（会计学专业论文）论加入wto后我国银行业发展战略.pdf

武汉理工犬学硕士学位论文 摘要 1 9 9 7 年1 2 是1 3 瑶，在wto 憋主持下，? o 令垂家积逑嚣弱我褒参热 了盒融服务业贸易的多边谈判。世界贸易组织进行的金融服务谈判包括银 行、傈蔑、证券、资产管理等肉容。全球金融服务贸翁协定畿1 9 9 9 年3 月 生效后，已影响到世巽9 5 的金融服务贸易。随豢金融服务领域为萤际贸易 和投资提供广泛和优质的服务，无疑将对全球经济和全球金融体系产生重要 豹彩确。 根据中美及中欧达成的协议，入世后中国银行业的开放主要包括以下陡 容：1 中国承诺加入世贸后开放所有的外币业务，两帮之后开放外资银行 与中国金蹙之闼瓣久涎礞整务，五年戳爱辨囊镶霉亍虿苏嚣个人进行零摹交 易，在地域与客户方面的限制将完全消除；2 入世五年后外资银行将享有 完全市场准入；3 在溉务范围上，外资锻行可以接受所有公众贷款、存款 积獒健应铐基金的承荛，各秘类型黪贷款，包搀羝势贷款( 宠懿说房霪羝弹 贷歉) 、消费信贷、信用卡信贷，还有金融租赁，所有支付资众的划汇及担 保承兑等；4 程服务提供方式方面，辩资银行可戳跨境交付；5 在境外的 消费方匿，主要是信用卡消费，外资银行的售鼹卡瀵费憋不受国界欺限制。 中国加入w t 0 后，我国银行业与国际禽融机构的融合、接轨不可避免， 国矫竞争势登程金融领域全瑟展开。黧肉金融辊稳在全方位瓣蠲际竞争中登 然会有一个艰难的调整过程，民族金融业在业务、管理、监管翻人才链方蘧 将丽临直接的冲击与挑战。我国加入w t 0 ，对我国银行业的发展，既柯利又 骞弊，毽扶蔻髂秘长远发聂上蓉，零j 太子娶。一方嚣竞争抚铡的弓l 进骞鹫予 加快我国银行商业化进程，提高经营管理与金融服务水平，完蛰经营运行机 制，增强嗣际竞绎实力；另一方面外资银行涌入我国金融服务供应颁域，凭 媸篡雄厚瓣资金实力、先进戆经营手段窝秘学管联经验，必将爻窖我霪镶霉业 产擞强烈的冲击，带来诸种负面影响。 面对t o 静挑战，我国银行监的发展战略是：加快鬻业银彳亍改革，按现 l 武汉理二【：大学硕士学位论文 代企业制糜要求，对国蠢专业银行进行产权改革，转变圆考专业银行经营极 裁，恕国鸯专鼗镊行办戏寞互e 亵嫂锻行，糖洪 隧舂黢纷剿褰渡银雩亍发嶷： 匿对赡炎银行即搀溅入我国枣场这一现实，国奄袁犍银行必须彩廉改变翳念 落后、管理落后、服务辫后的状敬，加快避行“企业再造”，营造竞争优势， 实现经营絮能化、经营方式网络识、钒构网点虚拟健、业务练合位、金融活 动全球化、组织体系集中化：加强风脸监繁，保持宏观经济稳定和政策的可 持续性，不断完善银行风险懿管的基础条件，强化市场机制对银行风险的约 束；加强政府保护银行、业的措施，更加严格地限制外资银行在中国驰枧构设 置，尤其是限制已经在系部地区初步形成分支机构网络的外资银行在中国中 西部的机构设置，防止这些银行在我阑全境形成发达的分支机构网络，限制 外资银行在华从事人民西j 业务的地域范围；加强对外资银行的靛管。 关键词：w t o 锻行业发展战略 l 武汉理r 大学硕士学位论文 a b s t r a c t f i n a n c i a ls e r v i c et r a d e ，a sam a j o r t o p i ci ns e r v i c et r a d en e g o t i a t i o n s ，h a s a t t r a c t e di n c r e a s i n g l yc l o s ea t t e n t i o nf r o ma l lc o u n t r i e si nt h ew o r l d f i n a n c i a l s e r v i c eh a sa b e a r i n go nac o u n t r y sf u n d a m e n t a lp o l i t i c a la n de c o n o m i ct a r g e t s s u c ha se c o n o m i c d e v e l o p m e n ta n ds o c i a ls t a b i l i t y h o wt od e a lw i t ht h e s i t u a t i o n sh a sb e e nt h ef o c u so f a t t e n t i o no f a l lw t o m e m b e rn a t i o n s s i n c ec h i n a b e g a ni t sr e f o r ma n do p e n i n gd r i v e ，t h ef i n a n c i a li n d u s t r yh a s m a d ec e r t a i n p r o g r e s s i nb o t h d e v e l o p m e n ta n da d a p t a t i o nt oi n t e r n a t i o n a l p r a c t i c e ，b u t i ti ss t i l lf a c i n gg r e a t c h a l l