（工商管理专业论文）华金集团公司管理体制.pdf

摘要 企业集团是工业化国家或者新兴市场经济中普遍采用的一种产 业组织形式，被认为是克服“市场失效”的产物。上世纪8 0 年代中 期以来，中国政府通过部门转化、联合重组等手段鼓励发展企业集团， 企业集团现已成为中国国民经济发展的重要力量，但普遍存在大而不 强、集而不团的问题，集团内部的离心化、空心化现象严重。 华金集团公司是由a 市国资委以行政划拨的方式将六家国有企 业联合重组而成的一家国有独资公司，并实现了整体上市。然而，由 于各分子公司多年固有的运行惯性，加上母公司缺乏有效的管控手 段，集团在内部管控、运营协同等方面的作用甚微。本文采用工商管 理学科的案例研究方法，对华金集团公司管理体制问题进行探讨，并 提出了较完整的集团管理体制创新方案。 本文首先对华金集团公司的管理体制现状进行了全面分析，以对 集团公司的问卷调查数据和访谈资料为基础，分别从集团战略、领导 体制、管理模式、运行机制、组织架构等方面对管理体制创新体系进 行实证研究，最后从集团总部价值创造角度出发，提出运用协同效应 解决联合重组型企业集团的管理问题。 关键词集团公司，管理体制，创新 a b s t r a c t e n t e r p r i s eg r o u pi sak i n do fi n d u s t r i a lo r g a n i z a t i o nf o r mg e n e r a l l y a d o p t e db yi n d u s t r i a l i z e dc o u n t r yo rd e v e l o p i n gm a r k e tw h i c hc o n s i d e r e d a st h ep r o d u c tt oo v e r c o m e “m a n e ti n v a l i d s i n c et h em i d d l eo f8 0 so f t h el a s tc e n t u r y , c h i n a sg o v e m m e n te n c o u r a g e dt h ed e v e l o p m e n to f e m e r p r i s eg r o u pb ym e a n so fc h a n g i n gd u t i e sa n ds h u f f l i n gc a r d s n o w a d a y s ，e n t e r p r i s eg r o u p h a sb e c o m et h e m a i n s t a y o fc h i n a s e c o n o m y , b u tt h e r ea r es o m eu n i v e r s a lp r o b le m s ，s u c ha s b i gb u tn o t s t r o n g ，“g a t h e r e db u tn o tu n i t e d ”，e s p e c i a l l yi nt h ei n t e r n a lp a r t s h u a j i n g r o u pi s as a t e o w n e dl t dw h i c hi sjo i n t l yr e c o m b i n e db y s t a t ec a p i t a lc o m m i t t e eo fac i t ya n ds y n d i c a t e db ys i xs t a t e o w n e d c o m p a n i e st h r o u g ha d m i n i s t r a t i v ea s s i g n m e n t h o w e v e r , b e c a u s eo f i n t r i n s i c o p e r a t i o n i n e r t i ao fe a c hs u b s i d i a r i e sa n di n e f f e c t i v e m a n a g e m e n ta n dc o n t r o lm e t h o d so fp a r e n tc o m p a n y , t h eg r o u ph a ss l i g h t e f f e c to ni n t e r n a l m a n a g e m e m c o n t r o la n d o p e r a t i o n c o o r d i n a t i o n t h r o u g hc a s es t u d ym e t h o d s ，t h i sa r t i c l ea n a l y z e s t h e p r o b l e mo fm a n a g e m e n tc o n t r o ls y s t e mi nh u a j i nc o m p a n y , a n dt h e n b r i n gf o r w a r dac o m p l e t ei n n o x a t i v eb l u ep r i n t o fg r o u pm a n a g e m e n t s y s t e m f i r s t l y , t h i sa r t i c l ea n a l y z e sc o m p l e t e l yt h ea c t u a l i t yo fm a n a g e m e n t s y s t e m o fh u a ji n g r o u p t h e n o nt h eb a s i co fs u r v e yd a t aa n d i n t e r v i e w s ，t h i sa r t i c l ec a r r i e st h r o u g ha ne m p i r i c a ls t u d yo ni n n o v a t i o n m a n a g e m e n ts y s t e mf r o ma n g l e s o fg r o u p s s t r a t e g y , l e a d i n gs y s t e m ， m a n a g e m e n tm o d e l ，o p e r a t i o ns y s t e m ，o r g a n i z a t i o n a ls t r u c t u r e f i n a l l y f r o mt h ep e r s p e c t i v eo fg r o u ph e a d q u a r t e r s v a l u ec r e a t i o n ，c a r r yo u ta m e t h o do fu s i n gs y n e r g i e st or e s o l v et h em a n a g e m e n tp r o b l e mo f e n t e r p r i s eg r o u p sr e o r g a n i z a t i o n k e yw o r d s e n t e r p r i s eg r o u p ，m a n a g e m e n ts y s t e m ，i n n o v a t i o n 原创性声明 本人声明，所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究 工作及取得的研究成果。尽我所知，除了论文中特别加以标注和致谢 的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不 包含为获得中南大学或其他单位的学位或证书而使用过的材料。与我 共同工作的同志对本研究所作的贡献均已在论文中作了明确的说明。 作者签名：五i 屿 日期：鱼笪年月堕日 学位论文版权使用授权书 本人了解中南大学有关保留、使用学位论文的规定，即：学校 有权保留学位论文并根据国家或湖南省有关部门规定送交学位论文， 允许学位论文被查阅和借阅：学校可以公布学位论文的全部或部分内 容，可以采用复印、缩印或其它手段保存学位论文。同时授权中国科 学技术信息研究所将本学位论文收录到中国学位论文全文数据库， 并通过网络向社会公众提供信息服务。 作者签名赶新签名兰坚嗍堕年月当 硕士学位论文 第l 章绪论 1 1 问题提出的背景 第1 章绪论 企业集团是工业化国家或者新兴市场经济中普遍采用的一种产业组织形 式，被认为是克服“市场失效”的产物。上世纪8 0 年代中期以来，中国政府通 过部门转化、联合重组等手段鼓励发展企业集团。企业集团现已成为中国国民 经济发展的重要力量，但普遍存在大而不强、集而不团的问题，集团内部的离 心化、空心化现象严重。 华金集团公司2 0 0 3 年由a 市国资委以行政划拨的方式，将5 家国有企业和 1 家研究院联合重组而成，2 0 0 5 年集团实现整体上市，目前控股一家国内a 股 上市公司，拥有五家全资分子公司和一家矿山研究院。 集团成立之初的战略重心是重组a 市有色行业，将各个有色企业组合起来 上市是关系到集团生死存亡的首要任务，资本运营是当时的战略重点，内部资 源的整合自然来不及提上议程。 集团整体上市后，股市带来的经营业绩方面的压力，特别是对上市公司治 理结构的规范性要求，集团自身谋求世界5 0 0 强企业的长远战略变化等等，都 对华金集团公司管理体制提出了新的要求。在实际运营过程中，由于各分子公 司多年固有的运行惯性，加上母公司缺乏有效的管理手段，集团在内部管理、 协同共享等方面的作用甚微。由此，笔者对华金集团公司管理体制问题开展了 实证研究，以期在现行的国有资产监管体制下，通过全面创新集团管理体制， 充分发挥母公司价值创造功能，促进整个集团的健康发展。 管理体制的创新工作既需要先进管理理论的指导，更离不开企业具体实践 中的探索。