（工商管理专业论文）我国国有独资商业银行面对“入世”冲击的应变策略.pdf

摘要 【2 0 0 1 年11 月9 目全13 口，将在卡塔尔首都多哈举行世界贸易 组织第四次部长级会议，就中国入世问题进行最终表决。专家们认 为，我国今年加入世界贸易组织( w t o ) 是毫无疑问的。根据我国与 美国、欧盟就加入w t o 达成的队 义，我围的金融业将稳步开放，就 银行业而言，在业务准入方面，参加w t o 当年，中国将允许外国银 行办理全部外币业务，参加后五年，允许外资银行办理城乡居民人 民币业务；在地区准入方面，加入w t o 以后，将每年增加一定数量 城市向外资银行开放人民币业务，5 年后对外资银行办理人民币业 务i ：冉有地域限制。 相对于世界大国经济的持续低迷，如2 0 0 0 年度美国、口本、欧 盟的经济增长率分别为5 、1 7 和3 4 ，中国经济则保持了持续 稳定的增长，达到8 ，预计2 0 0 1 年、2 0 0 2 年的经济增长率也将 分别达到7 3 和7 5 ，因此，国外金融机构纷纷看好中国未来的 市场潜力，陆续来我国设立金融分支机构，等待我国会融市场开放 而带来的无限商机。随着中国银行业逐步对外开放，外资银行更将 凭借其雄厚实力、先进昀管理和全球网络优势，快速抢占国内市场， 我国的银行业将面临严峻的挑战。国有独资商_ p 银行在我国国民经 济发展中起到r 不可替代的作用，其发展直接制约了我国银行业的 发展状况，因此，国有独资商业银行如何在竞争中求得生存和发展， 成为了r ，国银行业近年来探讨较多的一个话题。 本文从w t o 关于银行业外放的基本要求和规定入手，对比目前 银行业开放程度与w t o 对银行业升放要求之差距，分析中国加入 w t o 给我国国有独资商业银行带来的机遇和挑战及国有独资商业银 行同外资银行的竞争优劣势，为我国国有独资商业银行面对入世冲 击提出若干有效应变策略。 关键词：、商业银行入世 应变策略 a b s t r a c t af i n a lv o t eo nt h ec h i n a sa c c e s s i o nt ow t 0w i l lb et a k e na tt h e4 t hs e s s i o nm i n i s t e r i a l 1 e v e lc o n f e r e n c eo ft h ew o r l dt r a d eo r g a n i z a t i o n ( w t o ”) ，w h i c hi st ob eh e l df r o m9t o 13n o v e m b e r2 0 0 1 i ti sb e l i e v e db yt h ee x p e r t st h a tc h i n aw i l ld e f i n i t e l yb ea d m i t t e dt o t h ew t ow i t h i nt h i sy e a r a c c o r d i n gt ot h ea g r e e m e n t sr e a c h e db e t w e e nc h i m a n dus ，c h i n aa n dt h eeuo i lt h e c h i n a se n t r yi n t o 、t o c h i n a sf i n a n c es e c t o rw i l lo p e ng r a d u a l l yt ot h ef o r e i g nm a r k e t a sf a ra st h eb a n k i n gi n d u s t r yi sc o n c e r n e d ：i nt e r m so fb u s i n e s sa c c e s s t h ef o r e i g n i n v e s t e db a n k sa r ea l l o w e dt oc o n d u c ta l lt y p e so f f o r e i g nc u r r e n c vb u s i n e s s 缸t h ey e a ro f c h i n a se n t r yi n t ow t o a n dt oo f f e rr d bb u s i n e s st ot h el o c b lr e s i d e n t sf i v ey e a r sa f t e r t h ee n t r y ：w h i l ei nt e r m so fr e g i o na c c e s s an u m b e ro fc i t i e sw i l lo p e ne a c hy e a rf o rt h e f o r e i g n - i n v e s t e d b a n k st od or m bb u s i n e s ss i n c et h ee n t r yy e a r a n da l lt h ed i s t r i c t l i m i t a t i o n sw i l lb er e m o v e do nt h er