同时应出具受益人要求或同意修改的意思表示供担保行参考。担保行在审查申请并同意修改后以后，向受益人发出修改函电，由主管负责人签字后发出。,银行保函可以在有效期内进行修改。保函的修改必须经有关当事人一致同意后方可进行，任何一方单独对保函条款进行修改都视为无效。保函条款修改时，银行应就修改项目单独收费。,保函的索赔担保行在保函的有效期之内，若收到受益人提交的索赔单据及有关证明文件时，应以保函的索赔条款为依据对该项索赔是否成立进行严格审核，并在确认索赔单据及有关证明文件完全与保函索赔条款的规定相符合时，应及时对外付款，履行其在该项保函中所承担的责任。担保行对外付款后，可立即行使自己的权利，向保函的申请人或反担保人进行索赔，要求其偿还银行所支付的款项。,保函的注销保函在到期后或在担保行赔付保函项下全部款项后失效。担保行应立即办理保函的注销手续，并要求受益人按保函的有关规定将保函退回担保行。至此，保函业务的运作程序结束。有些保函有归还保函条款。,五、银行保函的风险防范1、与申请人有关的风险防范严格审核申请人的资信状况、经营作风及管理能力。对担保项目进行全面、详尽的可行性调研，评估项目的安全程度。了解申请人的财务状况，用以证实其是否具有用于各种支付的可靠的资金来源。,要求申请人提交有价证券、不动产等抵押物或反担保函，以防不测。收取相当于保函金额全部或一定比例的开函押金。,2、与受益人有关的风险防范详尽调查受益人的资信及经营作风对担保标的项目进行可行性调研要求申请人提交反担保或抵押品尽量开出不可转让的保函尽可能在保函中加列“如发生不可抗力，保函自动失效”等类似条款以若干张小额保函代替一张大额保函,3、与反担保人有关的风险防范严格审核反担保人的资信状况必要时，要求申请人提交数张反担保函只受理具有经济实力的反担保人出具的具有法律效力的反担保函。反担保函的金额、币种应与原始保函保持一致。反担保函的有效期应长于原始保函。反担保函必须是不可撤销的。,4、与保函条款有关的风险防范加列减额条款加列归还条款加列法律条款加列不可转让条款加列鉴定条款,案例6-1,意大利甲银行于2004年6月15日开立一份见索即付保函，受益人为中国乙公司，申请人为意大利丙公司。保函适用国际商会见索即付保函统一规则（URDG458号）。由于丙公司提供的生产线存在质量问题，且经要求后仍未能妥善解决，受益人遂于2004年8月6日向甲银行发出了保函项下的索偿通知。甲银行于2004年9月13日发来电文，告知由于丙公司在意大利法院申请了保全措施，故而无法支付该保函项下款项。后受益人委托律师和商会与甲银行反复交涉，指出根据意大利民事诉讼法第669条，凡申请诉前保全措施者，须在申请之日30天内提起正式诉讼，否则有关当事人可以申请撤销保全裁定。但是，时至2005年9月19日，意行仍声称法院止付令有效，无法付款，但拒不提供法院止付令或其向法院提出合理抗辩的任何证据。,6-1,分析：本案中，受益人于2004年8月6日索偿，而甲银行于9月7日才发来关于法院止付的通知，早已超出了银行处理保函索偿的合理时间，其间显然存在应申请人要求暂停付款、等候法院止付令的重大嫌疑。此外，且不说意大利法院止付令本身违反了保函独立性原则，不符合国际通行做法，即使根据意大利法律，意行也可以在30天后申请撤销止付令。该行不但未能主动这样做，在受益人明确指出其采取行动的权利后，仍然声称止付令有效，但拒不提供任何证据。可见其不履行保函责任，根本原因不在于法院止付令，而在于其意图片面维护本国申请人不当利益，无视其国际义务，损害别国受益人合法权益的立场。,6-1,第十条A担保人应享有合理的时间审核保函项下的索赔并决定付款或拒绝该索赔。B担保人如决定拒绝索赔，应立即就此以电讯，如不能则以其他快捷的方式通知受益人。该保函项下提交的任何单据应代为保管等候受益人处理。,6-1,启示：银行保函是银行根据申请人的请求向受益人开立的，担保在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，担保行代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。因此，对于受益人来说，保函本身的真实性、有效性直接影响到受益人的权益。此外，即使是真实有效的保函，直接影响到受益人能否得到相应的保障的另一重要因素是担保行的资信。因此受益人在接受保函时，除了对保函签章的真实性、担保期限、担保责任、索偿条件和办法进行仔细审核外，务必了解担保行的资信和一贯的商业作风。如果发现担保函资信存在问题，应该及时要求申请人提供其他资信较高的银行提供的保函，从而切实保障自身的权益。,第二节银行保函的种类,一、出口类保函,出口类保函是指银行应出口方申请，向进口方开出的保函，是为满足出口货物和出口劳务需要而开立的保函。