笔者在查阅文献的基础上，深入华金集团公司开展调查，发现了一 些普遍困扰着企业集团管理的问题，比如集团总部如何更好的为权属公司创造 价值，如何有效提升集团公司的管控力，怎样让集团组织架构适应管理模式， 特别是国有企业如何在现行国有资产监管体制下加强公司治理能力建设等等。 在一年多的时间内，笔者对华金集团管理体制创新方案进行了多次修改，并将 相关研究成果形成本文，相信这些问题都能在本文中找到答案，并对企业集团 管理体制建设有一定的借鉴作用。 硕士学位论文第1 章绪论 1 2 研究内容和框架 本文对华金集团公司管理体制创新过程进行了深度描述。全文共分五章。 第一章是绪论，介绍选题背景和研究方法。第二章进行理论综述，分别对集团 理论、集团化管理体制、协同理论、我国企业集团管理体制基本实践进行文献 综述。第三章全面分析华金集团公司管理体制现状和存在的问题，并简要介绍 华金集团的发展沿革。第四章重点描述华金集团公司管理体制创新的思路及对 策，主要包括集团战略、领导体制、管理模式、运行体制、组织架构等方面的 设计方案。第五章为结论部分。全文的具体结构如图卜1 所示。 文献研究问卷调查现场访谈 r 华金集团管理体制现状及问题分析 1r 华金集团公司管理体制创新的思路 1r 华金集团公司的战略澄清 1， 华金集团公司管理体制创新的对策 i 领导雠u 管理模式运行机制组织架构 1r 结论和展望 图1 1 论文研究思路框图 2 硕士学位论文第1 章绪论 1 3 研究方法 ( 1 ) 采用案例研究方法。案例研究方法以特定的社会单位为对象，该单位 可能是一个人、家庭、企业、社会团体、社会机构或小区，在针对分析单位搜 集完整的资料之后，再对其问题的前因后果做深入的剖析。 ( 2 ) 问卷调查方法。笔者依照集团理论设计了调查问卷，并采取抽样调查 的方式，全面了解华金集团管理体制基本情况，进行客观的现状分析，为制定 科学可行的创新方案提供了重要依据。 ( 3 ) 访谈法。在论文写作过程中，笔者多次进行了实地访谈，获得了第一 手资料，为论文的完成奠定了基础。 硕十学位论文第2 章文献综述 2 1 集团理论 第2 章文献综述 2 1 1 企业集团与集团公司的内涵 关于企业集团与集团公司的内涵，中外学者做了大量的研究工作，这里综 合柯荣浦等人的研究成果，综述如下。 ( 1 ) 欧、美国家的定义 在一些发达市场经济的国家里，一般没有企业集团这一组织的定义。美国 企业史学家小艾弗雷德d 钱德勒认为，现在大型联合工商企业的诞生是一个自 然的历史发展过程，它既是市场和技术发展的必然结果，也是企业组织制度创 新的具体表现。 早在1 9 世纪的资本主义初期，欧、美国家曾相继出现了一批性质、形式各 异，并且类似现代企业集团的垄断经济组织的联合体，如以契约、协定为联结 纽带的“卡特尔”和“辛迪加”，单一法人形态的“托拉斯和“康采恩“等。 后来，由于资本主义国家反垄断法( 托拉斯法) 的事实，迫使这些垄断经济组 织不断改变形态，调整内部结构，最终发展成为今天我们所看到的跨国公司和 大企业( 集团) 。可以说，现代跨国公司和大企业( 集团) 的形成和发展，是企 业组织适应内外部环境不断进行制度创新的结果。 如今，欧、美国家一些知名的“现代工商企业( 钱德勒语) ，只不过用我 们现在所理解的企业集团的定义去看，它们大多是采取企业集团的组织形式。 这些“现代工商企业“有两个特点：一是它包含许多不同的营业单位，不像传 统的公司那样只是单一单位的企业，而是将许多单位置于其控制之下，经营于 不同的地点，通常进行不同类型的经济活动，处理不同类型的产品和服务；二 是由各层级领取固定薪金行政人员( 也即职业经理人员) 所管理着。因此，从 这些特点上看，如果把现代公司( 集团) 或跨国公司看成是我们现在所理解的 企业集团，那么它们就可以定义为“由一组支薪的中高层经理人员所管理的多 单位企业，即可适当地称之为现代企业憎1 。 ( 2 ) 日本的定义 经济学领域里的企业集团( b u s i n e s sg r o u po ri n d u s t r i a lg r o u p ) 概念， 最早出现在2 0 世纪5 0 年代的日本。日本企业集团的形成和发展过程是在特殊 的历史环境下完成的，是一种带有垄断性质的企业联合形态。战后初期，美国 4 硕十学位论文 第2 章文献综述 为了在日本推行经济民主化，通过占领军解散了控制日本的以三井、三菱、住 友等为代表的大小财阀。后来，美国对日本这一政策发生了转变，这些旧财阀 系统的大企业为适应日本产业结构调整、企业系列化和重化学工业化的发展新 形势，在日本政府的大力支持下，又重新组织起来形成一种我们现在理解所谓 的“企业集团的经济组织形态，这些经济组织形态都是以企业集团的形式进 行集团活动。 日本在使用企业集团概念时，并非产生之初就很明确，而是随着企业集团 的发展变化，在国民经济生活中的地位不断提高后才逐渐明确的。在1 9 7 1 、1 9 7 2 年前后，日本公正交易委员会把纵向资本系列的结合称之为“企业集团”，把横 向大企业间的相互结合称之为“企业组合群”。日本公正交易委员会在关于综 合商社的第二次调查报告中还把社长会、相互持股、互派高级职员、系列融 资、集团内部交易、共同投资和统一的商标和标记符号等7 项作为企业集团结 合度的标志口1 。