m bb u s i n e s sf i v ey e a r sa f t e lt h ee n t r y i nc o n t r a s tt ot h ee c o n o m i cr e c e s s i o no fw o r l dp o w e r sf e gt h eg d p g r o w t hr a t e so f t 1 1 e u s ，j a p a na n dt h eeu w e r eo n l y5 ，l7 a n d3 撕r e s p e c t i v e l yi n2 0 0 0 ) ，t h ec h i n a s e c o n o m yc o n t i n u e di t ss t r o n ga n ds t e a d yg r o w t ht h eg r o w t hr a t eo fc b i n a sg d pw a s 8 i n2 0 0 0a n di se x p e c t e dt or e a c h73 i i l2 0 0 la n d7 5 i n2 0 0 2 i nv i e wo ft h i s o v e r s e a sf m a n c i a li n s t i t u t i o n sh a v es p e e d e dt os e tu pb r a n c h e si nc h i n at os o i z et 1 1 eh u g e p o t e n t i a lm a r k e t ，a n dt h i st r e n dw i l lg oo nw i t ht h eg r a d u a lo p e n i n go fc h i n a sb a n k i n g i n d u s t r yt ot h ef o r e i g nm a r k e t t h ef o r e i g ni n v e a t e db a n k sw i l lr u s ht og r a bm o r e a n dm o r e d o m e s t i cm a r k e ts h a r ec o n s e q u e n t l y ，c h i n a sd o m e s t i ct m k i n gi n d u s t r yi st ob es e r i o u s l y c h a l l e n g e d i ti sk n o w n t oa l lt h a tt h es t a t es o l e l yo w n e dc o r n n n e r c i a l 弧sh a v ep l a v e da n i r r e p l a c e a b l er e l ei nt h ed e v e l o p m e n to ft h en a t i o n a le c o n o m ya n dw i l lh a v ea nd i r e c t e f f e c to nt h eg r o w t ho ft h eb a n k i n gi n d u s t r y i nt h i s r e g a r d ，at o p i co nh o wt h es t a t e s o l e l yo w n e dc o m m e r c i a lh a n k ss u r v i v ea n dt h r i v ei nt h ec o m p e t i t i o nh a sb e e no n eo ft h e m u c h d i s c u s s e d t o p i c si nc h i n a sb a n k i n gi n d u s t r yr e c e n ty e a r s s t a r t i n g w i t ht h eb a s i c r e q u i r e m e n t sa n ds t i p u t a t i o n so fw t o o nt h eo p e n i n go ft h e b a n k i n gi n d u s t r y , t h et h e s i sc o m p a r e st h ec u r r e n to p 0 1 1 1 1 e s so fb a n k i n gm d u s t r yi nc h m a w i t ht h er e q u i r e m e n t so f 、t o a n dt h e nb ya n a l y z i n gt h eo p p o r t u n i t i e sa n dc h a l l e n g e s f o rt h es t a t es o l e l yo w n e dc o m m e r c i a lb a n k sa f t e rt h ec h i n a sa c c e s s i o nt o 、t oa sw e l la s t h ea d v a n t a g e sa n dd i s a d v a n t a g e si nt h ec o m p e t i t i o nw i t hf o r e i g n - i n v e s t e db a n k s ，t h i s t h e s i st r i e st oo f f e raf u l lr a n g eo fe f f e c t i v es t r a t e g i e sf o rs t a t es o l e l yo w n e dc o m m e r c i a l b a n k st od e a lw i t hc h i n a 。