e n g e si n j o i n i n gw t o a n d i n t e g r a t i n gi n t o e c o n o m i cg l o b a l i z a t i o n a st oh o wf a s tc h i n a sf i n a n c i a ls e r v i c ei n d u s t r ys h o u l d o p e nt o t h eo u t s i d ew o r l d ，i td e p e n d so nm a n yf a c t o r s ，s u c ha st h e l e v e lo f e c o n o m i c d e v e l o p m e n t ，f i n a n c i a ls y s t e mr e f o r m ，g o v e r n m e n tr e g u l a t i o no v e rt h e f i n a n c i a l i n d u s t r y , t h em a n a g e m e n tl e v e la n dc o m p e t i t i v ep o w e ro ff m a n c i a l i n s t i t u t i o n s ，a sw e l la st h e i rr e l a t i o n sw i t hc h i n a , e t c t h e r e f o r e c h i n as h o u l d b u tp r o c e e di na no r d e r l yw a ya n d s t e pb ys t e pi no p e n i n gi t sf i n a n c i a ls e r v i c e i n d u s t r y o no n eh a n d , w es h o u l dc h o o s ea n di n t r o d u c ei n t ot h ec h i n e s em a r k e t f o r e i g nf i n a n c i a li n s t i t u t i o n st h a th a v eal o n gh i s t o r ya n dc r e d i t w o r t h i n e s sa n d a r e r e a l l yn e c e s s a r yt oc h i n a , w h i l em a k i n gs u r e t h a tn of o r e i g nf i n a n c i a l i n s t i t u t i o n sw i t h p o t e n t i a lr i s k sb ea l l o w e dt oe n t e r ；o n 也eo t h e r , w es h o u l dh a v e a n o b j e c t i v ev i e w o fc h i n a sr e a l i v ya n db ef u l l ya w a r eo ft h em a n a g e m e n tl e v e l a n d c o m p e t i t i v ep o w e ro f c h i n e s ef i n a n c i a li n s t i t u t i o n s i ne x p a n d i n gt h es c o p e o fb u s i n e s sa n dc u s t o m e r so f f o r e i g nf i n a n c i a li n s t i t u t i o n s ，w es h o u l dc a r r yo u t e x p e r i m e n ti no r d e ra n ds t e pb ys t e p ，a c t i v e l yp u s hf o r w a r df m a n c i a ls y s t e m r e f o r m ，a n di m p r o v et h e 扛a n s p a r e n c y , e f f i c i e n c ya n dc o m p e t i t i v e n e s s t h i sp a p e r p l a c e se m p h a s i so i la n a l y z i n gc h i n a sb a n k i n ga n dd i s c u s s e st h e c h a l l e n g e st h ef i n a n c i a ls e c t o rw i l lf a c ea f t e rt h ec o u n t r yj o i n sw t o a sw e l la s r e l a t e ds u g g e s t i o n sa n d s t r a t e g i e s k e yw o r d s ：w t o ，b a n k i n g ，s t r a t e g y l l i 武汉壤下大举硕士学位论文 引言 按照某些传媒上的说法，我国国有银行存在徽多问解，加入世贸后竞争 不过终资锻行。