该委员会把企业集团理解为“不是企业的简单聚合，而是一种特 殊形式的大企业联合形态”。 由于企业集团是一个动态的范畴，随着生产要素、技术进步及经济发展等 因素的变化，它的内涵和外延一直处于变动之中，日本学术界对企业集团的概 念至今也没有一个明确、统一的定义。但是，从日本企业集团的发展进程上看， 大的企业集团一般是一个由许多独立企业组成的企业联合组织，它们的联系纽 带是环形持股( 相互交叉持股) ，社长会是企业集团的决策机构，银行、商社是 核心成员，经营范围涉及第一、二、三产业，成员共同进行投资，并使用共同 的商标和标志。 ( 3 ) 我国的定义 在我国，企业集团的产生与发展不仅与经济体制改革的大背景紧密联系在 一起，而且同国有企业改革一样也经历了复杂、曲折的过程。同样地，我国对 企业集团的理解与认识，以及对它的本质规律性的把握也经历了一个不断反复、 深化的过程。 我国2 0 多年的改革开放事业，始终是政府自上而下推动着，其中有一个很 突出的特点是，人们对待每一新生经济事务或事件，只有当中央政府在政策、 文件里头加以承认和肯定后，社会各界才能最终取得一致认识。因此，企业集 团的权威定义同样最终由政府有关部门做出。 期间，我国企业集团经历了三个比较明显的发展阶段。 第一阶段是发展横向经济阶段，时间大体为党的十一届三中全会到1 9 8 6 年。 这期间，国家主要制定了一些政策来推动各种经济联合体的形成和发展，为后 硕士学位论文 第2 章文献综述 来企业集团的形成和发展奠定了组织基础和理论基础。国务院分别于1 9 8 0 年7 月和1 9 8 6 年3 月颁发了关于推动经济联合的暂行规定和关于进一步推动 横向经济联合的若干问题的规定。特别是在后一份文件里，我国政府首次在正 式文件中提出“企业集团”这一名称。 第二阶段是创新阶段，时间大体从1 9 8 6 年到1 9 9 2 年，这时期政府开始以 政策、文件形式对企业集团的定义及其他若干问题做了比较明确的规定。这时 期政府有关部门的主要政策和文件有，国家体改委和国家经贸委1 9 8 7 年联合发 布关于组建和发展企业集团的几点意见，国家“八五 计划强调要组建一批 跨地区、跨部门的企业集团，国务院1 9 9 1 年下发了国务院批转国家计委、国 家体改委、国务院生产办公室关于选择一批大型企业集团进行试点请示的通知 ( 7 1 号文件) 等。h 1 第三阶段是发展和完善阶段，时间为1 9 9 3 年至今。1 9 9 3 年1 1 月，党的十 四届三中全会通过的中共中央关于建立社会主义市场经济体制若干问题的规 定提出，要“发展一批以公有制为主体，以产权联结为主要纽带的跨地区、 跨行业、跨所有制和跨国的大型企业集团 ，首次强调要以产权为主要纽带来组 建企业集团。江泽民同志在党的十五大又进一步提出要“以资本为纽带，通过 市场形成具有较强竞争力的跨地区、跨行业、跨所有制和跨国经营的大企业集 团 。以上两种提法为我国企业集团的定义指明了方向，并指出我国企业集团的 最本质特征必须以资本为主要联结纽带。 进入9 0 年代中后期以后，我国企业集团的发展逐步形成了一定规模和数量， 它们不仅在主要经济指标占全国工业的比重方面呈上升趋势，而且在国民经济 的主导地位也进一步增强。1 9 9 8 年，国家工商行政管理局为解决企业集团在工 商注册登记上的技术性障碍，于当年4 月6 日发布了企业集团登记管理暂行 规定，其中规定“企业集团是指规范的母子公司为主体，以集团章程为共同行 为规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一 定规模的企业法人联合体，“事业单位法人、社会团体法人也可以成为企业集 团成员”。这是我国第一次从法规角度对企业集团作了明确、统一的定义，并一 直沿用到现在。 ( 4 ) 企业集团的总体定义：一个小结 总结起来，国内外学术界关于企业集团的定义，大致可以划分两大类。 第一类是从广义上理解企业集团，它是指“单纯的企业集合”。国外比较代 表性的观点认为，企业集团是“以成员企业在技术及其他经济机能上相互补充 为目的，以成员的自主权为前提，在对等互利原则下结成的持续长久的经营结 6 硕士学位论文第2 章文献综述 合体和经营协作体制“。这种定义几乎把国际上所有垄断财团，而且还包括早 期的垄断组织卡特尔和辛迪加等。广义企业集团的观点在我国也很流行， 一些学者认为“企业集团是企业之间横向经济联合的产物，它是若干个企业在 同一地区、同一部门或跨地区、跨部门的经济联合体”。 第二类是从狭义上理解企业集团，这种观点主要来源于日本，它又有两种 典型的表达方式。一种是日本经济词典认为，企业集团是“多数企业互相 保持独立性，并互相持股，在融资关系、人员派遗、原材料供应、产品销售、 制造技术等方面建立紧密关系而协调行动的企业集体”；另一种是日本学者奥村 宏的观点，认为企业集团“本质上是大企业之间在资本上相互结合，但体现为 集团领导制”。