se n t r yt o 、 呵0 ， k e y w o r d s ：c o m m e r c i a lb a l l l cw t o e n t 珂s t r a t e g y 9 9 m 2 1 7 胡清 我国固有独资商业银行面对“入世”冲击的应变策略 1 我国国有独资商业银行目前发展情况及国际银行业的 发展趋势 1 1 我国的银行体系构成 我国的银行体系由三部分构成：中央银行；政策性银行；商业 银行。 】中央银行：中央银行，即一扣国人民银行。按照中华人民共和国r l l 国人民银行法_ 条，它在国务院的领导下，制定和实施货币政策，对金 融业实施监督。按照中国人民银行法第二十二条，中国人民银行在执 行货币政策中可运用下列工具，并可以规定具体条件和程序：( 1 ) 要求金 融机构按照规定的比例提交存款准备金；( 2 ) 确定中央银行利率；( 3 ) 为 在中央银行开户的机构办理再贴现；( 4 ) 向商业银行贷款；( 5 ) 在公开市场 上买卖国债和其它政府债券及外汇；( 6 ) 国务院规定的其他货币政策工具。 2 政策性银行：目前我国拥有3 个政策性银行：一是中国进出口银行， 负责国家政策性的进出口外贸信贷业务；二是中国开发银行，主要负责国 家大中型建设项目的中长期信贷业务；三是中国农业发展银行，其职责是 国家政策性的农业投入的金融服务。该类服务属政府职能机构，不在服务 贸易总协定的规范之中。 3 商业银行：按照中华人民共和国商业银行法第二：和第三条规定， 商业银行可以经营以下全部或部分业务：( 1 ) 吸收公众存款：( 2 ) 发放短期、 中期和长期贷款；( 3 ) 办理国内外结算；( 4 ) 办理票据贴现；( 5 ) 发行金融 债券；( 6 ) 代理发彳亍、代理兑付、承销政府债券；( 7 ) 买卖政府债券；( 8 ) 从事同业拆借；( 9 ) 买卖、代理买卖外汇；( 1 0 ) 提供信用证服务及担保； ( 1 1 ) 代理收付款及代理保险业务；( 1 2 ) 提供保管箱业务；( 13 ) 经中闺人民 银行批准的其它业务。 通常我们又将商业银行分为国有独资商业银行、股份制商业银行、城 市商业银行。其中，国有独资商业银行指中国工商银行、中国农业银行、 中国建设银行、中国银行这四家；股份制商业银行就是指交通银行、深圳 发展银行、广东发展银行、民生银行、浦东发展银行等；城市商业银行是 指按国务院批准的计划由原城市信用社组建而成的为城市企业和个人提 供金融服务的银行。 1 2我国国有独资商业银行的发展情况 9 9 m 2 1 7 胡清 我国国有独资商业银行丽对“入世”冲击的应变策略 1 2 1 我国国有独资商业银行的基本特征 众所周知，我国的国有银行是按照马克思主义的银行制度理论t 通过 采取合并解放区银行，没收官僚资本银行，改造民族资本银行等方式建立， 改革开放后在此基础上按专业分工设立和发展起来的社会主义国有化银 行，并实行国有独资的产权制度。我国国有独资商业银行具有如下特征： ( 1 ) 其资本全部为国家所有，即实行产权公有、国家独资；( 2 ) 不以盈利为 唯一目的，还必须承担一定的社会义务；( 3 ) 在一定时期内还不能自负盈 亏、自担风险，而尚由国家承担风险；( 4 ) 还是由政府为主体进行监督； ( 5 ) 银行行长由政府任命，而不足选举产生或招聘产生。 1 2 2 我国国有独资商业银行的体制弊端和局限 1 产权关系模糊 国有独资商业银行的所有者职能由社会公众的代表( u o 政府) 行使，而 政府是一个多部门机构的集合，因此，国家政府名义上是国有独资商业银 行产权主体，而实际七具体行使占有、使用、支配等所有者职权的是各个 管理职能部门，如人民银行、财政部、国资局等。从总体上看，由于银行 所有权很难在上述具体管理部门内具体、准确划分，从而容易使得银行实 际的产权关系模糊，银行的财产权利与责任边界不明晰，产权主体缺位。 2 不能有效实现两权分离，难以真正落实银行的独立法人地位 国有独资商业银行，其所有权与经营权的分离是以彳亍政授权而不是以 资产授权为基础的，行政授权不仅不能有效真正实现两权的彻底分离，还 赋予了银行的机关性质。表现在：( 1 ) 银行各级分支机构按行政区划设置， 又享有相应级别的行政待遇；( 2 ) 银行行长由有关部门任命，属于行政官 员，所以在经营管理过程中不可避免地、或多或少地服从于各级政府部门 的安排，从事政策性业务。因此，国有独资商业银行摆脱不了行政干预， 反而加重了银行的行政性而弱化了银行的企业性。 