,保函种类,出口类保函,承包保函,保留金保函,质量保函,维修保函,投标保函,履约保函,预付金保函,银行保函的种类,（一）承包保函（ContractGuarantee）,第三世界国家进行工程建设，多采用招标、承包方式，供应劳务、物料或设备的投标人和中标后的承包人，须向招标人或向工程业主提供各种银行保函，统称为承包保函。,1、投标保函-TenderGuarantee/TenderBond/BidGuarantee/BidBond/BidSecurity.国际招标中，招标人一般都要求投标人提供一定金额的银行保函，向招标人保证，如投标人有下列违约事项之一，担保行按照保函金额赔付招标人，以弥补其损失，此银行担保就是投标保函。（1）在投标有效期内，投标人撤回该项投标或修改原报价。（2）在中标后，未与招标人签订合同。（3）在招标人规定的日期内未提交履约保函。,适用范围所有公开招标、议标时，业主要求投标人缴纳投标保证金，避免投标人在评标过程中改标、撤标，或中标后拒签合同而给自身造成损失，以制约对方行为。投标保函是现金保证金的一种良好的替代形式。利益：对投标人：减少缴纳现金保证金引起的资金占用对招标人：维护自身利益；避免收取、退回保证金程序的烦琐。保函金额多为投标报价的25；开立即生效，直至开标日后一段时间，若投标人中标，保函的有效期自动延长至提交履约保函为止。,投标保函式样,TenderGuaranteeorFORMFORBIDSECURITYTo:_IssuingDate_BidSecurityforBidNo._forsupplyof_ThisGuaranteeisherebyissuedtoserveasaBidSecurityof_(nameofBidder)(hereinaftercalledthe“Bidder”)forinvitationforBid(BidNo._)forsupplyof_(descriptionofgoods)to_(NameoftheBuyer)._(NameofIssuingBank)herebyunconditionally,andirrevocablyguaranteesandbindsitself,itssuccessorsandasigneestopayyouimmediatelywithoutrecourse,thesumof_uponreceiptofyourwrittennotificationstatinganyofthefollowing:TheBidderhaswithdrawhisbidafterthetimeanddateofthebidopeningandbeforetheexpirationofitsvalidityperiod:orTheBidderhasfailedtoenterintoContractwithyouwithinthirty(30)calendardaysafterthenotificationofContractaward;orTheBidderhasfailedtoestablishacceptancePerformanceSecuritywithinthirty(30)calendardaysafterreceiptoftheNotificationofAward.Itisfullyunderstoodthatthisguaranteetakeseffectfromthedateofthebidopeningandshallremainvalidforaperiodof_calendardaysthereafter,andduringtheperiodof,anyextentionthereofthatmaybeagreeduponbetweenyouandtheBidderwithnoticetous,unlesssoonerterminatedandofreleasedbyyou.IssueBank_Signedby_(Printednameanddesignationofofficialauthorizedtosignonbehalfofissuingbank)Officialseal_,案例6-2,X年3月15日，A公司持中标通知书到B银行申请出具中标履约保函，受益人为W国C公司（招标方）。担保行在审核申请人提交的有关资料后发现如下问题：一、原标书与合同均为西班牙文，而不是国际通用的英文，容易出现解释、理解方面的偏差；二、原标书规定中标方需提供银行保函，并与招标方签订合同，招标方根据合同开立延期付款信用证，使中标方处于不利地位；三、原标书规定保函金额为合同金额的20%，比例太高；四、招标书强调只接受其当地银行的保函，故要求担保行委托当地银行转开保函，而风险却由保函申请人承担。