（产业经济学专业论文）中小企业创业辅导体系建设的理论与实证研究.pdf

摘要 摘要 随着中小企业群体的不断壮大，中小企业在国民经济发展中的地位和作用日益 明显。与此同时中小企业的发展又面临着严重的困难和问题，解决这些难题仅仅依 靠中小企业自身的努力是远远不够的，必须有政府的支持。 本文着重研究了美、日两国中小企业服务体系的建设措施，并从中总结出两国 中小企业服务体系的异同点。两国都设有专门的中小企业管理机构，对中小企业统 一管理；注重对中小企业的立法保护，保证中小企业的公平竞争；加大对中小企业 在财政、税收、信贷、金融的援助，引导中小企业的产业升级。但由于市场发达程 度的不同，美国政府倾向于信贷担保、鼓励和发展风险资本、提供信息和技术服务 等间接性措施促进中小企业发展；而日本则采取增加财政拨款、出口退税等直接性 扶持措施。 通过理论研究与实证分析，结合中小企业创业辅导体系建设的宝贵经验，提出 了中小企业创业辅导体系所涉及的技术支持服务体系、人才开发与培训服务体系、 咨询信息服务体系、市场拓展服务体系、资金融通服务体系、后勤保障服务体系六 方面的建设措施。 图【4 】，参【6 5 】 关键词：中小企业；创业辅导；实证分析；对策研究 分类号：f 0 6 2 9 河北理工大学硕士学位论文 a b s t r a c t a l o n gw i t ht h es m a l la n dm e d i u m - s i z e de n t e r p r i s ec o m m u n i t y sd e v e l o p m e n t ，i th a s p l a yav e r yi m p o r t a n tr o l ei no u rc o u n t r ys o c i a le c o n o m yl i f e a tt h es a m et i m et h es m a l l a n dm e d i u m s i z e de n t e r p d sf a c et h es e r i o u sd i f f i c u l t ya n dt h eq u e s t i o n ，i tn e e dt h e g o v e r n m e n t ss u p p o r t t h i sa r t i c l eh a ss t u d i e dt h ec o n s t r u c t i o nm e a s u r eo l ls m e t u t o r s h i ps y s t e mi nj a p a n a n da m e r i c a n ，s u m m a r i z e sb o t hc o u n t r i e s s i m i l a r i t i e sa n dd i f f e r e n c e ss p o t b o t hc o u n t r i e s a l ee q u i p p e dw i t ht h es p e c i a ls m a l la n dm e d i u m - s i z e de n t e r p r i s em a n a g e m e n ts t r u c t u r e , p a y sg r e a ta t t e n t i o nt ot h es m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s el e g i s l a t i o np r o t e c t i o n , e n l a r g e st ot h es m a l la n dm e d i u m - s i z c de n t e r p r i s ei nf i n a n c i a l ，t h et a xr e v e n u e 。t h ec r e d i t , t h ef i n a n c i a la i d ，g u i d e st h es m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s et h ei n d u s t r i a lp r o m o t i o n b u ta sar e s u l to ft h em a r k e td e v e l o p e dd e g r e ed i f f e r e n c e ，a m e r i c a ng o v e r n m e n tf a v o r s t h ec r e d i tg u a r a n t e e , t h ee n c o u r a g e m e n ta n dt h ed e v e l o p m e n tr i s k c a p i t a l ，p r o v i d e s i n f o r m a t i o na n dt e c h n i c a ls e r v i c ea n ds oo ni n d i r e c tt h em e a s u r e sp r o m o t e s ；b u tj a p a n a d o p t ss u