3 不利于产权流动和银行的资本扩张 国有独资商业银行表明国家政府是唯一的产权主体，这种产权主体的 单一与排他性束缚了银行资本的集中与扩大。在目前，中国财政拮据、银 行亏损的情况下，这种产权制度会使银行资本金的来源渠道封闭化、单一 化，这不利于银行的发展，会逐渐弱化资本金在银行中的行为约束功能与 信誉约束功能。另外，国有独资商业银行财产主体的唯一与排他性，还会 造成银行产权占有不可分与产权客体无法交易流动。在国有独资的产权制 度下，银行的资本主要以实物形式存在，银行的资产主要以贷款的形式成 9 9 m 2 1 7 胡精 我国国有独资商业银行面对“入世”冲击的应变策略 为对国企的债权，而非证券化，这使得银行的资本和资产在占有上难于分 割，因而无法转让流通。产权的不可流通会阻塞银行成长的市场化道路， 不利于银行资源的有效配置和利用。 4 不利于建立银行的风险转移机制 国有独资商业银行产权不流动，不利于建立社会化、市场化的风险转 移机制。因为国家政府作为产权的唯一主体，产权不能转让，银行的风险 就不能利用市场机制进行转移，其投资风险只能由国家承担，这也决定了 国有独资商业银行没有破产倒闭的风险。由于银行经营者没有压力，生活 在“保险箱”里，从而弱化了国有独资商业银行的“商业性”。因此，这 一问题的极端就是四大国有独资商业银行垄断金融业务，银行缺少创新的 动力，实行粗放经营，忽视金融服务质量，片面追求规模效应，盲目扩大 营业网点，效率低下，不良资产率高。 1 2 4 我国四大国有独资商业银行经营现状 1 中国工商银行 2 0 0 0 年工商银行坚持以效益为中心，狠抓资产质量和内部管理，全行 实现利润5 0 9 亿元人民币，比上年增长2 3 3 ，是近六年来实现利润最好 的一年；各项存款余额达3 2 ，4 8 5 亿元，比上年增加2 ，6 6 1 亿元；各项贷 款余额达2 4 ，1 3 6 亿元，比上年同口径增加2 ，8 1 0 亿元。 在立足拓展国内业务的同时，工商银行积极推进跨国经营战略，加快 国际金融业务发展。截止2 0 0 0 年末，全行总资产达4 ，8 0 1 亿美元，其中 外汇总资产已达3 1 1 8 2 亿美元，比上年增加5 0 9 9 亿美元，增长2 0 。全 年实现外汇利润3 5 6 亿美元，比上年增加0 1 6 亿美元，增长5 1 ) 6 。 工商银行还成功的收购并重组了香港友联银行，在实施跨国经营战略 方面迈出了重要的一步。 2 中国银行 2 0 0 0 年中国银行暨全资附属金融企业( 以下简称“集团”) 实现净利澜 折合人民币4 5 ，8 亿元，同比增长3 5 。其中，中国银行实现净利润3 9 8 亿元，同比增长3 6 9 。 截止2 0 0 0 年末，集团总资产折合人民币3 1 ，6 8 9 亿元，同比增长9 19 6 ， 中国银行年末总资产折合人民币2 8 ，9 3 3 亿元，同比增长l o 5 。国内行客 户存款余额折合人民币1 4 ，9 5 6 亿元，比上年末增加2 ，1 9 1 亿元，增长 l7 2 ；各类贷款余额折合人民币1 l ，1 1 0 亿元，比上年末减少l ，3 8 7 亿元， 下降1 1 1 。 9 9 m 2 1 7 胡清 我国国有独资商业银行面对“人世”冲击的应变策略 中国银行还对香港中银集团进行了，全面重组，重组预计于2 0 0 1 年内完 成，届时，改组后的香港中锻集团有望在香港证交所上市。 3 中国建设银行 2 0 0 0 年是建设银行历史上继往开来的一年，全行实现了净利润7 5 4 亿元。截止2 0 0 0 年末，全行总资产达2 5 ，3 l 7 亿元，比上年增长t 5 0 2 ； 存款总余额达2 0 ，1 0 3 亿元，较上年末增加2 ，4 5 8 亿元；各项贷款余额达 13 。8 6 4 亿元，较上年来增加l ，8 5 4 亿元。 4 中国农业银行 2 0 0 0 年是农业银行近几年来首次实现扭亏为盈的一年，全行实现净利 润2 9 7 亿元，但其营业利润仍亏损了4 4 0 4 亿元。截止2 0 0 0 年末，全行 总资产达2 l ，8 4 9 亿元，各项存款余额达1 8 ，0 8 9 亿元，比上年增长1 3 5 9 ； 各项贷款余额达1 4 ，8 4 3 亿元。 1 3 国际银行业的发展趋势 国际银行业的发展趋势，大体从以下几个方面表现出来： 发展趋势之一：兼并浪潮迭起，金融活动全球化，经营规模巨型化的 趋势迸一步加剧。 发展趋势之二：业务经营混业化、服务功能全能化。由于多元化经营 和高科技的应用，使银行业早已涉足资本市场和金融衍生品市场。传统的 银行产品，如存款、贷款和结算的内涵及外延都有了很大的扩展，传统产 品在量上逐渐缩减，被大量的非金融产品及其衍生产品取而代之，推动商 业银行的服务功能朝全能化的方向发展，并为银行业的利润提高找到了新 的增长点。据有关资料显示，从收益结构来看，国际银行业的传统业务所 带来的收益已降低到不足4 0 。 发展趋势之三：经营手段电子化、经营方式网络化、经营机构虚拟化 的程度进一步扩大。信息产业技术在银行的广泛应用，使银行的交易系统、 清算系统和服务网络，发生了深刻的变革，货币由现金转向票据化、电子 化的趋势明显增强。 发展趋势之四：强化风险意识、加强风险管理，成为国际社会的共识， 资本充足率及不良资产率两个指标，成为衡量与防范风险的重要尺度。 