,6-2,鉴此，担保行建议保函申请人与受益人联系作以下修改：一、提供原标书与合同的英文版本；二、先签约，且在收到国外开来的信用证后才开出保函；三、将保函金额调低至合同金额的10%以下；四、保函加列金额随装运情况按比例递减条款；五、来证限制担保行通知和议付；六、把延期付款信用证改为承兑付款信用证。,6-2,然而，买卖双方虽经多次磋商，仍未达到理想效果。稍后，招标方通过当地D银行开来两份信用证，来证规定：货物必须在三个月内按间隔相等的时间分三批运达港口，最迟装、效期为X年9月25日，在保函申请人的一再要求，且已落实反担保的情况下，我方担保行于X年6月22日指示D银行转开金额为21万美元的中标履约保函：“保证受益人在保函申请人未能按时交货或短装情况下凭书面索赔函得到偿付，保函效期至全部货物运抵目的港后60天内有效或至X年11月30日，以早者为准”。同时还声明此保函系根据国际商会保函统一规则开立。11月10日，担保行获悉最后一批货已于9月25日到达目的港，便致电D银行，要求确认保函失效并解除担保行责任。但直到11月24日，对方才复电称：保函受益人未退正本保函，并提示保函效期至X年12月30日。,6-2,随后，担保行在12月14日接到D银行电告：保函受益人已于12月12日通过公证机构提交正式函件，声言保函申请人违约，要求担保行赔付全部保函金额，起息日为12月13日。经了解，保函申请人发送的第三批货晚到目的港，根据保函规定，保函受益人提出索赔的最迟期限为全部货到后60天，而W国法律另赋予15天宽限期，所以最迟索赔日应为12月10日，但对方称保函受益人已于12月8日向当地公证机构提交索赔函公证，而12月10日和11日两天是当地假日，故D银行在12月12日受理受益人索赔，并执行了保函。结果，担保行与保函申请人在多次努力未能劝阻对方撤回索赔的情况下，为维护信誉，不得不于12月31日对外赔付，并承担了有关费用和利息。次年1月16日，此案以担保行收到对方撤函通知，但已作出赔偿的重大代价而告终。,6-2,分析：从本案例的情况来看，应该是诈骗分子举着国际招标的招牌，到处招标，并向招标方发出中标通知书，且故设陷阱，诱使我国内企业向银行申请开立履约保函，企图骗取我方赔款。这种诈骗往往具有如下特点：诈骗分子以国际招标履约为借口，诱使中标方向银行申请出具履约保函；保函所依据的标书与合同之文字、内容及法律文件均偏护招标方，而不利于中标方；保函受制于招标方所开条件苛刻之信用证；保函金额相对合同金额比例过高，且需委托招标方当地银行转开，风险较大。,履约保函式样,PerformanceGuaranteeofFORMOFPERFORMANCEBONDFORSUPPLYOF_To:_(Beneficiary)DearSirs,ThisBondisherebyissuedastheperformancebondof_(Applicant)(hereinaftercalledsupplyer)forsupplyof_(thenameofthegoods)underthecontractNo._to_(thenameoftheBeneficiary).The_(thenameoftheguarantor)herebyirrevocably,guaranteesitself,itssuccessorsandasigneestopayyouuptotheamountof_(theamountofguaranteedvalue)representing_percentofthecontractpriceandaccording-lycovenantsandagreesasfollows:Onthesuppliersfalureoffaithfulperformanceofthecontract(hereinaftercalledfailureofperformance),weshallimmediately,onyourdemandinawrittennotificationstatingtheeffectofthefailureofperformancebythesupplier,payyousuchamountofamountsasrequiredbyyounotexceeding_(theguaranteedamount)inamannerspecifiedinthesaidstatement.Thecovenantshereincontainedconstituteirrevocableanddirectobligationsoftheguarantor,noalternationinthetermsofthecontracttobeperformedthereunderandnoallowanceoftimebyyouoranyotheractoromissionbyyou,whichbutforprovisionmightexonerateordischargethebankshallinanywayreleasetheguarantorfromanyliabilityhereunder.,c.Thisperformancebondshallbecomeeffectivefromissuingdateandshallremainvaliduntil_(thedateofexpiry)Uponexpiry,pleasereturnthisbondtousforcancellation.ForBankofChinaBeijing,案例6-3,中国甲公司与A国的进口商签订了出口电视机合同。