b s t a n t i v es u p p o r tm e a s u r e s ，f o re x a m p l ei n c r e a s ef i n a n c i a la l l o c a t i o n ，e x p o r t a t i o n t a xr e i m b u r s e m e n t t h r o u g l it h et h e o r ya n dt h er e a ld i a g n o s i sa n a l y s i s ，u n i f i e st h es u c c e s s f u le x p e r i e n c e o nt h ec o n s t r u c t i o no ft h es m a l la n dm e d i u m - s i z e de n t e r p r i s et u t o r s h i ps y s t e m ，p r o p o s e d t h ec o n s t r u c t i o nm e a s u r e so nt h es m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s e t u t o r s h i ps y s t e m ， w h i c hi n v o l v e dt h et e c h n i c a ls u p p o r ts e r v i c es y s t e m ，t h ed e v e l o p m e n to ft a l e n ta n dt h e t r a i n i n g s e r v i c e s y s t e m ，t h e c o n s u l t a t i o ni n f o r m a t i o ns e r v i c e s y s t e m ，t h em a r k e t d e v e l o p m e n ts e r v i c es y s t e m ，t h et i l n da l l o w e dt e m p o r a r yc r e d i tt h es e r v i c es y s t e m 。t h e l o g i s t i c ss u p p o r ts e r v i c es y s t e ms i xa s p e c t f i g u r e 4 ，r e f e r e n c e 【6 5 】 k e y w o r d ：m i d d l e a n ds m a l l s i z e d e n t e r p r i s e s ；t u t o r s h i p ；d e m o n s t r a t i o n ； s u g g e s t i o nr e s e a r c h c h i n e s eb o o k sc a t a l o g ：f 0 6 2 9 n 独创性说明 本人郑重声明：所呈交的论文是我个人在导师指导下进行的研究工 作及取得研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方 外，论文中不包含其他人已经发表或撰写的研究成果，也不包含为获得 河北理工大学或其他教育机构的学位或证书所使用过的材料。与我一同 工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中做了明确的说明并表 示了谢意。 签名：醚日期：兰里年皇月乙日 关于论文使用授权的说明 本人完全了解河北理工大学有关保留、使用学位论文的规定， 即：学校有权保留送交论文的复印件，允许论文被查阅和借阅；学 校可以公布论文的全部或部分内容，可以采用影印、缩印或其他复 制手段保存论文。 ( 保密的论文在解密后应遵循此规定) 签名：憋 导师签名：蓝复巨日期：酵j 胄五日 引言 引言 中小企业由于其经营者独特的成本和风险意识、较少的管理层次、灵活的决策 机制和较强的适应市场需求变化能力等方面的优势，使其在缓解就业压力、保持经 济活力，推动技术创新、参与国际竞争等方面发挥出了不可替代的作用。由于中小 企业在技术开发、资金筹措、人才吸引、信息获取和组织能力等方面又存在着先天 不足，特别是在激烈的市场竞争中，与实力雄厚的大企业相比，中小企业往往处于 弱势地位。 现实告诉我们，一方面中小企业对国民经济持续和稳定的发展具有极其重要的 作用；另一方面，中小企业的发展又面临诸多问题，需要政府的支持。发达国家的 政府经过多年的探索，普遍形成了一套较为完善的扶持中小企业的政策及服务体 系，积极为本国中小企业的发展创造良好的外部环境。为了促进我国中小企业的快 速发展，国家发改委于2 0 0 4 年丌展了推进中小企业创业辅导体系建设工作。各级政 府不断加大对中小企业的扶持力度，出台了相关扶持政策，各地中小企业的发展呈 现出可喜变化。但由于我国各地区经济发展水平不同，中介机构发达程度不同，我 国各地对中小企业创业辅导体系的建设处于还摸索建设中。