4 9 9 1 v 1 2 1 7 胡清 我国国有独盗商业银行两对“入世”冲击的应变策略 2加入世界贸易组织( w t o ) 后我国银行业所面临的机遇 和挑战 2 1w t o 关于银行业开放的基本要求和规定 在w t o 若干规则中，真接涉及金融服务业的主要就是( ( 服务贸易总协 定) ) ( g a t s ，g e n e r a la g r e e m e n t o i lt r a d ei ns e r v i c e ) ，即w t o 乌拉圭 回合谈判各缔约方缔结的建立世界贸易组织协定的附件l b 。按照有关 规定，中国在加入w t o 后，在金融服务行业应遵循两大原则，即市场准入 和国民待遇。 中国人民银行行长戴相龙于2 0 0 1 年9 月1 9 日第6 届世界华商大会“中 国经济论坛”发表演讲时表示，中国加入世界贸易组织5 年后，外资银行 和中资银行将实行同等的待遇。他介绍说，中国金融业将稳步开放，并兑 现入世后相关的承诺：按照中国与美国、欧盟的协议，在业务范围准入方 面，参加w t o 当年，允许外资银行办理全部外币业务，参加后5 年，允许 外资银行办理城乡居民人民币业务；在地区准入方面，加入w t o 后，将每 年增加一定数量城市向外资银行开放人民币业务，5 年后对外资银行办理 人民币业务不再有地域限制。 2 2 我国目前金融服务业开放程度与w t o 对金融服务业开放 要求的差距 2 2 1 要取消对外资金融机构的市场准入及国民待遇限制。 w t o 关于金融服务市场开放的最终标准，是在给外资较全面的市场准 入的前提下，使外资金融机构获得真正意义上的国民待遇。因此，在我国 加入w t o 后，现有的对外资金融机构的市场准入及国民待遇限制将被取消。 首先，外资银行机构的设立将放松。 其次，外资银行业务范围扩大。一是将原来以经营外币业务为主转变 为既经营外币业务又经营人民币业务；二是可以经营债券业务，如购买公 司债券、发行金融债券等；三是由目前的批发业务扩展到零售业务；四是 由进出口结算业务扩大到国内结算业务：五是外资银行还可以经营目前中 国国有商业银行暂时尚未开发的其他形式的金融服务，等等。 再次，外资银行业务经营地域获得扩展。目前外资银行经营外币业务 不受地域的限制，但人民币业务却被限定在一定的区域，如上海的外资银 9 9 1 v l 7 1 7 胡清我国国有独资商业银行面对“入世”冲击的应变策略 行经营地域范围为上海市及江苏、浙江两省；深圳的外资银行的经营地域 为广东、广西和湖南三省。 第四，外资银行服务对象的增加。中国加入w t o 后，外资银行将突破 目前仅向三资企业和境外居民提供外汇业务和部分人民币业务服务的格 局。中资企业及境内居民也将成为外资银行的客户。 2 2 2 要取消超国民待遇问题。 虽然我国对外资金融机构有较多管制，但与此同时，许多外资金融机 构也享有许多“超国民待遇”，如税收负担优惠。在中国加入w t 0 后， 这些“超国民待遇”都将逐步取消。 表2 1中外资银行税收主要优惠政策 税种中资银行外资银行 所得税 3 3 外商投资者投入资本或分行投入营运资金超过l 千万美元，经营期l o 年以上的，外币业务按1 8 缴征所得税，其人民币业务按3 3 缴征所得税。 减免政策无自获利年度起，一免二减半 营业税 8 o8 o 减免政策无设立于经济特区内( 包括上海浦东新区和苏州工业 圆区) 的，凡来源于特区内的营业收入，自注册之 日起五年免税额e 来源；1 9 9 1 6 3 0 外商投资企业和外国企业所得税法实施条例及l 9 9 7 2 19 国 务院关于调整金融保险业税收政策有关规定的通知 o 根据财政部和国家税务总局于2 0 0 1 年3 月7 日发文通知，从2 0 0 1 年1 月1 日起， 金融保险业营业税税率每年下调一个百分点，分三年将金融保险业的营业税税率从 8 降低到5 ，故2 0 0 1 年银行的营业税税率为7 。 e 据上海市国家税务局口头通知，现已取消该项税收优惠。 同时，在业务经营方面，我国商业银行不能经营投资业务，而外资金 融机构可从事外币投资业务。另外，外资金融机构对国家政策所承担的义 务远少于国内金融机构各级政府对外资金融机构也极少提出政策性贷款 要求，而本地银行却受到较大的压力。 2 2 3 要增加透明度问题。 w t o 有关协议规定，在不影响国家安全机密、企业商业秘密的前提下， 对涉及国际金融服务贸易的政策、法规应在生效以前予以公布，以便给国 内外市场主体充分时间了解和掌握，尽量使得市场环境变得可以预见。目 6 9 9 m 2 1 7 胡清 找脚国有独资商业银行面对“八世”冲击的应变策 前我国在金融服务贸易领域仍如二在内部文件过多、执行尺度弹性较大等问 题，与w t o 要求有一定差距。 2 。3 我国外资银行业务发展现状 2 3 1 我国外资银行概况 党的十一届三中全会后，随着我国经济改革开放政策的实施，我国金 融业的对外开放也开始重新起步。1 9 7 9 年l 2 月，日本进出口银行率先在 北京设立了代表处。1 9 8 1 年，中国批准设立改革开放后的第一家外资银行 一南洋商业银行蛇口分行。1 9 8 5 年，允许在厦门、珠海、深圳、汕头和海 南经济特区设立外资银行。