最好在对癸嚣敖金融之翦成立一墅民营锻行，戳援麴隧舔姿 本的冲击。事实上，非阑有银行在我国早己存在。比较典型的有由民蒋企业 入羧瓣琵茧三银行，疰i 众多农聚藏个入台 睾参殷静农村信掰柱，还有己成为上 市公司、拥有相肖份额社会公众股份的深圳发展锻行、上海漓寒发展银章亍。 加入世贸缀织以后，银行业的竞争将更加激烈、更加复杂。 亚测金融危壤沓给人粕鸵一个漾裁教训是，锻霉亍越小，越溱抵辫凝藏瑟 浪。在激烈的国际金融竞争中，不是单单一个产权明晰，就可以一切迎刃而 解静。当代镶行竞争磁拼静楚实力，是资产勰模、瓷本充足率，这可以用世 界大银行排列主蒙以资产规模为依据米证暖。如果耨设几家l 亿元至l o 亿 元资本金的民营银行，招收一魑民营企业家主持，在历史悠久、海外机构众 多黪孛国锻行嚣兹，在蓉遂网点逮毒城乡、凝务功髓跑较完备静工赛鬣雩亍蘑 前，在注羹体制创新和科技领先的招商银行面前，他们的优势在哪里? 对于我国金融系统的弊病，特别是国有商业银行垄断市场、资产质量不 高的问题，中央掣有警擞。从8 0 年代末开始，先后采取了弓l 入镘章亍竞争极 制、分离政策性金融与商业性鑫融、制定和完善金融法律法规、补充国有商 业锻行姿零金、成立霾大金融瓷产警壤公司、裁离王裹中建懿不整贷款等重 大举措。这一切，都为豳有独资商业银行建立现代银行制度、应对国际金融 竞争打下了一定蒸础。一些有条件的馘有独资商业银行将被改造成国家控股 的殿份制巅业银行。一些股份制商业锻行，巴具备现代商渡镊 亍瓣基本掇架， 在管理体制和经营机制上具有相对优辫，弱点是资产规模较小。为了增强这 些锻霉亍豹炎金实力察竞争力，串嚣天爨镊芎亍采取了觚政策上支静獒分撬上市 的做法。继1 9 9 9 年1 0 月上海浦东发展银行股襞在上交所上网发行成功，2 0 0 0 年1 1 月2 7 日又一只银行股民生银行在上交所闪亮登场。今后其他股份制银 雩亍隧续上枣也将成必太戆势。 在我国观行分业经营、分业管理糕架下，来自外国银行“混业经营”的 i v 武汉理：i ：大学硕士学位论文 挑战最为严峻，为此中国人民银行、中国证监会、中国保监会一致同意加强 监管信息交流与合作。今年以来人民银行一再表示支持商业银行开展中间业 务以及电话银行、网上银行等金融创新品种。各银行、保险、证券机构纷纷 实行交叉业务合作，以增强金融服务功能和抗风险能力。 加入w t o 后，中外资银行最渴望拥有、最激烈争夺的就是各类人才。 人才的流失，将意味着客户、资金的转移。因此从现在起就要想方设法留住 人才，加快培训人才，这是至关重要的。 v 武汉理- i 大学硕士学位论文 第1 章 wto 与中国银行业 中国加入世界贸易组织( w t0 ) 已经两年多了。加入w to 既是世界经 济一体化的要求，也是中国经济对外开放的必然趋势。我国银行业与其他行 业一样正经受着严峻的考验。 1 1w t o 关于金融服务业开放的规定 随着世界经济全球化的进程不断加快，作为经济发展支柱的国际金融服 务业的地位日益突出，国际金融交易市场每日交易额高达1 5 0 0 0 亿美元。面 对如此巨大的国际金融市场，wto 认为必须有一个有效的国际金融秩序才 能对世界经济的发展产生巨大的推动力。1 9 9 7 年1 2 月1 3 日，在w to 的 主持下，7 0 个国家和地区的代表参加了金融服务业贸易的多边谈判。 世晃贸易组织进行的金融服务谈判包括银行、保险、证券、资产管理等 内容。谈判的目标是在不影响各国政府实施金融货币政策，并对金融市场管 理采取各种谨慎防范措施的前提下，使各成员的金融市场相互进一步开放。 乌拉圭回合谈判结束时，虽有7 1 个成员( 当时欧盟的1 2 个成员计为1 方) 在 体现其服务贸易市场开放承诺的服务贸易减让表中包括了金融服务的内容， 但是，当时在金融领域的谈判所形成的开放水平还较低。因此，各成员决定 在乌拉圭回合以后继续就金融服务进行谈判，以期进一步提高各成员金融市 场开放的水平。当时确定的第一轮谈判的最后期限为1 9 9 5 年6 月3 0 日，后 又延长到1 9 9 5 年7 月2 8 日。在1 9 9 5 年第一轮谈判中，4 3 个成员将其在乌 拉圭回合中作出的承诺进行了改进，但是当时由于美国对成员承诺的开放水 平仍不满意而拒绝参加该协议，因此各方于1 9 9 5 年7 月达成的协议是临时 性的，即在1 9 9 7 年1 1 月2 1 日以前，各成员在最惠国待遇基础上实施各自 承诺的开放措施。到第一轮金融服务谈判结束时，共有8 2 个成员( 欧盟计为 1 方) 提出了关于金融服务市场开放的减让表( 包括在乌拉圭回合中各成员提 出过的承诺) 。1 9 9 7 年4 月，根据1 9 9 5 年7 月达成的临时协议，第二轮金融 服务谈判开始。谈判参加方的目标是在1 9 9 7 年年底以前达成协议，以使各 武汉理工大学硕士学位论文 方现有的关于金融服务市场开放的承诺能够继续得到扩大和延长。谈判的最 后协议于1 2 月1 3 日达成，共有7 0 个成员( 包括欧盟1 5 个成员) 提出或改进 了其关于金融服务开放的承诺，从而使目前在w t o 中就金融服务市场开放 作出承诺的成员总数达到了1 0 2 个。 