狭义上理解企业集团，是将类似卡特尔、辛迪加等早期的垄断组 织，与现代松散的企业联合体排除在企业集团范畴之外的同时，也将具有典型 意义的日本新兴的独立系企业集团以及康采恩等垄断组织排除在外，仅仅适用 于以银行为核心的企业集团或金融系企业集团的一种形式。拍1 2 1 2 企业集团的基本特征 在了解企业集团的内涵基础上，吕源、姚俊等学者把企业集团的基本特征 总结为以下三个方面。 第一，集团内部各成员是具有独立法人资格的公司，具有相对独立的经营 地位和决策权力，这一点与多分部组织结构不同，后者的事业部一般不采用独 立公司的形式而是公司内部单位。因此，从法律意义上来说，每个集团成员公 司都是独立的经营法人单位。 第二，企业集团可以由一个核心( 或主导) 的个人、家族或企业以相对多 数甚至绝对控股的方式掌控。与此同时，在不同国家或地区的企业集团，核心 企业控制成员的力度是不同的，在一些企业集团，核心企业几乎完全控制了成 员企业经营的各项活动，而且股权与管理控制权高度整合，即核心股东本身也 是集团管理层的主要成员。而在另一些企业集团，成员企业的独立性更强，具 有更大的决策自主权。母公司或者核心企业通过行政管理手段，控制和协调成 员企业之间活动，避免由于成员企业的利益冲突损害集团的整体竞争优势。1 第三，企业集团的成员企业间通常是通过交叉控股、参股、关联交易形成 法律、经济和社会纽带结合，并以此抵御外来竞争或者收购兼并的威胁。在这 一点上，企业集团与普通的控股公司不同。控股公司虽然具有高度多元化的特 点，但是其增值方式多数采用频繁收购兼并和重组，因此各个业务单元之间并 没有过多的股权或者经营方面的联系。但是企业集团以股权、债务、财务往来 和商业贸易等手段加强自身内部各个成员企业的联系。例如，连锁董事 7 硕士学位论文第2 章文献综述 ( i n t e r l o c k i n gd i r e c t o r a t e s ，一个人担任两个以上的成员企业的董事) 是大 多数企业集团普遍采用的一种横向控制的治理结构模式。当一个企业全资或部 分控股另一个成员企业时，通常会派代表进入其董事会。在这些纽带中，除了 由股权派生的法律关系外，社会关系也具有同等重要的意义。 2 1 3 企业集团的理论解释 到目前为止，学者们对企业集团这一现象已经提出了多种理论解释。综合 起来，这些解释可以归纳为三种主要理论或视角，即经济学、社会学和政治学 解释，蓝海林等学者从战略管理学的角度出发，对企业集团研究占主导地位的 理论解释做一个简要回顾。表2 - i 总结了这三种不同理论对企业组织和理性的假 设、对企业集团成因的外部因素以及角色定位、研究侧重以及各自的弱点做了 综合总结。 1 经济学解释 在诸多经济学理论中，制度经济学的交易成本理论和资源理论是企业集团 研究中应用最为广泛的两大支柱理论。前者继承了早期经济学家的市场失效或 者市场不完全理论，并引入交易成本解释企业集团存在的合理性。u 1 根据制度 经济学理论，交易成本本质上就是一系列制度成本。市场交易成本的高低与产 权制度、监督和执行契约的法律制度乃至市场中介组织的完善程度密切相关。 由于绝大多数发展中国家都是在第二次世界大战以后才开始走向工业化，其市 场发育的时间较短，而且与市场交易相关的制度，特别是法律制度，仍然处于 发展阶段。这种外部市场经济制度的不完善导致市场无效或者市场交易费用过 高。在缺乏有效的外部市场的制度背景下，企业被迫寻找其它降低交易成本的 治理机制交换相关产品和生产要素。同时，制度经济学家认为，发展中国家的 政府往往通过国家计划或者行政手段积极干预、甚至直接参与经济活动的方法 力图推动当地经济发展。在发展中国家，有关市场的信息或空缺可能被政府或 者个别组织垄断控制，使交易双方无法获得充足的信息进行决策。在外部市场 制度不完善的情况下，企业需要某种机制协调个体之间的交换活动。而企业集 团恰恰通过集团内部计划和协调机制来协调企业间交易活动，从而降低企业间 经济交换的交易成本。 企业集团替代外部市场的作用表现在五个方面：( 1 ) 资 金；( 2 ) 管理人才；( 3 ) 产品和投入市场；( 4 ) 跨境交易活动：( 5 ) 分担或者承 担风险的市场。阳1 因此，企业集团可以看作是替代市场，成为在企业间进行资 源配置的“微观体制”。 根据资源理论，企业集团集中，发展和储存了某些从外部市场无法获得的 关键资源。在这些资源中，有些属于发展中国家在工业化阶段的稀缺资源，如 硕十学位论文 第2 章文献综述 创业家、资金、技术等，有些属于与集团所在国制度环境相关的要素，如通过 与政府的关系获得的政策资源和集团建立的社会关系等。这些稀缺资源具有通 用性的特点而且很难通过市场或者跨组织转移，如收购兼并。这些资源积累的 结果是推动企业不断进入新的行业( 多元化) ，从而产生了众多单个公司，这 些在各个不同行业的单个公司的集合形成了集团这种组织形式。资源理论并不 否定外部资源市场( 主要是生产要素投入市场) 失效，但是强调内部资源的不 可传递特性才是集团组建和扩张的根本原因。 2 社会学解释 社会学家对企业集团现象提出另外一种解释：集团反映了社会传统、文化 与社会交换关系。社会关系、规范和传统等的社会因素决定了组织形式安排、 股东间关系、成员间关系等的基础条件和结构。