1 9 9 0 年，配合浦东开发，批准上海对外资银行 开放。1 9 9 2 年，又批准大连、天津、青岛、南京、宁波、福州、广州七个 城市对外资银行开放。1 9 9 8 年7 月，中国宣布取消外资银行在中国设立机 构的地域限制，允许外资银行在任何城市设立机构。截至1 9 9 9 年9 月末， 已有1 7 个国家和地区的6 9 家银行在华( 本文中指中国大陆，未含港、澳、 台，下同) 设立营业性机构，机构总数达1 8 0 家；其中，外国银行分行1 5 5 家，当地注册银行及其分行18 家 ，允许银行经营全面的业务。银行的全 能化服务有助于减少资金成本，降低金融风险；为企业提供全面的服务， 产生范围经济效应。而我国出于风险控制等种种原因，采取的是分业体制， 因此，在一定程度上处于竞争劣势。 c 联行网络优势。外资银行的国际网络不仅便利了外贸银行的结算与 资产业务，对外资银行发展客户也_ 卜分有利。以在我国的外资银行而言， 其不少客户就是由其总行或各地分行介绍的。各地的联行一旦发现自己的 客户或有关客户向中国境内投资，便立即将信息反馈给该银行在中国的机 构，并不遗余力地将其介绍给客户。 我国国有独资商业银行实行分业经营，且受在国外营业网点的限制及 国际业务品种的限制，难以全面配合跨国大企业在全球的发展策略。 d 品牌效应，外资银行通常在国际上享有较高的声誉，而我国国有独 资商业银行在国际上的排名基本上为d 和e 等级。故外资银行越来越成为 国内企业的首选合作银行。 9 9 m 2 1 7 胡清我国国有独资商业银行面对“入世”冲击的应变策略 4 我国国有独资商业银行面对入世冲击的应变策略 4 1 建立良好的公司治理机制 4 1 1 加速公司制改造进程，完善总分行制度。 商业银行作为公司法人，其组织机构除了应体现公司管理的基本要求 外，还要体现银行业务经营与内部分工的特点。商业银行的内部组织结构 主要由决策机构、执行机构、监督机构和信息机构四大部分构成，分别行 使银行的决策职能、执行职能、监督职能与信息沟通职能，体现“三权分 立，相互制衡”的运作机制。 因此，国有独资商业银行首要任务是按公司制治理结构的要求对内部 结构进行改革，实现所有权和经营权的彻底分离。 总分行制是商业银行满足区域性金融需求，并分散业务风险的非常有 效的主要组织结构。总分行制旨在强调和实行银行一级法人体制的基础 上，推进银行权力集中的系统化管理，防止各地分支机构地方化，行为短 期化倾向，提高总行的管理效率和控制能力。规范的总分行制强调总行对 全行各项金融业务的统一经营管理、接合全行的能力体系、实行资源集中 配置( 如直接经营) ，同时发挥市场机制作用，使区域性分行在授权条件下 成为具有准利润中心的营销前端。总分行制改革的重点就是在业务流程等 重组的同时，明确定位，提升国有独资商业银行竞争能力体系。 一是总行要成为全行能力建设中心。商业银行的能力体系涉及核心产 品的标准化及对细分客户的综合集成能力、金融创新和制作能力、i t 应用 能力、统一经营管理能力和风险管理能力等，这些能力的有效整合构成了 商业银行的核心能力。目前，在我国商业银行的能力体系中，有些累计和 掌握在总行，有些累计和掌握在分行，这样，既不利于总行充分培育、整 合能力体系，发挥全行的整体优势；也使分行承担了不必要的能力建设任 务，影响了分行营销目标的拓展，并造成了相当的重复建设。因此，总行 机构重组的重点就是围绕能力体系，进行机构设置( 具体设置可以结合分 工协调情况确定) ，构建全行的能力建设中心，并扩散至全行( 总行直接经 营，实质就是对能力的直接运用) 。 二是分支行要逐渐成为区域性营销中心。营销中心的实质就是淡化管 理职能；放大总行能力体系。总行经营管理的能力和信息成本的大幅降低 是分支行向营销中心转化的基础和前提。因此，可考虑逐渐上收分行管辖 权和后台管理权，总行直接或组建大区分行来管理大中城市分行；撤消县 市支行设置，形成大中城市分行的派出柜面营销团队和客户营销团队。 ! ! 丝! ! 塑堕 垡堕堕童型塑塑、业塑堑亘型：垒堂：丝圭塑生奎丝堕一 三是基层网点要成为柜面服务和客户服务团队。 4 1 2 开发和培育人力资源，建立有效的激励约束机制。 综观我国银行形成信贷不良资产的历史，豫了社会的原因外，在内部 管理上与信贷管理人员素质低下有直接联系。因此，要加强对员工业务素 质的培养。加入w t o 后，金融业务硫争将吱得更为激烈。这种竞争，归根 到底是人才的竞争。谁拥有一批勇于开拓、善于经营、团结进取的金融人 才，谁就能在竞争中争取主动、求得生存和发最；而没铲支离索质的人 才队伍，银行要想在激烈的竞争环境中生存发展是不可能的。因此，从这 个角度看，人才是商业银行最宝贵、最基本、最具有决定意义的财富。强 同等甚至较弱势的资源条件下，卓越的人才有三项不可替代的收益，即能 够加强银行贯彻任何战略的初始动力；增强银行对环境变化的适应性；易 于形成持续发展的创新动力。 人世后，商业银行对人才需求具有动态性、复合性、多层次性和市场 导向性的特点。外资银行将对中资商业银行的人才资源形成一种强有力的 竞争态势。因此，中资银行应该提高人力资源管理水平，以占据人才竞争 的优势。人才是银行的无形资产，是竞争的关键。