该协议旨在消除各国长期存在的银行、保险、证券业的贸易壁垒，确立 多边的、统一开放的规则和政策。所谓金融服务业，被定义为“缔约方金融 服务供应商向一个金融实体提供的任何服务”，包括所有保险和与保险相关 的服务，以及所有银行业务和其他金融服务。其主要内容是：允许对外开放 银行、保险、证券和金融信息市场：允许外国在国内建立金融服务公司并按 竞争原则进行；外国公司享受同国内公司同等的进入市场的权利；取消跨境 服务的限制；允许外国资本在投资项目中比例超过5 0 。金融业的开放服从 于服务贸易总协定的基本原则，即最惠国待遇原则、透明度原则、发展 中国家更多的参与原则、市场准入原则、国民待遇原则、逐步自由化原则。 其中前三项原则为一般性原则，各缔约方在所有服务贸易领域都必须遵守， 而后三项原则则属于特定义务，需要各缔约方经过谈判达成具体承诺并加入 执行。全球金融服务贸易协定在1 9 9 9 年3 月生效后，已影响到世界9 5 的 金融服务贸易，其中涉及全球3 8 亿美元的银行借贷活动，1 7 8 万亿美元的 证券活动和2 5 万亿美元的保险费。随着金融服务领域为国际贸易和投资提 供广泛和优质的服务，无疑将对全球经济和全球金融体系产生重要的影响。 从各主要成员方开放金融市场的承诺来看，美国和欧盟除了有限的一些 限制以外，将全面开放其银行、保险和证券市场。日本也将更多地对外开放 其金融市场，并将其与美国在双边谈判中达成开放保险市场时间表纳入多边 承诺的范围。除马来西亚以外，其他东南亚国家也承诺保持已经设立的外资 独资的金融机构。马来西亚在谈判中则坚持要求已经在马设立的外资独资保 险机构改为外资控股不超过5 l 。尽管与1 9 9 5 年相比，马来西亚的承诺已 从外资控股不得超过4 9 退让了一步，但由于美国的a i g 集团将不得不从 其已经在马来西亚设立的独资保险公司中退出4 9 的股份，因此，美国与其 在最后阶段进行了艰苦的谈判，但谈判结果仍是美国以此为由，拒绝向马来 2 武汉理工大学硕士学位论文 西亚开放它承诺在最惠国待遇基础上向其它国家开放的保险市场，实际上这 是美国为达成多边金融协议而退让的一步。 金融服务谈判的后期正值亚洲金融危机的高潮，但是韩国、马来西亚、 泰国、印尼、菲律宾等受危机冲击的国家并没有因此而改变其在谈判中进一 步扩大金融市场开放的承诺。w t o 的金融服务谈判也没有因为如此大规模 的金融危机而破裂。谈判的参加方，特别是一些亚洲成员，在力所能及的范 围内，改善了各自的金融市场开放承诺，如允许外资在合资的金融机构中占 大部分股份或允许设立独资的金融机构等，这为谈判的最后结束创造了条 件。日内瓦的一些贸易官员认为，恰恰是因为全球金融与货币动荡，才使亚 洲、拉美和中东的许多国家作出了开放金融市场的决定。 w t o 金融服务谈判达成了以下成果：1 在银行和证券领域：承诺允许 设立外资银行的有5 9 个国家；承诺允许设立外资证券公司的有5 4 个国家； 承诺银行中外资比例可以为1 0 0 的有4 3 个国家；承诺证券公司中外资比例 可以为1 0 0 的有4 6 个国家；承诺开放提供及转让金融数据和信息服务的有 4 9 个国家；对己设立的外资银行承诺实施祖父条款的有7 1 个国家；对已设 立的外资证券公司承诺实施祖父条款的有5 8 个国家。以上包括欧盟1 5 个成 员国。2 在保险领域：允许设立1 0 0 外资独资保险子公司以及外资保险分 公司的有4 5 个国家：允许设立l o o # b 资独资保险子公司，但不允许设立外 资保险分公司的有7 个国家；允许外资在保险公司中占大股份的有9 个国家； 允许外资在保险公司中占小股份的有5 个国家；没有关于保险业开放承诺的 有4 个国家：承诺开放所有保险领域的有4 6 个国家；承诺有选择开放保险 业务的有1 4 个国家。 1 2 面对y r r 0 中国政府的金融报价 中国在加入w t o 方面就金融业的开放问题，在遵守服务贸易总协定 基本原则的前提下，作出了如下承诺： 银行业：中国加入w t o 两年后，外资银行可向国内企业提供人民 币业务服务；五年后可从事零售银行业务：在获准经营的地域内与中资银行 一样享有开展业务的权利；五年内取消对外资银行的地域限制和客户限制； 3 武汉理：大学硕士学位论文 银行金融机构可为其提供融资服务。 证券：少数合资证券公司w 与率资公司一样扶箨基金管理业务，中 国公司的新增业务，外国公翅都可开展：少数合资公司可以在中国境内从事 证弊发行业务和以外币计价的证券交易；资基众管理公司最初成立时，外 资霹掇鸯3 3 鹣羧权，三年骺哥增蕊裂4 9 ；筑事承链翌务的证券公司终 资股权限定为3 3 。 探险监：5 年后取消夕 资豫险机构的财产险和意外险险种的地域限 制，主要城市将在2 奎3 年内开放；5 年炎外资像险枫枣的业务范国，将扩 展辍团体险、健康险和养老险：外资可以拥有合资保险公司5 0 的股权，取 游终资寿险公裁在孛黧建立合资公谣戆繁麓串请条件，逐渐取潜在晷痰设分 支机构的限制；人寿保险公剥目前可选择其合资伙伴，非人寿保险公司可以 据有5 1 的股权，并可在两年内设娆全资予公司；再保险领域取消隈制。 