四1 社会学家认为，“市场”本身是某种特殊的社会交换关系体制。这种交换关 系体现了特定的社会价值观念、传统、道德和文化的总和。西方建立的市场交 换机制反映了西方社会中普遍认同的个人自由理念和法律传统，这种市场机制 不见得具有普遍性。特别在那些具有悠久历史和丰富社会传统的国家或者地区， 通过市场进行交换仅仅是众多社会交换关系的一种特定方式，在某些条件下甚 至不是主要的交换方式。某些社会学家甚至认为“市场”这一形态本身随社会观念 而改变，从而否定存在所谓的“理想市场经济”。 社会学家进一步指出，既然经济交换关系属于一种社会关系，那么除了经 济和技术因素以外，经济组织必定会在“不同的市场”体制下表现出内在的社会关 系的差异，因为集团内部表现的交换关系深深植根于特定社会或者地区的历史 传统、社会规范、习惯和文化价值观念。这些社会制度因素构成了集团内各组 织之间建立彼此信任、合作的基础。因此，社会学家非常注重分析企业集团内 部各种建立在社会关系基础上的结构，如连锁董事、家族关系等等。n 伽这些社 会关系设置了一系列的限制条件和集合，约束了企业偏向选择某种战略和行为 模式。所以，社会学家认为企业集团的成因是传统和社会文化导向( 即制度因 素) 的结果，而与市场发达程度的关系并不象经济学家想象的那样密切。 3 政治学解释 政治学家对企业集团的兴趣主要从国家与组织之间是如何相互影响和制约 的角度出发，研究宏观政治制度，包括国家、政府、政党和政治体制( 如选举) 的发展轨迹和对国家以及组织、个人的影响结果，当然也包括对经济发展和经 济组织的影响。 在采取后发工业化政策的国家，如亚洲、东欧和拉丁美洲，经济发展模式 9 硕十学位论文第2 章文献综述 与美国和欧洲的过程截然不同。政府不仅积极制定干预经济的政策，而且本身 或多或少地参与经济活动。国家开始工业化的时间越迟，政府干预就越多。政 府的参与以及形形色色的国家计划和控制显著地削弱或清除了经济契约的作 用，从而产生了制度经济学中描述的“市场失效”现象。此外，为了避免国外 跨国公司的垄断和制约，这些国家为了保护本国处于发育成长时期的民族工业， 均会采用某些程度的保护政策，限制国内市场的开放和准入。在这种政治意识 形态指导下以及本国或者地区在社会或者文化方面的原因，政府政策制定者通 常会通过建立和培育本国大企业组织作为推动经济发展的引擎。因此，除了有 不完善市场或制度缺陷的因素外，政府的角色、职能和能力在企业集团的形成 和发展中扮演重要角色。当大企业集团成为政府实现其政治经济目标的工具时， 集团就很容易从国家手中获得其它类型企业难以获得的战略性资源，如资金、 土地、经营某种产品或者进入行业的许可等等。这种资源调配的结果导致企业 集团采取多元化的发展战略。 4 小结 上述三种理论解释各有不同的侧重，对实证研究的方法和要求也不同。这 三种理论解释并非完全相互独立或者相互排斥的，而是存在某种程度的重叠和 补充。因此，对企业集团的研究往往根据研究焦点以某一理论为主，同时引进 其它理论作为互补。 表2 1 三种不同理论解释汇总 经济学解释l 政治学解释 制度经济学( 交易 经济学解释2 社会学解释 成本理论) 资源理论 企业与市场是两种企业是不同资源综合反映社会交根据自身利益与 不同的交易治理机与能力的集合。企换关系和社会体国家、政府或者其 对企业 制。企业的本质是业的竞争优势在制( 准则，道德，它利益群体互动 组织的 对市场的替代。选于占有不同的资规范，文化和认知( 如谈判) 的实 择企业还是市场取源或者能力，或者体系) 。企业能否体，企业通过与政 假设 决于交易成本以不同的方式组存在取决于与社府合作或者对政 合现有资源或能 会制度是否吻合治体制的认同取 力得存在的合法性 市场( 特别是要素 集团内部积累了社会交换关系、传政府经济发展政 产生企 资源配置市场) 失不可交易或者无 统、文化、社会规 策与对战略行业 业集团 效或者不完善，契法通过市场获得范、道德约束等支企业的投入是集 的外部 约执行制度以及其 的关键资源持企业之间通过团组建和扩张的 它支持市场交易的 类似集团这样的 根本原因 因素 制度空缺网络协调彼此的 交易和发展 1 0 硕士学位论文第2 章文献综述 以内部市场替代失通过使用剩余资具体体现所在社企业集团成为实 效的外部资源市场源进入新的产业会的交换关系、传现国家或者政府 集团的 统，在企业间建立政治经济目的的 角色和 协调、合作和控制工具，协助政府实 定位 的机制现政治经济目标， 或替代政府管理、 榨制某此行业 企业集团的内部资集团层面和成员集团内部成员企政府对集团在资 源分配和交易市场企业之间的资源业之间的经济与 源和政策方面的 对集团多元化、垂分享与转移对集社会交换关系支持与制约，集团 研究侧 直一体化或者重组团多元化和经济( 包括人际关与其它组织相比 以及对集团整体或绩效的影响系) ，以及与外部得到的特殊待遇， 重 者成员企业的业绩 社会制度的互动，由于政府行为导 的影响等等集团战略( 如多元致集团在战略和 化、垂直一体化组织结构方面的 等) 和组织结构的 变化 历史演变等等 通过内部市场较低综合资源优势以 成员企业之间的政府对集团的倾 集团的 交易成本，并以规及成员企业之间协作和分工比通 斜政策或者行业 竞争优 模经济和范围经济的资源共享过外部市场建立政策导向使集团 更加有效地利川各的经济关系更加获得“制度资本”、 势 种专州和通用资源稳定和有效某些特殊资源、利 益或者优惠条件 随着市场逐步完如果政府实施公集团存在的合理过分依赖政府资 善，集团会逐步被平政策或者外部 性建立在传统、文源的企业集团缺 对集团 更加有效率的组织资源分配市场化，化利社会制度基乏市场竞争优势。 