因此有必要对中小企业 仓q 业辅导体系进行系统的研究，通过借鉴国内外成功的建设经验，结合本地区中小 企业发展现状，制定出可行的中小企业创业辅导体系建设实施措施，以引导中小企 业的创业行为，为中小企业的仓q 业者提供良好的发展环境，从而提高中小企业的创 业成功率，使其更好的生存和发展。 河北理工大学硕士论文 1 绪论 1 1 研究背景及意义 中小企业由于规模小，经营灵活，具有较强的市场适应性，近年来在我国发展 迅速。它在保持经济快速增长，满足社会多方面需求，活跃市场和创造就业机会等 方面发挥着越来越重要的作用。但也正因为中小企业规模小，导致其在激烈的竞争 中处于不利地位，成为竞争的弱者。为了更好地促进中小企业健康发展，国家经贸 委选取深圳、镇江等1 0 个城市作为试点城市建设中小企业服务体系推动地方中小企 业发展并取得显著效果。为了进一步促进中小企业的发展壮大，国家发改委又于 2 0 0 4 年丌展了推进中小企业创业辅导体系建设工作。至此，中小企业创业辅导体系 建设成为一个新的经济热点。 作为中小企业创业的摇篮、服务者，作为一种组织分工和配置资源的新型组 织，中小企业创业辅导体系的优势在于它具有聚集经济和中介平台效应，不仅能为 企业带来资源和设施共享的外部规模经济，而且有利于专业化协作的开展，信息的 交流和传播，降低交易费用，提升企业的创新能力。中小企业创业辅导体系建设的 意义在于它能整合市场、技术、资本和人才，开展多元化、综合性的全面服务，形 成有利于创业企业成长的外部环境。本文通过中小企业创业辅导体系建设的理论与 实证研究，借鉴国外中小企业创业辅导体系建设的宝贵经验，结合唐山市中小企业 创业辅导体系尚存在的问题，提出建设唐山市中小企业创业辅导体系的内容与具体 措施。 2 1 绪论 1 1 1 研究思路 本课题研究思路如下： 1 1 2 研究内容 图1 研究思路田 本课题研究内容具体如下： 1 中小企业创业辅导体系的基本理论分析首先通过对国内外的研究进行评 述，在此基础上对中小企业创业辅导体系的概念进行界定。其次通过对中小企业创 业支持理论、中小企业孵化理论等相关理论的分析，指出中小企业创业辅导体系建 设遵循的原则。 2 美、日两国中小企业服务体系的建设研究。本部分详细介绍了美、开两国为 扶持本国中小企业的发展而采取的具体措施。并在对美、日两国中小企业服务体系 建设研究的基础上，比较分析了两国具体扶持中小企业发展的措施的相同点与不同 点，从中归纳出我国中小企业创业辅导体系建设的借鉴经验。 3 唐山市中小企业创业辅导体系的实证研究。本部分介绍了唐山市中小企业创 业辅导体系建设现状，包括中小企业创业辅导中心和中小企业创业辅导基地的建设 情况以及运行情况。 4 唐山市中小企业创业辅导体系建设的对策建议。本部分是在上述研究的基础 上，结合唐山市中小企业创业辅导体系建设尚存在的问题，提出唐山市中小企业创 3 河北理工大学硕士论文 业辅导体系建设的对策建议，以达到更好的促进唐山市中小企业健康、快速发展的 目的。 1 2 创新点 1 在中小企业创业辅导体系概念的界定上提出了自己的观点。本文在结合众多 学者研究的基础上，对中小企业创业辅导体系的概念进行了界定，使人们对中小企 业创业辅导体系的认识有了进一步的理解。 2 从美、日两国中小企业服务体系分析中得出的借鉴经验。本文对美、r 两国 中小企业服务体系进行了分析比较，并提出我国建设中小企业创业辅导体系可借鉴 的经验：完善的中小企业政策体系；强化中小企业管理机构的职能；加大政府财政 补贴；建立多层次资本市场，完善中小企业融资体系；建立中小企业同大企业合作 关系；建立中小企业社会保障措施；扩大政府采购的份额；促进中小企业集群；调 整中小企业产业结构。 3 。提出唐山市中小企业创业辅导体系六大支持体系的运行方式。本文分析了唐 山市中小企业创业辅导体系建设尚存在的问题，在唐山市中小企业创业辅导体系原 有的建设基础上，提出了中小企业创业辅导体系所涉及的技术支持服务体系、人才 开发与培训服务体系、咨询信息服务体系、市场拓展服务体系、资金融通服务体 系、后勤保障服务体系等六方面的建设措施。 正一 2 中小企业创业辅导体系概述 2 中小企业创业辅导体系概述 2 1 中小企业与中小企业创业辅导体系概念 2 1 1 中小企业的概念 中小企业是一个非常复杂的概念，由于各国经济发展情况不同，世界各国对中 小企业的具体确认标准和办法也不同，因此对中小企业的界定还没有一个适用于所 有行业的一成不变的统一标准。目i j 世界各国或地区对中小企业界定的标准一般都 是选用雇员人数、营业额、资产总额、资本总额中的一项或几项指标来确认中小企 业。例如采用营业额和雇员人数两项指标确认中小企业的国家有美国、英国、德 国、加拿大等国家；采用资产总额和雇员人数两项指标确认中小企业的国家有韩 国、新加坡等国家；采用资本总额和雇员人数两项指标确认中小企业的国家有同本 等国家；采用雇员人数一项指标确认中小企业的国家有法国、意大利、澳大利亚、 瑞士等国家。 