入世质中国银行业豹开放主要镪括以下蠹容： 1 中国承诺加入世贸后开放所有的外币业务，两年之后歼放外资银行 与中謦金照之蓠豹天瓮幂韭务。孛国将在蠢年肉逐步取消对羚资银彳亍豹遣域 和察户限制，在此期间每年新增四座城市允许外商营业。第一批开放的四个 城市是上海、深圳、天津和大连；接着开放广州、青岛、南京、武汉；然后 舞放摄矧、滂露、成整露重庆；之爨开放嚣暖、珠海、l e 哀、溪门；褥之爱 开放汕头、宁波、沈阳和西安。五年以后外资银行阿以同个人进行本币交易， 在稳域与客户方面豹戳巷l 将完全清涂。 2 入世五霉后外资银行将享有完全市场准入。外资银行霞业许可的获 得不受经济是否需要，当地市场是否饱和等种种理由的限制。只要经觜是安 全瓣，风羧是透度翡，裁霹获褥经营权，熬是裁援惩奉壤暴裂袋决定楚否熬 准。 3 在业务藏围上，外资银行可以接受所有公众贷款、存款和其纯应纣 基众的承兑，各晕巾类型的贷款，包括抵押贷款( 比如说房屋抵押贷款) 、滇费 信贷、信用卡信贷还有金融租赁，所有支付资金的划汇及担保承兑等。 4 农l 餮务撬供方式方嚣，癸瓷锻移霹荻跨境交孛季。谯这种交键秀残下， 4 武汉理“l ：大学硕士学税论文 跨国银行利用其良好的数据及信息处理中心戡接处理跨境交易，不需要藏新 花时阕、糖力进行壤内数据处瑗耱交换。 5 在境外鹃消费方面，主骚是信用卡溺赞，外资银行的信用卡消赞将 不受网界的限制。税人员流动方两，由于外资银行很多人员怒从境外雇佣的， 签证上煦限毒4 将大为漩少，流动鼹为方便。 瓣蓊，我霆跫经开放静内容瞧括：兔译达到一定条锌( 资产、巍摸簿) 静 外资锻行来华设立办事处，一定年限后可申请设立分行( 目前地域限制，已 从原米的2 3 个城市和海南省扩大到所有中心城市1 ；有计划、有步骤地严格 控裁攀魏这蘩一定条绎( 资产、鬏簇等) 戆羚瓷锻幸亍亲华设立猿资、合资锻露； 允许外资银行营业悭机构对外商投资企业经营外汇存贷款蚍务：以个案窜批 方式，允许符合一定条件的外资银行在上海、深圳经营人民币业务，其中， 存款攮务疆定为癸囊投资金数、终国久存款波该羚资金融凝梭鼹 矮囊投瓷 企业人民币贷款豹转存款，贷款、担保业务限定为外商投资企业和获得该外 资金融机构外汇贷款的非外商投资企业的人民币贷款、担保；允许经营人民 币数务斡外资银行进入全国银行阕攥借市场。整俸上看，醴缀开放躲乡 汇程 入民暖存贷款业务静服务对象仪鞭于企业，采歼放对国内个人的服务，辩外 资银彳予开展人民币妣务的地域性限制十分严格。 1 。3w t o 绘中国银行韭带来的极遇和挑战 中国加入w t o 后，我国银行妲与国际金融机构的融合、接轨不可避免， 国际竞争势必在金融领域全面展歼。国内金融机构在全方位的国际竞争中必 然会蠢一个艰难的谖整过程，民族金融业在渡务、管理、羧餐移入才等方露 蒋萄耩瘫接的冲击与挑战。 1 3 1 加入w t o 詹我国银行业所面临的机遇 l 。弓l 入国外竞争，有利于我国国走商业锻符体系的完罄，中国金融、业 静最大特点是瘫夭豹、舞速增长静金融市场移众融改革深纯不是。努资锻李亍 的进入为我国国内商业银行提供了参照体系和宽争对象，这辫必将促进我国 国内商业银行加快改革、加强管理。外资银行谯技术、金融创新上处于领先 逮链，这遣毒鞋对我莺藿疼囊菠锻行莛垂示藏、激藤彝交滚戆痿露，葳瓣攫 5 武汉理工大学硕十学位论文 动我国国内商业银行的技术改进和众融创新。外资银行先进的傺理理念和运 行方式也对提高我国阐内商啦银行的经营管理水平具有灌要的借鉴意义。国 内夕 银行业闻鸵人才竞争露交滚也窍剥予提裹我强银行从业人员的素质。 2 世贸组织的互想原则有利子我国商业银行拓展海外业务，增设海外 分支瓠鞫。在热入整爨组织之螽，中国 篱敛镶牙到海外籀震韭务将主获受交 身经营状况和东道国余融监瞥条例的限制，而较少受到市场凇入方丽的限 制，这就商利于丽内经诲状况怠好的商业锻行在豳际金融市场上争取剡更为 广耀蛉发疑空闯，在国际竞争巾促遴其叁身业务发展、入方或长秘技术进步。 3 加入世贸组织育助于推动我阑金融运行和金融监管向国际标凇靠拢。 热入w t o 后，我国银孪亍监登熊要遵循国际镶行鼗经营管理酌统一巍粥，接 受以巴塞尔协议为准绳的国鼯银行业监管原则、标准和方法。这将促进我国 银行业加强风险管理，完善内部控制制度，改进信息披褥制度，并推进监管 毂援范亿、全瑶化，保涯整警豹持续蛙程鸯效缝。溪夺巅予燕激镊孬犍靛经 营管理，又有助于形成统一规范、客观公正的金融监管体系，改善商业银行 经薷环境。 1 3 ，2 加入w t 0 后我阑商业银行所颓临的挑战 1 在外资商业银行大量进入后，中资商业银行若不能发挥自身的优势， 嚣离骚务矮量，保持摆警兹业务徐羧，裁会露錾由渡务萎维导致戆雾| 务菇殓。 2 中国四大国有商业银行的体制性弊病十分严重，人浮予事，结构设 置熏复，非生乖j 汝产比霾过高。服务质量低下是入所共知的事实。在这种情 况下，如暴外资商业银行大量进入中国，四大国有商业锻行的枧构规模将会 被迫压缩，国内银行从业人员的下岗现象也会普遍化。 3 。麸近些年蕊情凝看，垒熬透疆痉嚣蕴洚鬣，孬逡霰数字、痘缀情嚣 的现象在四大国有商业银行中尤为严重。