发展的 形式替代企业集团作为资础上而不完全由如果政府投入下 源存储和分配的市场发育程度决 降，这样的集团将 预测 作用将会减弱定。因此，集团会率先被市场淘汰 在相当长的阶段 内存在和发展 很好地说明企业集 很好地说明为什 成功地揭示了为揭示了集团与政 指导企 团多元化的内在和么集团企业比非什么企业集团在 府之间的互动关 业集团外在因素以及集团集团企业更有竞不同国家和地区系以及集团存在 研究的 战略、结构和经济争力以及造成集具有不同的内部的政治基础 意义 绩效之间的关系团多元化的内部组织结构 动力 简单地将集团的出 无法解释为什么引入过多的变量，无法解释在缺乏 现归结为外部制度集团采取各个子缺少明确和一致政府支持的社会 冈素，因此无法解公司为独立法人 的理论规范，难以条件下，集团仍然 弱点释企业集团在某些 的体制提升集团研究的是一种普遍存在 市场机制发达的地理论化程度的经济组织形式 区和国家也是很普 遍的经济组织形式 硕士学位论文第2 章文献综述 2 2 集团化管理体制 2 2 1 集团管理体制的构成 集团公司管理体制研究的是集团母公司和子公司之间的责权利关系，着重 讨论集团母公司如何管理和控制子公司。北京大学郭全中在集团公司管理体 制研究一文中简要概述了集团公司的管理体制。n 钉 1 集团公司母子公司的关系 集团公司总部本身作为独立法人，是母公司，通过投资控制一大批子公司， 其和子公司之间的关系就构成母子公司关系。集团公司的母子公司之间的基本 关系主要有产权( 资本) 关系、法律关系、交易关系以及在此基础上形成的文 化关系。 母公司作为子公司的出资人和股东，投资于子公司，它们之间的主要关系 就是投资与被投资关系，市场方式形成的母子公司关系容易理顺，这种方式发 挥了市场机制配置资源的基础性作用。 2 责任中心的划分 责任中心是指有一个或者多个明确的任务，并由一名具体领导者对结果承 担责任的工作单元。每一个责任中心既有投入又有产出，投入的是人力、物力、 财力，产出的是产品、服务、管理、研究成果等。根据任务在投入和产出之间 的匹配，可以将责任中心分为三类，即成本中心、利润中心和投资中心。n 3 1 3 集团公司的组织结构 现代企业的组织结构可以分为四大类：一是控股公司形式，简称h 型结构： 二是集权的、按职能划分部门的一元结构，简称u 型结构；三是多事业部或多 分支单位结构，简称m 型结构：四是母子公司体制。 对于集团公司来说，一般实行以资本为主要联结纽带的母子公司体制。建 立母子公司体制的目的是确立母子公司的出资关系，建立资本联结纽带，完善 集团公司功能，规范母子公司的权利、义务关系，充分发挥集团公司的整体优 势。n 1 1 4 母子公司各自的职能n 司 一般来说，母公司的职能有：一是发展战略决策和管理功能，二是对外投 资和产权管理功能，三是资金筹集、分配及运作功能，四是组织管理功能，五 是财务控制和管理功能，六是人事管理功能，七是服务性功能。应该加强母公 司职能部门的建设，并合理界定各职能部门的责权利。 子公司的职能有：按照集团的整体战略规划，在其专业领域内或地区领域 1 2 硕士学位论文第2 章文献综述 内，达到占据市场的最大份额和利润最大化的目的。子公司是被分配来实现某 种战略意图的，其本身并无全局战略操作的任务，子公司是实施集团战略的基 层战略单元，从事具体的生产经营，实行常规性的企业管理，着眼于各种资源 的利用和效率的提高。 5 集团化管理的内容 一是战略管理。主要从全局性、长远性、竞争性和纲领性出发，来确定整 个集团公司的战略。 二是产权管理。产权管理的方式主要有：建立产权代表制度，设立产权代 表的业务归口管理部门，建立产权代表联系制度。 三是投资管理。一般母公司才有真正意义上的投资决策权，而子公司的投 资权限都被严加限制，其投资方向必须符合集团战略和发展规划。 四是人事管理。母公司一般通过干部委派或人员派遣达到控制子公司经营 管理的目的，对事业部和子公司( 包括独资子公司、控股子公司) ，母公司任免 它们的管理层，而中层干部则由它们自己任命，报集团备案。对参股公司，母 公司可以通过派遣人员参与其董事会，从而参与该企业的重大决策和对经理人 的选择。【1 6 1 五是财务管理。财务管理处于集团内部管理的中心地位，它要配备素质较 高的专业人员，而且常常采取财务总监委派制，以达到对各成员单位的监控管 理的目的。企业集团的财务管理的具体业务包括预算管理、融资管理、资金流 管理和风险防范。 六是审计控制。审计是财务监督、控制的主要措施之一，集团母公司必须 对业务单元的审计进行有效的控制，以保障各种经营数据真实可信。