Oracle ERP 培训-资产模块.ppt

1,OracleAssets12R,Oracle资产模块,2,课程安排,第一单元：资产概览及设置第二单元：资产增加第三单元：资产维护第四单元：资产折旧、报表,3,Oracle资产管理系统是整个Oracle软件系统中的一重要环节，与Oracle的其它模块相集成。OracleAsset是一个全方位的资产管理程序，有强大的资产维护功能、查询功能，能提供详尽的各类资产报表。随资产事务处理自动生成会计信息，保证了资产信息及产生的会计信息的准确性与及时性。,资产系统概览,ORACLE产品集成,Oracle应付,Oracle项目,Oracle人力资源,CIP资产,日记帐分录,Oracle采购,供应商信息,职员,项目单位计量信息,Oracle库存,发票行,Oracle总帐,Oracle资产,电子表格,预算信息,与总帐集成,与总帐共享信息,帐套,本位币,Dollar,Franc,会计日历,会计科目表,CashBuildingFumitureEquipment1070Computer,建立日记帐分录传输至总帐系统,OracleAssets,月末,运行折旧,建立日记帐分录,总帐数据表,将分录过帐至总帐,检查分录,与总帐集成,成批增加,CIP增加,Oracle资产系统功能,手工增加,转移,调整,报废,在线查询,Oracle资产,其他系统,应付,项目,8,设置概述,系统控制定义总帐帐本。设置固定资产类别，位置和固定资产主键弹性域。确定系统控制选项。建立位置与主键弹性域组合。折旧帐本录入快速代码值。定义财年与日历。设置折旧帐本。,9,设置系统控制,帐套（在GL中）,键弹性域,资产编号,地点和资产关键字,系统控制,10,设置系统控制,关键弹性域,资产类别,资产关键字,地点,定义弹性域结构,11,资产类别弹性域,按照折旧规则对固定资产分组，对每个帐本的折旧分类录入缺省的折旧规则。可以最多定义至六个分类段。可以在分类段之间定义层次与依赖关系。,12,资产键弹性域,按照非财务信息对固定资产分组。分配相同的固定资产主键类别给多个资产，易于找到相同的固定资产。可以在所有的固定资产业务处理的FORM中使用固定资产主键类别进行查询。,13,资产位置弹性域,用位置弹性域对资产在物理位置上进行分组与跟踪。,怎样定义弹性域：1.对组成弹性域的每一段定义一个值集。2.启用每个段。3.为每段定义值。,14,系统控制,固定资产分类弹性域固定资产位置弹性域固定资产主键弹性域,公司名称,15,指定系统控制,16,设置资产帐簿-资产日历,17,设置资产帐簿-会计规则,18,设置资产帐簿-会计科目,19,1、定义基于寿命方法(Life-Based),您可以使用基于寿命方法，按指定的比率和固定时间对资产进行折旧。以下是两种类型的基于寿命折旧方法：表（Table）：Oracle资产管理系统从比率表获得年折旧率。计算（Calculated）：对于直线折旧法，折旧程序通过将一除以寿命（以年数表示）来计算年度折旧率，不需再输入比率。计算折旧法按寿命来平均分摊资产价值。,设置折旧-定义折旧方法,20,设置折旧-定义折旧方法,2、定义统一比率法(Flat-rate),统一比率方法通过使用固定比率对一定时间内的资产进行折旧。计算基准:统一比率法采用可收回成本或可收回帐面净值的计算基准来计算年度折旧。使用可收回帐面净值计算基准的统一比率法进行折旧的资产不会成为提完折旧资产。相反，年度折旧费用将随时间的推移而越来越少。调整率:在某些国家，统一比率是由基本比率和一个调整率或装入系数组成的。这些比率根据申报机构的折旧惯例而有所不同。对于允许在资产寿命的会计年度早期进行额外折旧的申报机构，您可以在统一比率上指定一个附加率。Oracle资产管理系统会将附加率添加至已调整率，以得出会计年度的统一比率。折旧率=基本比率（1+调整率）+附加率年度折旧额=折旧率折旧计算基准年度持有分数,21,设置折旧-定义折旧方法,3、定义产量法(Unit-of-production),使用产量法可以依据实际使用或每期产量对资产成本进行折旧。产量折旧法与其它方法不同，因为它仅依据资产的使用来进行折旧，而其它方法，如直线法通过资产寿命而不管用量来分摊折旧，产量法则忽略使用时间。产量折旧法对适合以资源数量为单位来计算寿命的资产特别有效，您可以预期从此资产（例如矿井和油井）抽取的资源数量。例如，油井的生产能力是您预期从中抽取原油的桶数。对于机器或设备，则以预期使用的小时总数为单位来计算生产能力。您可以输入作为预期总产量或预期合计使用的生产能力。首先，输入产量折旧方法、生产能力和计量单位。然后输入每期产量，以按照该期间的实际使用对资产进行折旧。折旧费用=（期间产量/能力）可收回成本,22,指定比例分摊惯例日期,Nov21,Dec1,启用日期Dateplacedinservice,比例分摊日期Proratedate,比例分摊惯例Prorateconvention,比例分摊日历Proratecalendar,比例分摊期Prorateperiod,比率表Ratetable,乘以cost或NBV,年折旧额,除折旧日历depreciationcalendar,每期折旧费用,23,课程安排,第一单元：资产概览及设置第二单元：资产增加第三单元：资产维护第四单元：资产折旧、报表,24,资产增加方式,资产增加,1、手工明细及快速增加2、在建工程资本化3、外部系统导入Oracle应付系统Oracle项目系统其他系统导入,手工增加方式,手工增加资产,快速增加,明细增加,普通资产、对应默认规则,需要更多信息的资产,OracleAssets,手工增加方式,快速增加的特点及适用对象对于没有取得发票且比较简单的资产如：在建工程、无形资产、递延资产，为了节省时间，可采用快速增加方式。