要系统、科学地加以经 营管理，建立良好的激励、福利、教育培训机制，并加强企业文化建设以 增强凝聚力、归属感，从而吸引人才、稳定人才。在建立吸引人才、留住 人才的机制同时，更重要的是开发人才、培养人才，在较短的时间内，迅 速培养出一批较高素质的金融从业人员，一批具有复合型知识结构的银行 家和一批拥有高新科技的金融工程师。 第一，加快开发、培养具有创新精神，掌握现代商业银行经营技术的 高级人才。一要进行金融新理论知识的教育，不断更新知识，适应不断 发展变化的金融市场；二要进行综合经济知识的培养和教育，以提高对经 济发展规律的判断能力；三要进行计算机知识的培训，以提高经营手段的 现代化水准：四要进行外语训练，以提高学习国外银行先进管理经验及与 国际金融接轨的能力。总之要充分发挥人的潜能，采取有计划、有重点、 分阶段、滚动实施的方式，培养一大批具有现代商业银行经营管理知识和 能力的一代新型、复合型金融管理人才。 第二，要建立有效的激励约束机制。目前在银行员工中职责不明、功 过难分、待遇“大锅饭”现象仍然比较严重。因此，要在彻底改变干多干 少一个样，干好千坏一个样的状况的同时，在明确职责分工的前提下，实 行浮动工资制，按! 续论奖惩。要全丽实行员1 ：聘用制、干部聘任制、报 酬绩敛制的“三制”模式形成优胜劣汰的良好氛围。第三，要大力提t 蔫银 9 9 m 2 1 7 胡清我国国有独资商业银行面对“入世”冲击的应变策略 行从业人员的思想素质和职业道德水准。银行员工每天与成千上万的金线 打交道，没有较高的思想素质，是难以抵挡金钱诱惑的。信贷人员经手数 以亿计的贷款，没有较强的敬业爱岗精神是不可能最大限度地防范好信贷 风险的。因此，要强化职业道德的培养，以增强爱岗敬业精神，确保信贷 资产质量的提高；要加强法制纪律教育，以增强法制观念，确保信贷经营 依法合规健康发展。 银行职工作为生产力要素和社会主义国家的主人翁，在银行经营管理 中应显示出其应有的权利与地位，这应是社会主义制度下建立现代银行制 度的特点。在日本、美国，许多企业为强化职工对企业的认同感和缓解股 东与职工在利益上的冲突，调动职工积极性，都推行了种“职工持股制 度”。因此，我国国有独资商业银行更应该保障和维护职工利益，调动职 工的创造性和积极性，让职工参与管理与分享利润。 4 1 3 建立健全国有独资商业银行内部控制和监督制度 为了适应金融的自由化、国际化和证券化，提高竞争能力，越来越多 的国际商业银行开始着手内部组织结构的调整，最近几年来，一种“以客 户为中心、以市场为导向”的组织结构被商业银行广泛应用。一些顶尖的 商业银行开始根据环境和战略的发展变化对自身的组织结构不断进行调 整。调整的原则体现以下特点：一是分工明确，职责清晰，部门之间的衔 接顺畅清楚；二是对客户进行分类指导，重视对客户的服务，特别是方便 对大客户和重要客户的服务：三是重视银行的整体规划和战略研究，特别 重视对市场的研究和开发；四是重视加强风险管理，强化内部监控和审 计。在部门设置上体现一种制约关系；五是确保信息的畅通和完整，所有 的经营信息集中在一个部门管理。 针对现状，国有独资商业银行的机构设置应充分吸收借鉴国外商业银 行机构调按的成功经验，按照“以客户为中心，以市场为导向”的原则， 进行内部组织机构调整，根据“精简、效能”的原则，合并缩小非业务性 机构，大力加强资产负债管理、风险管理、内部稽核财务管理和信息等部 门。在内部机构调整中必须明确划分各部门的权限职责，建立严格的责任 制，使上下左右分工明确，权限清楚，职责分明，各负其责。分工明确之 后，“踢皮球”就没有了目标。“打板子”则有了对象。“谁酿的酒谁喝”， 谁作出的贷款决定，由谁承担责任；谁发放的贷款，谁负责清收。当然， 要一个人( 或部门) 负责，就要给予充分的权利，这个权利就是作决策的权 利，作决策时完全按商业原则，不受任何方面的干扰和压力，只有这样， 他才能对决策的结果负责任。 9 9 m 2 1 7 胡清 我国国有独资商业银行面对“八世”冲击的应变策略 1 建立岗位分工制度、责权利相结合的内部控制制度。 首先应当明确内部员工的职能，使各有关人员各司其职，保证风险管 理有效进行，也即针对不同的风险，设置刁i 同的岗位和责任人员。包括加 强信用风险管理、流动性风险管理、利率风险管理、汇率风险管理、投资 风险管理等方面。其次，在分l ：明确之后应加强监督制度建设，理顺再监 督体制，以建立内部稽核垂直领导管理体制为目标。一级法人稽核机构直 接对法入代表负责，f 级稽核机构为上级稽核机构的下层机构，形成分层 特派关系。这样便f 稽核工作的独立进行，克服现行稽核制度的种种弊端， 真正发挥监督职能的作用。 2 变革现有银行的科员制组织结构。 打破银行内部各科室或部门的业务分割，提高金融服务的质量与效率 已成为当务之急。建议在银行组织内部引进和推广客户经理制。客户经理 制是商业银行为贯彻以市场为导向、以客户为中心的方针，为向客户提供 全方位金融服务而采取的一项新的组织措施。在涉外企业不完全了解银行 业务操作过程和银行组织结构复杂的情况下，银行要打破常规，由一个部 门扎口为企业办理结算、信贷等银行业务，指定专人代表银行与企业保持 紧密联系，具体为企业提供包括开户、贷款、结算和咨询在内的一条龙、 全方位的服务，尽量做到一个企业只对银行的一个部门，避免企业人员在 数个部门和银行工作人员之间往返奔波。