我国对中小企业的划分标准做过6 次规定【1 i ；第一次是在2 0 世纪5 0 年代，主 要以企业职工人数的多少作为企业规模的划分标准；第二次是在1 9 6 2 年，改为按固 定资产价值数量来划分企业规模；第三次是1 9 7 8 年，又改为以综合生产能力为标 准；第四次是1 9 8 8 年，对1 9 7 8 年标准进行了修改和补充，按不同行业的不同特点 规定了参照系标准；第五次是1 9 9 2 年又对标准作了补充和修订；最后一次是最近出 台的中小企业标准暂行规定其对我国中小企业界定的划分标准为： 工业，中小型企业须符合以下条件：职工人数2 0 0 0 人以下或销售额3 0 0 0 0 万 元以下或资产总额为4 0 0 0 0 万元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数3 0 0 人 及以上，销售额3 0 0 0 万元及以上，资产总额4 0 0 0 万元及以上；其余为小型企业。 建筑业，中小型企业须符合以下条件：职工人数3 0 0 0 人以下，或销售额3 0 0 0 0 万元以下，或资产总额4 0 0 0 0 万元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数6 0 0 人及以上，销售额3 0 0 0 万元及以上，资产总额4 0 0 0 万元及以上，其余为小型企 业。 批发和零售业，零售业中小型企业须符合以下条件：职工人数5 0 0 人以下，或 销售额1 5 0 0 0 万元以下其中，中型企业须同时满足职工人数1 0 0 人及以上，销售 额1 0 0 0 ，石元及以上；其余为小型企业。批发业中小型企业须符合以下条件：职工人 5 河北理工大学硕士论文 数2 0 0 人以下。或销售额3 0 0 0 0 万元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数1 0 0 人及以上，销售额3 0 0 0 万元及以上；其余为小型企业。 交通运输和邮政业，交通运输业中小型企业须符合以下条件：职工人数3 0 0 0 人以下，或销售额3 0 0 0 0 万元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数5 0 0 人及 以上，销售额3 0 0 0 万元及以上：其余为小型企业。邮政业中小型企业须符合以下条 件：职工人数1 0 0 0 人以下，或销售额3 0 0 0 0 万元以下。其中，中型企业须同时满足 职工人数4 0 0 人及以上，销售额3 0 0 0 万元及以上；其余为小型企业。 住宿和餐饮业，中小型企业须符合以下条件：职工人数8 0 0 人以下，或销售额 1 5 0 0 0 万元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数4 0 0 人及以上，销售额3 0 0 0 力元及以上；其余为小型企业。 2 1 2 中小企业在经济发展中的作用 1 中小企业的崛起和发展是建立社会主义市场经济体制的重要基础 中小企业数量众多，投资小，人员少，经营方式机动灵活，对市场变化反应快， 与市场有着天然的联系，因此其在社会主义市场经济的发展过程中，发挥了积极和 不可替代的作用。因此中小企业的崛起和发展，成为推动所有制结构调整的生力 军。同时中小企业作为市场竞争机制的真正参与者和体现者，在很大程度上可是说 是经济发展的基本动力，它反映了经济分散化，多样化性质的内在要求。体现了中 小企业的先进性，革命性和生命力之所在罔。此外，由于中小企业在国民经济总量 中所占的份额巨大，在开拓新产业以及在创造就业机会方面也有着重要作用，因此 小企业也成为经济增长的重要因素，成为经济稳定增长的关键。 2 中小企业是现代社会不可缺少的组成部分 一方面，中小企业容纳了全社会7 0 的劳动力就业，以及中小企业作为许多大 企业的供应者或消费者对社会产生的影响至深。特别是中小企业向社会提供了一些 最基本的，最普遍的和人们生活密切相关的多种服务，其中包括许多大企业不愿意 进入的领域，在满足人们生活需要方面起着巨大的作用。据统计，中小企业承担了 了广泛的商品流通和生活服务的重任。全国生产和生活需要的物质资料，一半以上 是由中小企业提供的【3 1 。另一方面，中小企业的存在和发展本身又构成了社会的一 个有机的部分，这个部分既有它自己的独特性，同时又与社会的其他部分发生相互 作用。中小企业群体已经成为一个重要的社会现象，它在解决各种社会问题，推进 经济发展等方面的作用，已经引起了许多社会的关注。 6 。 2 中小企业创业辅导体系概述 3 中小企业是支援农业发展的重要力量 我国向来重视农业的发展，这是因为我国的工业化和现代化的实现还需要一个相 当漫长的过程，同时农业基础尚不稳固。由于受资金来源的制约，农村经济的发展 和“二元经济结构”的逐渐消除，除了依靠农业本身外，主要还得依靠以中小企业 为主的农村工业，乡镇企业的发展和帮助。尤其是乡镇企业在各地的发展，有效地 支援了当地的农业发展和地方财政，成为农村经济发展的支柱力量。 4 中小企业是大企业发展的重要的依托和保证 我国中小企业走的是“小而专”，“小而精”的路子。大中小企业与中小企业 协作配合，就可以利用自己技术力量及资会雄厚的优势，吸收中小企业“精”和 “专”，进行合理的产业，产品结构调整，改变“大而全”的生产结构，使自己在 同后的竞争中处于有利地位，更好地发挥优势，有效地降低生产和管理成本，提高 效率，提高竞争能力。特别是在外部环境改变时，中小企业因其经营灵活和生产专 业化，反映迅速，能够弥补大企业决策缓慢，运转周期长等缺陷，提供给配套的大 企业带来协作一体化的好处，大大节约了成本，减少了风险，增强了盈利性。 5 中小企业是技术创新的主要力量 中小企业对技术创新起着重要作用。