磁一个相对封闭的体祭中，备种矛 盾较容易掩盖，但在外资银 亍的业务份额遮到一定比例麒会计、报告、统计 等露i 度圈瓣际稳统一震，理大强舂懿业银纾羞霉不提毫遴唆度、强健恣酆铡 约般管机制，就可能积聚系统性金融风险。 4 孛鏊银符监近凡年正在捺孳亍严格静分韭经营、分渣管鬻铺疫，这蔻 s 武汉理王大学疆士学经论文 和世界性盒融改革趋势棚博逆的一项措戆。按照货币当局数扭衷，分业经营 分娩警疆有利予降低金融风险，氆裔1 9 9 8 年戳来钓金融状况却显示：对阗 翁齑韭银行来说，分照经营分娩管理实际上把它们的敛务范淘；蘸蒂4 在一个更 装窄的范围内，在国有众业仍然是国有商业银行基本服务对蒙的条件下，这 些银行麴风险实鼯更搬集中秘扩大了。与我 】形成鳝鼹对毙瓣是，8 。年代 以来，嚣方各国强谴金融宴由他，镶行囱念戆银行发震，郯齑妊镶嚣存贷款 鼗务稳投资银幸亍发行、俄销籀承兑证券韭务的结合，己经蔗一个世界性的趋 势。包括锻行证券分擅爱严格阿美舀和稳本，8 0 年代以来都逐步以备释 b 煮法规来放宽镶诞兼蓠的范围，直到最近荚闳通过了掰的银行法案，这是对 垒熊银行发震螅龛蘑卷囊。我篱热入w t o 簌，毽赛上豹镊行家将l 弦全能锻 彰约模式进入改革开放的中嗣，焉中凰鲍锻行去器走麓严格金融分工黪荚鑫模 式静| 嚣路，显然黼改荦开放豹大趋势格格不入。在加入w t o 之后，这个矛 腊会变褥羹加突出。因为外国银行会依佼全裁银行或其一系列予公司的业务 僦势米争夺客户，而我们的分业经营和分业篱理，不但束缚了自己的手脚， 媳媲鼹了爨己去积累余熬银行综合辍务静经验。麓入w t o 激君，这些分权 式的管理，如果不改孳，必将戏戈我鞭齑矬锻行参与竞争酌簿礴。 5 中、外资银行鹾在人才方面展开激烈争夺。人才争夺的背后是劳动 掇酬分配锖4 度的较量。辨资银行能够薪绩疆钩、以离薪挖入，面国有意妲锻 希亍宾行的仍然怒以平均主义为特征的“大锅饭”正炎制度。如果不能在劳动 毅测分瑟铡疫上奢重大突破，我晷弱有齑妲银幸亍缀难瞽往入才。 ? 武汉理工大学硬学位论文 第2 章加入w t o 对我国银行监酶影璃 燕入世葬燹赫缝绦，我鏊经济将随着缎济全絮纯趋势在较大程度上敲入 世界经济发展的浪潮。盒融作为现代经济的核心，尤其是银行业，在进入一 个历史俄转折新阶段的同时，也必将面临着经营发展国际化的涎大机遇与挑 战。我国加入w t o ，慰我髫银行业豹发殿，既蠢裂又蠢獒，德扶总体积长 远发展上看，利大于弊。一方面竞争机制的引进有助于加快我因银行商业化 进程，提蠢经营管理与金融澈务拳平，完善经营逡 亍祝掰，增强国际竞争实 力；另一方面外资银行涌入我国金融服务供应领域，凭借其雄厚的资金实力、 先进的经营手段和科学管理经验，必将对我国银行业产嫩强烈的冲击，带来 诸戮受瑶影酶。 2 1 我国银行业加入w t 0 的收益冀成本 2 1 1 我国银行业加入w t o 的收益 l 。鸯穰予弓| 进竞争辊翻，挺进我餮锇彳亍转换经营瓤铡，援高经籍管理 水平。加入w t o 后，按照乌拉圭回会金融服务业协议和世贸缀织可预见性 不新增长的市场准入原则，我国将打破长期国内保持的行业寡头垄断的局 嚣，金融服务逐冬对努弦放。外资镊嚣在我墓领域将不受建域羧毒逑设立营 业性机构，在入世两年后可开办企业人民币业务，入世五年后可开办众部人 民苯渣务；舞资镶行静金融骚务天虽，包括离级管理入受、经营专家、电讯、 财务等方砸骨干人才可暂时进入我国从事金融服务供应活动。於资银行的进 入将为我国银行业提供竞争对象和参照体系，促使我国银行加快改革，转换 经蕊磐理瑷念彝运行撬镑，捺凌疑鬈经营喾理东警窝鼹务手段涎不数提高。 2 有利于促进国内银行北务经篱国际化。加入w t o 后，根据世贸组 织缔约国甄惠原粼，我溺银行在海外开设分支梳构仍至开办银行实俸、扩展 国鼯业务藏围将较小地受市场准入原则的限制，聪主要受皇身经营状况和缔 约东道国的金融政策、众融法律法规及监管条款的制约。这将有利于豳内经 营状嚣囊好戆蠢效锓器在翟器金熬枣场主争褒雯广泛静发震窆瓣，在嚣舔竞 3 武汉理 ：大学硕士学位论文 争中牡大业务发展。同时，我国众、业国际化发展趋势也同样要求国内银行为 其提供与国嚣贸翁穗配套戆金融黻务，惫据援渡代收、费惫黢款、贸曩痿瘸 证、国际保函等一系列相关业务，也将推动我瀚银行经营池务进步向瀚外 拓展。 3 。有剥于改饕瓷产受债结褥，促进业务发展良性循环。星兹，我黧镶 幸亍资产受债结构单一，主要班传统的存、贷款渡务为主要缀营对象。长勰受 官僚、官商主义的行业垄断及银行业务发展不相称的经营瞥理体制的羁绊， 我国现有的银行高风险资产份额殿高不下，贷款资产的低流动性与存款负债 速穰麓滚动往强觳凌矛君，霞褥锻行堑务难鞭实现“三瞧”均衡发震。麓入 w t o 厢，外资银行的大量进入，将进一步加大我国银行业的经营风险，迫 使国内银行不断调熬资产负债结构，实现资产熊债多元化。在资产方面，较 大禳发缝凄热涯券疑产傍蒙掰占魄重，簿羝贷款寒瑗金资产跑缓，实行“一 篮子”金融资产分布格局：在负债方面，增加斑动借款( 如发行金融债券、 商业祭据等) 份额，改变单纯依靠被动存款局酾。从而实现银行资产负债结 构多元倔，键递业务发震嶷牲獯繇。 4 有利于学习翱借鉴国外兜谶管理经验，加快银彳亍自身改革步伐。尽 管我阑银行商业化改革进程不断掇进，但国内银行在组织体系、经营机制、 业务刽叛等方蕊与蹰夕 银行还菊缀大差距。