同时，银行应选拔一批业务精、 素质好的人员担任客户经理，使他们能向企业提供最好的金融服务，回到 银行也能反馈企业的意见，促进银行改进服务工作。 4 1 4 加强风险管理 1 加强资产负债比例管理。 ( 1 ) 保持7 5 以下的存贷款比例，在经济环境较差的地区，存贷款比例 和贷款占总资产的比例还应下降。( 2 ) 在保证贷款、联行、缴存准备金的 前提下，要备足备付金，超额储备金可以从事国债回购，但要确保在资金 最紧张的时候，保持足额的备付金。( 3 ) 保持资产与负债的期限大体一致， 使资金流动性比例、中长期贷款比例符合商业银行法的规定。( 4 ) 投资和 固定资产之比要控制在资产负债比例管理指标之内。( 5 ) 加强资产风险控 制的同时，要注重负债的风险管理。资金拆出时对拆借对象、金额、期限、 利率等方面，用制度予以明确规定；资金进账时，在账户管理，资金性质、 利率政策和拆入比例等方面按章办事。 2 加强对资产质量的管理。 提高信贷质量的工作主要从贷前调查一重点抓风险度量化管理，贷时 9 9 m 2 1 7 胡清 我国国有独资商业银行面对“入世”冲击的应变策略 审查一重点落实审贷分离制度，贷后检查一重点做好资产质量监控，对有 问题的贷款总量及变化情况这三个方面进行监测，进而采取有效措施，防 范金融风险带来损失。 3 加大会计系统介入管理力度。 会计是一种重要的现代管理手段，它是以利润为目标；用利润倒逼收 入、成本和费用，把管理的职能扩展到多方面，通过量化银行经营指标， 把原有的行政指标管理改革为科学性责任指标管理，从而实现以科学而又 严密的制度来规范并取代简单的行政领导和个人经验管理，对资产、负债、 成本、费用全面实施事先预测、事中控制、事后管理，使责任数量化，控 制具体化。 4 2 制定清晰的业务发展规划 4 2 1 稳步发展信贷业务 中国加入w t o 后，对外资银行有关贷款的限制将逐步被取消，这将对 国有独资商业银行的信贷业务产生极大的冲击。传统的信贷业务的利润目 前占我国国有独资商业银行总利润的比重约7 0 9 0 ，因此，必须稳步发展 信贷业务，保持一定的市场份额。 1 积极拓展个人业务。 由于受网点的限制，外资银行尚无法大规模推广个人业务，而国民经 济的发展，人民收入水平的提高，又将促进个人业务的蓬勃发展，这必将 给国有独资商业银行一个很好的发展机遇，不断地去进行金融创新，以保 持在个人业务上的优势。 2 努力发展优质公司客户。 以全方位、多品种的金融服务来吸引和发展优质公司客户并加以巩固， 这样不仅可以扩大市场份额，同时可以增加利息收入，而且能降低不良资 产的出现，提高银行资产质量。 4 2 2 积极发展中间业务 在我国现阶段，银行业在大力发展中间业务方面已具备了一定的必然 性和迫切性。具体体现在以下几个方面： ( 一) 国内银行业竞争日趋激烈，信贷资产质量低下，拓展中间业务是 银行自身生存和发展应有的选择 目前，国内银行同业之间、银行与非金融机构之间的业务竞争越演越 烈。竞争使银行利差缩小，利润下降，加之信贷资产质量低下，不良贷款 ! ! 丝! ! 塑堕塞里里童垫塑塑、业堡笪重型：垒些：壁童塑堕壅箜堕一 难以有效化解，瓷本充足率水平较低，如国有独资商业银行不发展中间业 务来增加服务性收入，自身效益将难以保障。 ( 二) 金融围际化要求银行积极开拓中间业务 金融市场的国际化，要求中国国有独资商业银行应力争早日成为综合 性、多功能、国际化、高效益的国际银行。为此，我国的国有独资商业银 行必须发展中间业务，谋求多方位发展，争取更多利润。金融国际化，一 方而是国内金融机构走出去，另方面则是请进来。经营外汇业务是外资 银行的长处，办理离岸业务、中问业务等对外资银行而言是轻车熟路，优 势明显，我国的国有独资商业银行要在与外资银行的竞争中取胜，保住自 己的客户和业务，就必须按国际惯例开办有关的中间业务。 ( 三) 国内市场与国际市场逐步接轨，利率和汇率风险增大，企业和居 民要求开办防范和转嫁风险有关业务的呼声剧张 随着经济、金融的国际化步伐不断加快，我国外经贸企业、对外筹资 部门承受着愈来愈大的国际市场风险，由于规避风险的措施未跟上，8 0 年 代以来，我国在借取外债、发展进出口贸易中，国家、企业凶汇率、利率 波动已遭受不小的损失。目前我国已实施新的外汇体制，人民币与外汇之 间的汇价风险时时存在，企业迫切希望银行能提供防范汇率风险的服务， 如尽早推出人民币与外汇之间的远期交易服务。 所有这些，均要求国有独资商业银行迅速开办和发展防范和转嫁风险 的中问业务，为企业和有关部门提供保值的技术和策略，在业务上与国际 金融市场对接。 从逐步发展有条件的中间业务这一思路出发，首先应巩固和完善传统 的中间业务。国际结算、信用卡、贷款承诺、备用信用证等业务大部分已 在我国开办。我国的国有独资商业银行完全可以选择业务关系比较稳定、 资信良好的企业进一步推广各种形式的贷款承诺，备用信用证的使用也可 以超越当前涉及的国际贸易领域，大力推广至国内业务客户。其次要重点 突破金融创新业务一一衍生金融工具。同时，我国的国有独资商业银行应 积极为国内涉外企业在国际金融市场上办理货币和利率互换、货币和利率 期货和期权，远期外汇和利率合约等衍生金融业务，主要目的是为企业的 外汇资金保值。最