按照合同约定，A国进口商开立了以甲公司为受益人的不可撤销信用证，但该信用证的生效条件是A国进口商收到A国乙银行开立的以其为受益人的不可撤销履约保函，金额为合同总价的10%。为此，甲公司向丙银行申请开立此项履约保函。丙银行经过审查甲公司的经营状况、生产能力和产品质量等相关情况，向A国乙银行开出了保函，保函到期日为2005年5月10日，委托乙银行以丙银行的保函为反担保，向A国进口商开立履约保函，并规定了索赔条件是收到受益人出具的证明申请人未能履约的书面文件后付款。,6-3,2005年4月30日，甲公司按照合约规定装运货物并议付单据。2005年5月2日，丙银行收到乙银行的来电要求保函展期3个月，否则要求赔付。丙银行征求申请意见，申请人对此不予接受。理由是申请人已经履行了合约，因而其合约责任已经解除，保函没有必要展期。丙银行根据申请人的要求，对乙银行的展期要求予以拒绝，并向乙银行提供了证实甲公司履约的提单等影印件，同时提醒乙银行注销保函，乙银行对丙银行的拒绝电没有答复。,6-3,2005年5月15日，乙银行又向丙银行提出索赔，理由是受益人已经提交了一系列证明，并且申请人没有在原有效期内提交履约证明，所以乙银行认为履约保函仍然有效，而且乙银行已经赔付受益人，故丙银行必须赔付乙银行。丙银行立即去电拒付索赔款，并驳斥了乙银行的索赔理由：保函已于2005年5月10日到期，申请人已经履行了合约义务，并且在保函有效期内，受益人未能提交符合要求的索赔单据。因此，受益人无权得到赔付。此后，乙银行未再索赔，该保函业务顺利结束。,6-3,本案例涉及的是转开保函的问题。国际经济交易中的合同双方当事人往往处于不同的国家和地区，由于某些国家法律上的规定或出于对他国银行的不了解和不信任，有些国家的受益人往往只接受本地银行开立的保函。然而申请人直接去受益人所在地银行申请开立保函，往往不现实或不可能。申请人就不得不求助于其本国银行，要求本国银行委托其在受益人所在地的往来银行向受益人出具保函，并同时作出在受托行遭到索赔时立即予以偿付的承诺。转开保函使受益人的境外担保变为国内担保，产生争议和纠纷时受益人可在国内要求索赔。这样不仅可以使索赔迅速，而且还可利用本国法律来进行仲裁。在转开保函发生赔付时，受益人可以凭转开行开立的保函向其索偿；转开行赔付受益人之后，凭借反担保向反担保行索偿。,6-3,因此，转开保函可以有效保障受益人的利益。但是在本案例中，转开保函的担保行乙银行为了满足其客户A国进口商的要求，向反担保行丙银行提出了无理的索赔要求，这是违反国际惯例和银行操作规范的。启示：转开保函涉及的当事人比较复杂，包括申请人、受益人、反担保行和担保行（转开行），受益人和担保行往往关系比较密切。因此，当受益人提出开立转开保函时，申请人和反担保行必须仔细调查了解受益人和转开行的资信状况，以免其相互包庇提出无理索赔。在委托转开行开立保函时，必须小心谨慎，特别是对保函的有效期和索赔条件作出明确指示。在发生无力索赔时，应该据理力争，争取自己的合法权益。,利益：对业主或买方：保障了预付款顺利收回；加强了对承包人或供货方按规定履行合同的制约。对承包人或供货方：便利了预付款资金的及时到位；有利于加快工程建设或备货等环节的资金周转。保函金额为预付款金额，有效期至合同执行完毕或预付款项扣完为止。,银行保函的种类,（二）保留金保函或留置金保函（RetentionMoneyGuarantee）,保留金保函或留置金保函是银行应出口方申请，向进口商发出的，保证如果货到后发现品质不符，将买方预先支付的保留金退还买方的归还保证书。担保银行应工程承包方、供货方的申请而向业主或买方出具的、保证承包方、供货方在提前支取合同价款中的尾款部分后履行合同义务的书面文件。,银行保函的种类,（三）质量保函（QualityGuarantee）,在供货合同中，尤其在军工产品、机械设备、船舶飞机等出口合同中，为保证产品质量，买方要求卖方提供银行担保，保证如货物质量不符合合同规定，而卖方又不能更换或维修时，担保行便将保函金额赔付买方，以弥补其所受损失。保函金额为合同金额的510，有效期至质量保证期满为止，再加3-15天的索偿期,银行保函的种类,在承包工程合同中，工程完工后业主扣留一部分款项备作补偿工程质量缺陷而承包人不予维修造成的损失。