由于各个产业的自身特点和新技术革命的 影响，使得一些行业适合于中小企业经营：同时中小企业在技术创新方面更有其自 身的优势，新技术的发展也为中小企业提供了更大地生存空间和发展空间研。通常 情况下，大企业生产的是成熟的产品，使用的是成熟的技术，他们开发新产品，革 新旧技术的压力和动力不如中小企业那样巨大和迫切生存和发展的压力要求中小 企业必须不断进行技术创新，并不断开发新产品。 6 中小企业是增加就业的主要渠道 减少失业一直是政府重要的社会经济目标多数中小企业属劳动密集型企业，对 劳动力的技术要求较低，因此它向社会提供了大量的就业机会。据统计，同样的资 金投入，中小企业可以比大企业多吸收4 倍的人员就业嘲。因此，发展中小企业可 以增加失业人员重新就业和增加劳动力就业的机会，也有利于发挥中国人力资源数 量多的这一特点。 7 中小企业是对外贸易，出口创汇的一支重要的生力军 我国出口企业9 5 以上是中小企业。中小企业一方面通过向大企业提供质优价 廉的零部件和劳务，促进大企业的出口( 间接出口) ：另一方面，其凭借鲜明的特 色产品，稽湛的地方工艺技术进行优势产品出口( 直接出口) 。随着中小企业的不断 7 河北理工大学硕士论文 发展与扩大，出口产品数量逐年上升，为我国参与国际竞争、促进经济技术的国际 交流，做出了很大的贡献。 2 1 3 中小企业创业辅导体系的概念 中小企业创业辅导体系的概念源于孵化器( i n c u b a t o r ) 。孵化器的概念是由美 国人约瑟夫曼库索于1 9 5 9 年首次提出，其原指一种人工温控环境，这种环境能提 高雏禽出生率和成活率，后引申为培育新创企业的专门服务机构，即所谓企业孵化 器。孵化器的概念传入欧洲后n g j 新中心，引进我国后叫创业中心l “。伴随着我国 中小企业对国民经济持续和稳定发展作用的r 益提高，以及其仅靠自身发展面临着 严重的困难和问题，急切需要政府的支持，我国又把这种专门扶持中小企业创立与 发展的组织称之为中小企业创业辅导体系。因此，对于中小企业创业辅导体系概念 的理解可以先从孵化器入手。对于孵化器的概念国外学者和有关组织主要有大致以 下几种看法： a l l e n 认为企业孵化器是由四部分构成：一是组织或组织网络，为创业者提供商 业技巧或知识；二是具有相关建筑不动产与经营管理多家租户设施的经验；三是提 供商业管理咨询服务的渠道；四是提供可共用的办公室服务与可利用的出租空间 川。 s m i l o r 认为企业孵化器是一创新系统，也即是为了协助创业者的新企业的发展， 提供各种不同的服务与支援l s l 。 r u s t a ml a l k a k a 认为，企业孵化器是一座具有少数管理人员的设施，此设施以 一个系统的形式来提供实体工作空间、公用的设备以及技术与商业帮助的渠道，如 此可以降低新生企业的创业成本与改进商机的迟延，以降低创业阶段失败的几率 1 9 l 。 全美企业孵化器协会认为，企业孵化器是为新创立公司提供一系列的援助计 划，通过内部的专门技术、共用技术与共用资源网络来提供商业及技术援助的渠道 l 埘。 孵化器引进我国后，经过不断发展许多学者、组织针对企业孵化器给出了不同 的解释。 颜振军认为孵化器是一种为培育新生企业而设计的受控环境【1 1 1 。在该环境里， 人们试图创造一些条件来发展一些有成功潜力的新建企业。其特点包括：精心挑选 孵化企业；为每个企业提供指定的空间；负责训练、开发与协助新生企业的小规模 8 2 中小企业创业辅导体系概述 管理团队；提供接受法律和金融服务的渠道；可以接受的房租和服务收费；企业进 驻孵化器三到四年后将毕业离开。 景俊海则认为孵化器是介于市场和企业之间的新型经济组织，旨在帮助幼弱的 新创企业成为独立健康成长的企业1 1 2 1 。它包含五大要素：共享空间、共享服务、孵 化企业、孵化器管理人员、扶植在孵企业的优惠政策。主要功能是提供刨业咨询、 教育、培训和管理支持等综合性服务和必要的有公共服务设施的场所；提供良好的 创业环境，如提供企业交流机会、简化新企业的创办程序、提供政策优惠等：提供 融资服务以及价格较低的设备、办公空间。 李志能将孵化器定义为通过提供一系列管理支持和资源网络，促进新创企业成 长的发展手段或运作形式i ”1 。 综上可以看出，尽管国内外学者对于孵化器的定义在内容上有所差异，主要体 现在概念外延方面的宽与窄，但在概念内涵上都存在一些重要的共同点，即旨在仓4 造一种环境促进中小企业的创立与发展。而中小企业创业辅导体系与孵化器的实质 相同，只是具体运作方式不同。中小企业创业辅导体系更加侧重于以政府为主导， 坚持公益性原则，以促进新刨中小企业的发展。因此本文中小企业创业辅导体系是 以政府为主导，以大专院校和科研院所为依托，连接社会上各中介机构，在现有具 备一定条件的场地和设备资源的基础上，建立起的专业化、系列化、社会化和市场 化的专门为新刨中小企业服务的组织。 中小企业创业辅导体系的建设要以建立和改善企业的创业条件和配套环境为重 点，通过创业辅导机构不断完善创业基地的服务功能，提高资源和设施的使用效 率，减少企业运行成本，形成有利于创业企业成长的外部环境。其主要内容包括： 为创业者在创业前和创业时提供包括政策( 产业政策、工商、税务、金融等) 咨 询、信息共享、融资担保、市场拓展、技术服务、管理咨询、人才供应、法律支 援、后勤保障等一系列服务。 