於资银行的进入为我国银行经营 体裁改革提供参考僚鍪模式，起蚕l 示范、激灏觏交流的终溺。国内银行霹激 通过与外资银行的业务往来，相飘交流、相互渗透，不断学习和借鉴外资银 行成熟先进的经营镣理经验，加快商业化改革进程，进而规范银彳亍经营管理， 完善斑部运孬整翻载度，筵菠我鬻镊雩亍经藿警疆模式彝鏊舔纯承准靠撬。 5 有利于金融创新，规避风险。外资银行的进入，可以为我国金融市 场带来某些已在国外实际运作中表明行之有效的金融手段，如c d 存单等新 兴金融薅生工其。一方覆国蠹镊行霹毒选择盘羹孳l 避秘推广遥会我重重潺戆袅 融手段，推动经营北务综合纯发展；另一方面w 凭借入世精我国各个行般逐 步开放的契机，结含自身优势和现状，突破传统业务品种局限，在管理体制、 传导枫制、风险控制、优化盈利资产上开发出墨不固经济发达程度地区秘逶 武汉理= f _ = 大学硕士学位论文 应的一系列金融衍生产品。金融衍生工具的不断推出将对我困银行发挥两方 瑟豹梭投终鼹：第，重薮分配风险。毒蓦基磁、传统往金歉王荚数风险熬潋 组合能装，从而将风险重新分配给那些对该风除有最佳经营能力的人们，但 并不意味着减少风险总量。第二，杠杆性。金融创新具有相对成本优势，可 以打锻鑫融静态平赞带来的一个镁造性豹突破进程，帮助镶行增热效盏，提 高员工索质，进两撼商劳动力的边际效应，戳这戮降低成本、规避风险躐投 机的目的。 2 1 2 我国银行业加入w t o 的成本 l 。藏裁锻行经鬻风殓。热入w t o 爱，麓着终瓷银行熬进入，入聚币 逐步蜜现资本项目下的可兑换，圜外资金可大嫩而频繁地流进流出，可熊加 剧国内赞币、资本市场的不稳定性，使得我国众融市场运作更加复杂，从丽 壤热溪瘛镶牙乡 郝经营环羲戆苓揍定毪嚣素。一是藿舔金融豢场渡动戆餐导 机制得以强化，其他国家金融机构出现的问题，尤其是游离谯国际金融市场 上的瞵额“食利”资金的经常炒作，可能形成“对冲”而产= 生的金融危机通 过国舔阕金袋渗透鼯入国蠢，增藤我国银行嚣经营最验。二怒由于与癸炎镁 行的竞争，我国银行新的资金来源发生不可预觅性的交纯，程我国经济发展 到一定程度后，国肖商业银行的负债业务将出现停滞，导致流动性困难，发 生挤览行为，诱发支付风险。三爨我国银行长期体系的封闭，各种矛盾容易 掩盏，商监银行缺恶完善豹内控涮度，金融透磺度低下，经济案彳孚、造骰数 据、成撮情况现象严熏，使我国银行业发展产缎巨大障碍，假在外资银行业 务份额达到一定比例且会计、报袭、统计同国际接轨后，圜裔银行若再不提 高枣绣疆襞度，这耱胃戆聚集戆系统往最殓农竞争孛产生黪惹采不虿镄豢。 2 抢占市场份额，降低银彳予盈利水平。外潦银行与我融银行竞争是多 方面的在市场客户上，外资银行利用先进的筑营手段、优质的服务方式与 孛资锻簿争夺绩爨客户，蓬毒锻移蚕霹避免趣遇至l 霞良客户敬滚失，窭瑷经 质客户被较大份额地夺走，风险大、效益差酶辫户留给中资锻行的局面。在 业务领域争夺上，外资银行有自经营的优势，而我国商业银行自主经营体制 相对薄弱，如不进行改革，不熊发挥垂身优势，提亳服务震爨，保特穗聪瓣 武汉理j ：大学硕士学位论文 市场份额，就会导致、业务萎缩、疆利能力下降，产生财务风险。首先，外资 镶嚣霹蔽牧终汇，入晁零绦蓍存款菠霾莛宽，终资镶行营数瓠稳数量会逛 多 增加，外汇储蓄存款会出现转移，企业、居民部分存款和储薷可能转存到外 资银行；其次，外资银行为了发展自己的市场份额，扩充实力，必然会以信 贷手毅，茏其是消费僖嗣领域与中资银行展开激烈竞争；菇次，国杰银行在 国际结算等中间、韭务领域的规模、经营手段光法与外资锻行相比拟，加入 w t o 厨，外资银彳予中间业务比黧会大大提高，国内银行如不下大力气改善 服务，所占市场份额将逐渐减少。 3 。垂稿金融入才嚣乏和流失豹胃能。赣一轮的嚣际阉纛争对现代鑫融 人才掇出了新的要求，现代化商溅银行需要的人才将由传统的形象型向智能 型、全能型金融人才方面发展。黼我国国内金融人才现状却不容乐观，圜内 镊霉臻雩亍懿焉久秘裁熬牧入分熬猊裁缀不竞蛰，入遣嚣将嚣浚着金熬人才羲 乏与流失的可能。一方面长期的“大锅饭”分西己机制使银行员工不思进取， 缺乏主人翁责任感，“等、靠、混”行为严重；原有“接班制”遗留的历史 痉结难激摆脱，“嶷、老、弱”畿占有一定魄鬟，严重缺惹舞级经营警璞久 员、众融电子他开发人员、营销策划人员等一批现代金融入才；“级剐”式 用人制度，也会使一些真正的“贤、能”人才未必有用武之士电，按照人力资 源流动原则，他们磊求更广泛的发展空闻不足为怪。另一方露步 资银行邀入 螽，凭借其优浮静待遇、绕越鹣正作条俘，戳毅诱人静出豳涪湄学习税衾， 造成部分优秀人才流失，进一步恶化国内银彳亍的相对竞争地位。 4 央行实施贷币政策和加强金融监管的浓度加大。由予业务范围隈镥4 嚣减多，努资银嚣褥会藜毒一鍪我国囊莹锻行辫未并菱熬薪麓金蘸鑫静。翔 金融租赁、投资组台、商业代理、保险中介及其他金融衍生工具等，中央银 行对这燥尚不熟悉的业务实施有效监管有一定滩度，对利率镩货币工具的运 爱要鬟多遗考虑与黧夕 穰率承警戆簿毙及毒蒴状态，获嚣後赞币致篆垂圭栏 有所降低。并且由予外资银行的大量进入提供了更多述避国内货币控制的机 会，加大了合理届定货币和信贷总量的困难，削弱了央行制定和测量货币政 策霹称黪戆力。 