工程业主要求承包人提供银行担保，保证在工程质量与合同规定不符，而承包人又不能维修时，担保行便按保函金额赔付业主，以弥补其所受损失，则业主可以释放这部分扣款。这种银行保函即为维修保函。,（四）维修保函（MaintenanceGuarantee）,适用范围工程承包、供货安装等合同执行进入保修期或维修期、业主或买方要求承包方、供货方良好履行保修义务的情况。业主、买方为避免工程、货物的质量与合同规定不符，而承包方、供货方不愿或不予进行修理、更换和维修，要求承包方或供货方在履约保函期限届满前提供质量保函，对其在保修期内的行为进行约束。保函金额为合同金额的510，有效期至维修期满为止。,银行保函的种类,二、进口类保函,进口类保函是指银行应进口方申请，向出口方开出的保函，是为满足进口货物和进口技术需要而开立的保函。,保函种类,二、进口类保函,付款保函,延期付款保函,租赁保函,货到付款情况下，进口方银行向出口方担保付货款,承租方银行向出租方担保付租金,银行保函的种类,（一）付款保函（PaymentGuarantee）担保银行应买方的申请而向卖方出具的，保证买方履行因购买商品、技术、专利或劳务合同项下的付款义务而出具的书面文件。适用范围一切存在付款行为的商品贸易、技术劳务贸易、工程项目等商品贸易中，作为买方在卖方按照合同约定发货后及时支付货款的付款保证。工程项目中，作为工程承包项下业主向承包方按期足额支付工程进度款的付款保证,银行保函的种类,（二）延期付款保函（DeferredPaymentGuarantee）,如在延期付款的情况下，进口方按照合同规定预付出口方一定比例的订金，其余部分由进口方银行开立保函，保证进口方凭货运单据支付一部分，其余部分分为相等份额，每份金额加利息，连续每半年支付一次。如果买方不能付款，担保行代为付款。,银行保函的种类,（三）租赁保函（LeasingGuarantee）,租赁保函是指当采用租赁方式进口机械、仪器、设备、运输工具时，银行向出租人担保承租人按规定期间付给租金，否则由担保行赔偿的保函。,银行保函的种类,三、对销贸易类保函,把出口与进口连在一起做成交易，就是对销贸易，也称对等贸易。,保函种类,三、对销贸易类保函,补偿贸易保函,来料加工保函及来件装配保函,进口设备方向出口方提供的保函,进料、进件方向供料、供件方提供的保函,银行保函的种类,（一）补偿贸易保函（CompensationGuarantee）,（二）来料加工保函及来件装配保函（ProcessingGuarantee,AssemblyGuarantee）,对销贸易类保函可分为以下两类：,银行保函的种类,（一）补偿贸易保函（CompensationGuarantee）,在补偿贸易中，进口设备的一方向供应设备的一方提供银行担保，向其保证：如进口方在收到与合同相符的设备后，未能以该设备生产的产品，按合同规定返销出口给供应设备方，或由其指定的第三者以偿付进口设备的价款，又不能以现汇偿付设备款及附加利息，担保行即按保函金额加利息赔付供应设备的一方。这种保函，即为补偿贸易保函。,案例6-5,案情：1999年6月，国内某省A公司与国外B公司签订补偿贸易进出口合同，由A公司从B公司引进全套生产设备和技术，A公司以该套设备生产的产品返销给B公司，用以支付引进设备的全部价款和利息，每半年支付1次，5年内付清。国内C银行应A公司的申请，于2000年1月开出以B公司为受益人的补偿贸易保函，保证在B公司提供生产设备和技术的前提下，A公司以引进的设备所生产的产品返销给B公司，或以产品外销所得的款项支付给B公司作为补偿。如A公司不能返销B公司要求的质量和数量的产品，C银行则开立以自己为付款人，以B公司指定的银行为收款人的10张银行承兑汇票，每张汇票面值150万美元，每半年支付一张汇票。本保函遵循见索即付保函统一规则（国际商会458号规则）。关于产品的回购问题，A公司按照C银行的建议，要求B公司开立了以自己为受益人的产品回购商业保函。,项目投产后，A公司未能按照B公司要求保质达产，产品积压返销量小，未达到生产规模，更达不到规模效益。A公司认为：B提供的设备有质量问题使生产的产品质量不能满足要求（当时进口设备时因时间紧，未对设备进行质量验收。）B公司认为：A公司生产的产品质量有问题，不能按时交货，使B公司不能回购。A公司和B公司在进口设备的质量和设备所生产产品的质量问题上意见不一致，导致2000年10月B公司提出仲裁要求。在C银行调解下，B公司同意暂停仲裁，在今后的几个月中两公司仍未能达成一致。B公司提出与A公司中断商务关系，导致A公司生产计划无法进行。2001年3月，B公司动用补偿贸易保函向C银行索赔，第一期金额150万美元，A公司自筹了一部分资金勉强还款，未造成C银行垫款。,第二期到期时，A公司无钱还款，在C行协助下，与B公司指定