2 1 4 中小企业创业辅导体系的功能 中小企业创业辅导体系旨在为中小企业创业者营造良好环境，拓展创业空间和 提供创业平台。其主要功能体现在以下几个方面： 1 引导功能 9 河北理工大学硕士论文 通过创业辅导体系的建设，按照国家产业政策的要求和经济结构调整的要求， 引导中小企业创业者的创业行为、经营行为遵循市场经济的运行规律，符合国家的 产业政策。 2 集聚功能 建立中小企业创业辅导基地是中小企业创业辅导体系建设的主要内容，它可以 使众多的中小企业在地域上集聚在一起，形成中小企业集群。它作为一种资源配置 或白局的空间形式，不仅能为企业带来资源和设施共享的外部规模经济，而且有利 于专业化协作的丌展，信息的交流和传播，降低交易费用，提升企业的创新能力。 3 扶持功能 通过提供创业场地、创业设施，并在资金融通、技术支持、人l 培训、财务、 信息和法律咨询等诸多方面提供多元化、综合性和职能型的全面服务。扶持中小企 业克服在创业初期和创业过程中可能遇到的各种困难，能稳步的发展壮大。中小企 业创业辅导基地和创业辅导中心应成为落实政府扶持中小企业的有效载体。 4 辅导功能 对创业者和创业企业管理人员进行各种形式的培训和辅导，包括企业管理的理 论知识和专业管理知识，从而提升企业管理人员的管理水平和自身素质。对企业员 工进行各种技术技能和操作方法的培训，使他们具有一定岗位所需要的岗位技能和 再就业的本领。 5 优化功能 创业辅导体系的建设，通过科学合理的定位，在做好规划、引导、监管和服务 的基础上，为实现中小企业的新一轮发展，创造良好的发展环境，起到强大的推动 作用。 2 2 中小企业创业辅导体系建设的必要性 1 源于他所服务的中小企业的重要性 当代经济学家把中小企业定义为：不再仅仅是作为经济的补充而发挥其作用， 而是在一定程度上较大企业更具优势，更适应当代生产力的发展，是代表社会经济 发展方向的一种主流产业组织形式。从现实看：越是中小企业群体发达的地区，经 济越发达；越是经济不发达的地区，中小企业越不发达。可以说中小企业的发展和 区域经济发展呈正相关关系。我国正处于向市场经济国家转型的过程中，中小企业 在国民经济和社会发展中具有十分重要的地位，对推动经济增长，扩大社会就业， 1 0 2 中小企业创业辅导体系概述 保持社会稳定，增加地方财政收入，满足各个层次、各种类型的市场需求，繁荣地 方经济起到了重要的、不可替代的作用，并且已经成为技术创新的主体。因此建立 中小企业创业辅导体系促进中小企业的创立与发展符合市场经济发展的需要。 2 中小企业生存和发展的客观需求 中小企业由于其规模小，在激烈的竞争中往往处于不利的地位，是竞争中的弱 者。主要表现在：中小企业信用能力低，在申请贷款时容易受到银行的信用歧视； 中小企业产出规模小，对市场的影响力非常有限；中小企业获取市场信息的能力 弱，企业正确决策往往缺乏信息基础；多数中小企业研究开发投入能力有限，创新 能力受到制约；中小企业势单力薄，无法与大企业进行公平竞争。中小企业通常市 场占有份额较低，时刻存在着被市场淘汰的可能。这就决定中小企业仅靠其自身是 难以改变市场弱者形象的，因此中小企业迫切需要完善的创业辅导体系满足其在创 立、发展中的需求。 3 创业辅导体系是加速发展中小企业的助推器 创业辅导对中小企业的作用表现在：创业服务对象是潜在的创业者和创业中的 创业者。通过专家辅导可以减少投资的盲目性并针对具体情况解惑答疑；辅导服务 时间发生于企业创业整个阶段，有效率的服务可以增强企业的生存能力，减少经营 阶段的困难；辅导服务内容注重未来和已经发生问题的解决决策因此创业辅导所 面对的群体具有特殊性，即人员构成的复杂性，需求层次差别大、针对性强、涉及 面广，需要多方面的专家相互配合。这些特点决定了创业辅导工作仅靠一般性的宣 传很难达到预期效果，现有政府机构和经济咨询组织的服务范围也无法全面覆盖这 些领域。所以，有必要设置钭业辅导体系，通过组织、协调和发展创业辅导服务， 推动这项工作向专业化和规范化方向发展，促进小企业创业辅导体系的逐步完善。 4 借鉴国外经验促进中小企业的创立与发展 从国外经验看，世界各国政府都把促进中小企业发展作为一项重点工作。大多 数国家在对中小企业采取积极的政策性扶持的同时，还建立了专门的服务体系为中 小企业提供各种社会化的服务，并对中小企业的创立与发展起到了积极的作用。因 此我们可以借鉴发达国家扶持中小企业发展的做法，依据我国中小企业发展的现 状，建设具有中国特色的中小企业创业辅导体系。 现实告诉我们创办中小企业创业辅导体系不仅满足广大中小企业发展的需要， 更重要的是符合市场经济的客观需要。 - 1 1 河北理工大学硕士论文 3中小企业辅导体系理论基础与国际经验比较 3 1 中小企业创业辅导体系的理论依据 3 1 1 中小企业支持理论 1 市场失效理论 市场失效是指市场机制低效率或无效率的配置社会资源。经济学家对市场失效 问题进行了广泛的研究，一般认为导致市场失效的主要原因有：垄断，与垄断力量 相联系的是进入壁垒，它排斥其他的企业进入行业市场；公共产品，即私人不愿意 生产或者无法生产丽由政府提供的产品和劳务；外部效应，即在相互联系、相互作 用的经济单位之间，一个经济单位的活动对其他经济单位产生影响，而又没有根据 这种影响从其他经济单位获得报酬或向其他经济单位支付赔偿；不完全信息，指市 场没有提供完备信息，也缺乏有效配置信息的机制，市场上供求双方对所交换的产 品没有充分的信息：不完善的市场，即价格信号呆滞，交易不规范、不公正的市 场；经济周期性；失业；通货膨胀和通货紧缩，它们是市场经济规律起作用的结 果；收入分配不公，价值规律还会引起商品生产者的分化。