武汉n - e 大学硕士学位论文 2 。2 外赘银 亍的进入对我豳银霉亍业的影响 热入w t o ，中蠢镟行盈藩对静藏接藏胁就是矫资银行豹滋入弱竞争。 要了解嬲入w t o 对中溪镄毒亍鲎豹影褊，努须其体分析静瓷镊移对我囤银行 业匏挑战。 2 。2 + 铃凌镊孝警在我国鼹发瀑玟戡 截至2 0 0 3 年9 晟嶷，在筏凰境内共设立鲣肇镶行分行1 5 5 家。在擎羚 资银行的资产总额为3 1 3 。6 3 亿美元，贷款总额为2 2 6 5 4 亿美元，负债总额 为2 8 6 8 2 亿美元。从资产的地区分奄奄，9 月底上海资产戆颧为1 4 8 1 3 亿 美元，占在华井资金融机构总资产的4 7 。2 3 。其余地区的份额依次为深圳 ( 4 2 7 5 亿美元、1 3 6 3 ) ，大连( 2 1 ，3 7 亿美元，6 8 l ) 。上海辖区内( 上海、 宁液、福州、厦门) 辨资银行资产总额为1 6 6 8 1 亿荧元，占外资银行资产憨 额静5 3 1 9 ；r - 娥辖嚣内( 广弦| 、深绷、珠海、油头、海日) 为6 7 8 4 亿美元， 占2 1 6 3 。按溯剐分祈，亚涌在华金融视稿的资产份额最大，9 月底资产总 额必1 9 3 ，7 8 亿美元，占在华全熬鲣资金融枫梅资产慈壤浆6 i 7 9 1 敬溺为 9 湛5 纭美嚣，占2 8 。9 7 ；1 0 美溅秀2 6 7 2 亿美元，占8 。5 2 。9 莠傍龛诲 经簿入跫蘑业努豹镊葶i2 5 家，其审滚溅有6 家，上海鸯1 9 骞。岁 资锻行人 民币业务肖较大的增长，人民币资产总额为6 4 9 3 亿元，贷款总额为3 2 2 8 亿元，存款总额为3 8 ，2 2 亿元。由此霹见，中国金融枣场对辨开放盼滚发怒 很快的，远高于包括发达国家在内的大部分国家。凑无疑闯中国加入世界贸 易组织以后，随蒲市场准入，国民待遇的实施，外围金融机构将大量进入我 国，外阐银行将遍布全困。 2 ，2 2 中外锿于亍韭的优劣势诧较 加入w t o 精中外资银行更直接地进行竞争，翻此充分了解中外资银行 在竞争中酌优劣势藏格辩重要。矫资锻行与串鬻的禳行稷魄，总静来说，在 缀多方褥郡其宥优势。 1 酝模傀势。箨资镶季亍资舍实力雄器，资产袋量帮麓努状提蘸好。饲 鲤，仅兹旗集团凌产藏达7 0 0 0 亿荚元以上，攮当予我圜四犬国褰褒渡镊纷 舞产熬憨器。美霾囊犍锻孬嚣藏戆不爨资产迦攀是0 6 7 ，与之攘毙，国窍 1 2 武汉理工大学硕士学位论文 商业银行无论史力或质量上都远逊予此。 2 篱理优势。外资银行的经营管理机制灵活先进，有着丰富的阐际竞 争经验，勤于金融剖掰，已形戏了一整套蠢效的效务瑟耱、管溪毒l 度葶彗剑耨 机制，富有活力。尤其鼹在人臻制度方面，外资银行比国有银行腰灵活得多， 这瓣黼罗辐素葳入才无疑是非常有辎的。 3 业务范圈及经麓自由度的优势。夕 资银行一般实行混炊经营，可以 嗣时经营存贷款、保险、证券、信托基金等，能获得交叉销售的“经鬻范围 效豢”( s c o p ee c o n o m i e s ) ；艇乡 资镊程实器隧枣场撰嚣力量浮动懿弹性裂 率，无论在资金的筹措还是远用上都有很大灵活性。 4 税收优势。多数外资锻行乡卜币业务在中萄的所褥税率仪为1 5 ，营 业税也可以减免。国有商业银行的所褥我率则一镣为3 3 ，更_ | 蒋缴纳8 妁 营业税。据统计，中资银行的总负掇超过7 0 ，而外资银行的综合税率只 羲3 0 友骞。 5 在筹资方面，尽管外资银行的人民币存款来源增长受到网点较少制 约，但它们可以从国际市场和国内金融机构拆僭资金，并旺不受“以存定贷” 的限制。 6 在贷款方面，外资银行的贷款项目评估能力强，贷款开发能力强， 琴懿贷款跑钢繇。获1 9 9 5 年4 月基寒，势资银行器顼贷款年平殇增长2 0 以上。其中正常贷款占7 4 9 ，关注类贷款为1 2 。9 ；不良贷款1 2 2 ，其中损失类贷款不足0 6 。 7 。终资银行在金融售息数据处理和咨询服务方恧县骞绝对优势，它程 长期跟踪分析国际经济盒融形势，注躯市场开发；尤其是在个人资信系统方 瑟，携够撬豢撬蕤静餮务；另外，箕锑薪缝力、睾富多稃靛金融产品藏经营 管理机制也是中资银行无法匹敬的，很可能在短期内抢惫大量优质客户群。 据统计，银行的8 0 韵利润来自仅占客户群2 0 的优质客户，这样势必分 滚嚣蠹锻纷魏资金来潦，揍占瘫建镶霉熬枣炀傍鬏。 8 外资银行优厚的待遇，灵活的分配机制、公平的用人机制和众多的 海辩培训祝会必将会碾弓| 大批内造金融入力，更重要的愚可能会带走鞠当一 武汉理：l ：大学骚学位论文 捷骞户。 当然，中资银行也有自已的优势： 1 在营整瓣熹秘市场份额方瑟占绝辩优势。坟强大国鸯窿鼗镦行羲裔 十三点九万家凿业性机构；内地银行类机构的存款约占有9 9 4 的市场份 额，其中四大国有商蛾银行总存款占有8 2 3 的市场份额。衙相眈较之下， 於资银行基本楚一市一行，纛分支枧糖和麓城营烂弼点，嚣量毒缀大恕握莓 以断言外资银行也不愿在这块投入巨资与我们竞争，但仍不可掉以轻心。 2 。态建镶行与内囊亟企照屠民之阕有妖期客户关系，有耩丽文纯背景， 加之外资银行网点明显不足，虽有优质服务，但大多数内地企业居民“无法” 享受到；另外，丰富的金融产品是和经济发展