增加资产只需输入6个必要的字段：资产说明、资产种类、折旧帐簿、资产成本、放置地点和总帐折旧费用帐户。其它的资产信息如折旧方法、使用年限、折旧率等使用相应资产种类已定义的默认值。,手工增加方式,明细增加的特点及适用对象用明细增加方式来录入那些在手工快速增加方式下所不能录入的资产，对于以下较复杂的资产，必须采用明细增加方式：资产的附属子资产；租赁资产及租赁资产改良；要考虑残值的固定资产或已计提折旧的资产；分配到多个地点、雇员或总帐折旧费用帐户的资产；Oracle资产不提供默认值的资产，你可越过任何默认值。,成批增加方式,从发票增加行增加资产,成批增加,运行折旧,建立日记帐分录,折旧日记帐,Oracle资产,Oracle应付模块或其他系统,Oracle采购模块,Oracle项目会计,成批增加方式,成批增加的特点及适用对象从外部来源增加资产从外部增加资产可以减少数据的输入，提高工作率，减少在手工输入时容易发生的数据错误或丢失。在ORACLE采购中输入采购订单，在ORACLE应付中对票进行匹配。然后在ORACLE应付中用成批增加从一个或多个发票分配行创建成批增加。可以在资产系统中把新建发票行创建为一新资产，也可以在资产系统把一个或多个发票行添加到现有资产做为一个成本调整。,创建成批增加流程,在应付输入发票,发票分配行资产结算帐户,发票行被传送至接口表,运行成批增加程序,Dr.资产中转XXCr.应付帐款XX,审批发票并过帐,在成批增加窗口检查发票行,创建成批增加,成本调整,成批增加流程,1,2,3,4,准备成批增加,过帐成批增加,删除成批增加,增加,MassAdditionsHoldingArea,分离,合并,Oracle应付,Dr.固定资产XXCr.资产中转XX,CIPAssets:概述,数据信息,增加CIPAsset,建造CIPAsset,未完成资产,折旧资产,增加发票行至CIP资产,成本:0,增加CIP资产,发票项目成本Tire500,增加500发票行,Oracle资产,Oracle应付,建立日记帐分录,借：在建工程500贷：在建工程中转500,借：在建工程中转500贷：应付帐款500,34,课程安排,第一单元：资产概览及设置第二单元：资产增加第三单元：资产维护第四单元：资产折旧、报表,35,资产调整,财务信息调整调整资产类别、折旧方法调整资产的数量资产重估可成批更改,涉及到折旧额的调整，有两种方式：费用调整：将折旧额的变化全部计入当期折旧费用摊销调整：将折旧额的变化在剩余寿命中摊销。,调整资产,财务信息调整,成批更改,重分类,单位调整,发票行增加,重估,折旧调整,成批折旧调整,调整,计划外折旧,调整财务信息,财务信息调整,成本,残值,折旧方法,寿命,比率,红利规则,生产量,计量单位,折旧限额,下一周期比例分配惯例,38,资产调整,财务信息调整为一个固定资产改正错误，修改财务信息。成批调整为一组固定资产调整财务信息。重分类改变一个固定资产的分类信息单位调整改变一个固定资产的数量信息。发票行增加在成批增加的FORM中为一个以存在的固定资产增加发票行作成本调整，或为在建工程增加发票行。,资产分类调整,VEHICLE.LEASESTD,VEHICLE.OWNSTD,重分类一项租赁车辆至自有车辆,重分类一网络电脑至普通电脑,work,puter,资产数量单位调整,3Units,2Units,41,使用成批更改,月中比例分摊惯例单位产量能力:100,000,当前月比例分摊惯例单位产量能力150,000,Oil,Oil,MassChange,42,资产转移,资产地点员工资产折旧费用帐户,转移,资产转移涉及,成批转移：可选择费用帐户范围可指定一个以前会计期间的日期正式执行转移前，可预览转移结果,单个转移成批转移,转移资产,折旧费用帐户,FR.GV.PA.BLDG3,US.CA.SF.BLDG1,位置,职员,CharlesAckroydEmployee33,SandyChenEmployee117,资产报废,资产报废,完全报废,部分报废,输入单位和完全成本,部分单位,部分成本,已报废资产,部分报废资产,部分报废资产成本输入报废成本.成本变更将不会影响单位金额.Oracle资产系统将报废成本在所有分配行均分.部分报废数量输入要报废的资产数量.Oracle资产系统通过数量比率计算报废成本.,跟踪资产报废,发票,自动增加,手工增加,转移,调整,报废,折旧,创建日记帐分录,资产生命,报废与重新启用限制,48,课程安排,第一单元：资产概览及设置第二单元：资产增加第三单元：资产维护第四单元：资产折旧、过帐、报表,49,资产折旧,折旧处理,折旧运行,创建日记帐,折旧处理,根据对内对外报告的需要，可定义多个资产折旧帐簿每个折帐旧帐簿可选择不同的折旧方法可以自动生成折旧会计分录,传至总帐系统,可以重复运行折旧可自定义合适的折旧计算公式计划外折旧：投入使用当月可执行，可调整：年度至今折旧、累计折旧和净值使用What-If分析,折旧方法,折旧概述,提供在线查询,表和计算法,统一比率法,产量法,设置折旧帐簿,准备资本预算,预测折旧费用,建立折旧分录,查看资产信息,在线查看资产信息,折旧帐簿,财务信息,职员,位置,建立日记帐分录,一项新资产在第一年度的第一周期采购，成本$1000.折旧方法为直线法，寿命五年.无残值资产新增