在市场竞争中，生产条 件好的企业在市场竞争中处于有利条件，生产条件差的企业在市场竞争中处于不利 地位：非优效品，指政府强制人们消费的、能增进社会和个人利益的物品【1 4 1 。 2 市场增进论 市场增进论是青木昌彦等经济学家对政府和市场问题进行了深入研究后所提出 的一个新观点。市场增进论的观点是：经济活动中的政府协调失灵可能比市场协调 失灵少【1 5 】。为此，除了依靠市场协调以外，应积极推动不同的民间组织( 包括企业组 织、贸易联合会、金融中介、劳工和农民组织以及商业协会等等) 发展起来，这样政 府的基本职能将更多地在于促进这些组织的发展，并与其相互作用形成一种新的协 调制度，而较少直接干预资源配置。 3 信息不对称理论 信息经济学理论中指出不对称信息导致逆向选择从而使帕累托最优的交易不能 实现1 1 6 1 。但假如甲乙双方对对方都非常了解，都很清楚对方有很好的交易历史和信 1 2 3 中小企业辅导体系理论基础与国际经验比较 用状况，那么这个交易成功的可能性会很高，双方在交易完成后都获得了收益。这 说明了信用信息对交易的完成是至关重要的。 中小企业由于规模小，对市场的影响力非常有限，往往只能被动的接受市场变 化：其资信较差，很难获得贷款；信息来源不充分，导致决策缺乏可靠的依据；物 质基础薄弱，难以与大企业相抗衡；研究丌发能力有限，制约了技术创新；在财税 政策方面，未能享受与国有大企业一致的技术改造贴息，转制优惠等政策。因此作 为市场竞争弱者的中小企业需要政府进行经济干预来纠j 下市场失效。政府通过建立 中小企业创业辅导体系，组织和调动各方面的力量，创造公平的市场竞争环境，鼓 励和促进中小企业发展。而在中小企业创业辅导体系具体运行过程中，政府要扮演 服务者的角色。即政府要组织有关中介机构组成中小企业服务体系，将有关政策性 扶持项目通过这一服务体系去完成，并支持该服务体系为中小企业提供全面服务。 而更多的服务应由从事社会化服务的中介机构去操作完成。 3 1 2 中小企业创业孵化理论 1 企业创业理论 从1 7 世纪到现在为止，创业和创业者的定义层出不穷，但是至今创业学界还 没有形成一个被广泛接受认可的定义，影响力较大是熊彼特的观点他认为，企业 家是创新者、经济变革和发展的推动者。他把创新定义为新产品、新的生产方法、 开拓新市场、利用新材料以及经济部门的新组合1 1 7 1 。因此，创新和创造性的组合是 熊彼特的创业者定义的核心。按照熊彼特的观点，技术创新是一种重要的创新，企 业的技术创新能力也是企业竞争力的重要源泉，但是技术创新能力并不足以保证实 现创意的潜在价值，只有创造并有效地组合技术能力、制造能力、市场营销能力和 资本运作能力才可能实现创意的潜在价值。 企业创业理论在借鉴熊彼特的观点下提出企业创业是在几乎没有任何资源的条 件下，创造新颖的产品或服务并实现其潜在价值的过程。创业包括创意形成和创意 潜在价值实现两个方面。创意既是市场机会的识别又是有市场价值的知识。而形成 创意的能力和实现创意的潜在价值的能力都是一种动态企业能力的反映。所谓动态 企业能力是指每个企业特有的组织和协调企业活动、组合和调动各种资源的内部过 程。企业创业实际上是创造和组合动态企业能力的过程。拥有有限资源的创业者的 基本战珞，就是以其创意为杠杆选择性地吸引和组合外部的体现于资本的企业能 1 3 河北理工大学硕士论文 力，以实现其潜在的价值，因此企业获取这些必需的企业能力的渠道就变得非常重 要。而组织在帮助企业获取这些必需的企业能力方面比市场具有更大的优越性【1 8 】。 2 区位优势理论 区位优势理论源于英国古典经济学家亚当斯密的地域分工学说( 绝对优势) 和大 卫李嘉图的国际分工理论( 相对优势) 。该理论认为每一个地区具有生产某一特定产 品的绝对有利或相对有利的条件，即区位优势i 埘。如果每一个地区或国家根据自身 优势发展特定产品生产，可以降低生产成本，提高劳动生产率，使地区资源，劳动力 和资本得到最有效的利用。区位优势由资源条件，社会经济条件和产业发展基础等 部分因素构成，而且其特点和性质制约着产业的发展。 3 产业集群理论 马歇尔认为产业集聚可以带来外部经济，包括规模经济和外部范围经济。通过 集聚效麻使边际收益递增，生产成本降低。同时通过集聚效应可以加强营销优势， 形成“区位品牌效应”i 捌。科斯的交易费用理论认为产业集群降低了企业交易用， 如减少环境的不确定性，克服交易中的机会主义和提高信息的对称性等。通过交易 费用的降低增加专业化分工，降低生产成本，使企业为适应新形势形成网络化结 构，提高组织管理效率【2 1 1 。熊彼特认为企业集群的环境有利于知识的积累与学习的 加强，也有利于知识技术的传播与扩散；同时企业集群有利于降低创新风险，使过 去线性的创新模式向网络化合作创新模式转变阎。 迈克尔波特在其所著的国家竞争优势一书中认为，一国的竞争力取决于 产业创新与升级的能力。产业集群的出现与产业竞争力有直接的关联。产业集群从 以下三个方面影响产业的竞争力：首先是通过物质投入和知识信息互补的正反馈效 应提高集群内部企业的生产率。其次是指明企业创新的方向并提高创新的速率；再 次是促进新企业的衍生，从而扩大产业集群的规模吲。 在国内，赵中伟认为：产业集群优势在于成本优势、创新优势自我增强的正反 馈优势三个方面，在上述优势的基础上，集群内部可出现七种效应：空间集聚效 应，知识溢出效应，社会网络根植性效应，相互模仿与激励效应，外部范围经济效 应，衍生与吸聚效应i 刎。学者蔡宁则从资源的结构性整合角度探讨了产业集群的竞 争优势。他认为众多企业组成的产业集群很难自发形成长期、持续的发展战略，其 竞争优势不是来自予传统理论所认为的战略选择，而是来源于集群所搠有的资源察 1 4 3 中小企业辅导体系理论基础与国际经验比较 赋及其资源整合能力单个企业控制和占有资源的能力是及其有限的，通过企业集 群这种中间组织实现对资源的占有和企业能力的改善，是企业发展、提升竞争优势 的有效途径l 删。台湾学者胡太山则对高新技术产业集群的创新网络和机理作了专门 研究。他认为，众多中小企业聚集在一起，可以强化创新氛围，使群聚的厂商更愿 意共同去追求具有风险的创新目标。集群有利于创新的更重要的原因在于知识的外 溢i 硐。 中小企业创业辅导体系是以政府为主导，联结社会上各中介机构，建立的专业 化、系列化、社会化和市场化的为中小企业提供服务的专门组织。其充分利用社会 资源为中小企业提供包括资金融通、技术支持、人爿培训、市场丌拓、信息咨询等 诸多方面服务，促使中小企业更好地生存和发展。同时中小企业创业辅导体系内的 广大中小企业形成集群。在中小企业集群内部，众多的企业共用基础设施，可以降 低使用这些设施的单位成本；集群内精细的分工有利用于中小企业在生产工艺上的 创新；集群内中小企业有着千丝万缕的关系，有利于企业| h j 进行知识、技术、人才 的共享与协同创新。因此中小企业创业辅导体系是通过各种渠道帮助新创企业组织 和协调各种新创企业所需的资源和企业能力的理想组织。 3 1 3 中小企业融资理论 1 生命周期理论 该理论主要研究企业在生命周期的各个阶段上的融资选择问题。在生命周期理 论的诸多观点中，b e r g e r 和u d e u 提出适合中小企业的融资理论：小的年轻的信息 不透明的企业多依赖于初始内部融资、贸易信贷或天使融资；当企业发展到一定阶 段时，则可考虑问接融资；最后如果企业持续增长，则可通过资本市场等渠道获取 直接融资【2 7 1 2 静态权衡理论 该理论主要探讨税收因素对企业资金融通的影响。该理论最早由m o d i g l i a n i 和 m i l l e r 于1 9 6 3 年提出：企业的债务利息可以作为费用项目从应税所得中扣除，因此 企业的负债率越高，债务利息越多，企业应交纳的所得税越少，这即债务的税盾效 应【捌。m y e r s 在1 9 8 4 年对这一理论做出了补充：企业选择什么样的资本结构取决 于它要达到的目标，其中包括要在负债的收益和成本之间进行取舍，即所谓静态权 衡理论例。 1 5 河北理工大学硕士论文 3 融资次序理论 该理论是m y e r s 在其他几位微观融资学家的理论基础上提出的，主要观点是企 业融资选择总是先内源，在外源当中，又总是先债务，后权益，根本原因则是信息 不对称【删。 我国中小企业从企业生命周期角度看，应处于第二阶段，即资金融通主要以甸 接外部融资为主的阶段。同时我国大多数中小企业属独资企业和合伙企业，由于这 两类企业相对公司制企业而言具有所得税上的优势，因此我国中小企业现阶段在内 源效应融资来源不足的情况下，利用债务融资仍然重要。 3 1 4 - 中小企业技术创新理论 1 中小企业技术创新优势理论 罗斯韦尔根据大企业和中小企业管理结构的不同特点，解释了中小企业技术创 新的优势，他认为大企业比小企业有更复杂的管理结构，一般情况下，与小企业相 比，大企业决策层更趋于保守。谢勒尔也认为大企业的官僚体制不利于创新的风险 投入，而小企业领导层比较精干，更有利于根据市场的变化较快做出创新的决策； 大企业往往忽视一些看似规模小、不太重要的创新，这恰恰给了中小企业技术创新 的机会1 3 1 1 2 技术扩散理论 对于技术创新扩散含义的理解，国内外尚无统一的定义，其表述各抒己见，但 对技术扩散内含的本质理解则大同小异通过对技术创新扩散各种观点归纳，在这 里我们归纳为以下几点：技术创新扩散是通过一定的渠道在潜在采用者中传播技术 创新信息和应用技术创新成果的过程；技术创新扩散的结果应该是对社会经济发展 产生其应有的影响；技术创新扩散必须是以商品化了的技术创新成果为对象；技术 创新扩散既是一个独立的过程，又包含在技术创新大过程中；技术创新成果与技术 创新扩散结果在经济发展中所起的作用是不同的，技术创新和技术创新扩散对社会 资源的需求与消耗也是不同的1 3 2 1 。 综上所述，我们发现技术扩散是一个多层次，多环节的技术经济活动。企业外 部环境对技术扩散起着不容忽视的作用。中小企业创业辅导体系所营造的良好投资 环境、基础设施、人文环境等区域社会环境是企业技术创新扩散所必不可少的社会 支撑环境。 - 1 6 3 中小企业辅导体系理论基础与国际经验比较 3 2 美国中小企业辅导体系 美国一向重视本国中小企业的发展，为了促进中小企业发展，美国通过立法明 确中小企业在国民经济中的地位，努力克服不利于中小企