一般采取 外派审计人员制度。 七是考核管理。母公司对子公司的评估内容包括：子公司经营绩效评估， 董事会绩效评估，c e o ( 总经理) 绩效评估，委派人员的绩效评估。 虽然集团化管理的关键是上述几项，但是也必须充分发挥日常监管、信息 系统管理、研发管理和企业文化管理的作用。 2 2 2 领导体制 在企业集团管理体制研究一书中，作者柯荣浦认为企业集团领导体制 是关于企业集团领导原则、领导权限划分与组合及其运作方式的各种制度的总 称，也是企业集团管理体制的核心组成部分。领导体制的核心内容是通过集团 内部领导权的归属与划分及其行使方式的正确选择，来处理好成员企业之间和 集团资产所有者、经营者、劳动者之间的各种关系，以维护各方面的经济利益， 硕十学位论文第2 章文献综述 发挥集团的整体优势，以求获得最大经济效益。在纵向持股的企业集团里，其 领导体制就是集团公司或集团母公司的领导体制。而在现代公司里，它实质上 也就是公司的治理结构问题。姗 2 2 3 管理模式 管理模式是公司内部资源配置的制度安排形式( 或称“控制制度”) ，确保 公司内各部门、各层次围绕企业目标协调运转。 1 主要的母子公司管理模式类型 企业集团母子公司管理模式的理论层出不穷，不同的学者从不同的角度出 发，对母子公司管理模式进行了划分。纵观现有的研究成果，主要有以下划分 类型： ( 1 ) 葛晨的企业集团管理模式类型 浙江大学葛晨将母子公司的管理模式划分为资本控制型、行政控制型、参 与控制型和平台控制型四种类型。n 砌 ( 2 ) 古尔德等人的企业集团管理模式类型 古尔德( m i c h a e l6 0 0 l d ) 、坎贝尔( a n d r e wc a m p b e l l ) 等人在他们的著作公 司层面战略中提出了母合优势理论，这种理论提供了划分管理模式的方法。 母合优势是针对多元化( 多事业部) 公司而言的。这类公司有两类组织： 业务单元( 事业部) 和母体组织( 集团总部) 。前者针对专门市场运作，直接创 造价值，后者位于前者之上或独立于前者，负责总体战略决策。只有当母公司 组织的影响力可以创造价值时，它们的存在才具有经济性，即这些公司具有母 合优势。 根据母子公司母合优势中三种主要的母合风格，把管理模式划分为以下三 种：战略规划型、财务控制型、战略控制型。 ( 3 ) 罗兰贝格咨询公司的企业集团管理模式类型 罗兰贝格咨询公司在古尔德等人以母合风格划分管理模式的基础上，按照 集团总部对子公司进行管理时集、分权程度的不同，将管理模式划分为操作管 理型、战略管理型和财务管理型三种基本的管理模式。 ( 4 ) 毕博咨询公司的企业集团管理模式类型 毕博咨询公司将管理模式划分为资本投资型、战略设计型、战略控制型和 运营管理型。 2 对几种企业集团母子公司管理模式类型的评价 葛晨等人不是依照某种标准来划分母子公司管理模式的类型，而是根据企业 特征归纳得来的，这就导致这种划分方法缺乏一致的划分标准，四种模式之间 1 4 硕十学位论文第2 章文献综述 逻辑不一致。 古尔德等人的企业集团母子公司管理模式类型是依据母合风格的不同来划 分的，为其它划分方式奠定了理论基础。但是战略规划型管理模式与战略控制 型管理模式界定模糊，不宜区分。 罗兰贝格咨询公司依据集团总部对子公司进行管理时的集分权程度进行划 分，易于理解和应用，是目前最普遍的一种划分方法，但是其划分简单，只包 含三种类型，不能涵盖现实中所有的管理模式类型。 毕博咨询公司的企业集团母子公司管理模式类型在罗兰贝格咨询公司的基 础上将战略型管理模式进一步细分为战略设计和战略控制两类，划分更加细致， 能够解释更多的管理模式问题，同时易于理解和应用。 由以上分析，下文将采用毕博咨询公司的企业集团母子公司管理模式类型。 2 2 4 运行机制 企业集团运行机制是指企业集团内部基本经营运作单位之间的划分原则、 职责确定及运行方式的各种制度的总称，核心内容是明确集团( 总部) 公司的 功能、集团公司与子公司( 或事业部或分公司) 的关系和责权划分等。 2 2 5 组织架构 组织的主要功能在于它的协调性和效益性。朱福东在其编著中提到，组织结 构设计，就是建立或改变一个组织的过程，即对组织活动和组织结构的设计和 再设计，是把任务、权力和责任进行有效的组合和协调的活动。它为企业的每 个成员一一指派工作和职责并协调其工作，以期在达成组织目标的过程中获得 最佳的工作绩效。n 叫 2 3 协同理论 2 3 1 协同的概念界定 联邦德国著名物理学家赫尔曼哈肯( h e r m e n n h a k e n ) 在吸收了平衡相变 理论、激光理论、信息理论、控制理论的基础上，经过与突变论、耗散结构理 论的交流，与2 0 世纪7 0 年代建立了处理非平衡相变的理论和方法，即协同学。 在协同学中，哈肯把协同定义为：系统的各部分之间互相协作，使整个系统形成 微个体层次所不存在的性质的结构和特征。用协同学理论阐明系统中子系统出 现协同运动的条件和规律。美国学者h 伊戈尔安索夫他在1 9 6 5 年出版的公 司战略一书中，把协同作为公司战略四要素中的一个要素提出的，同时确立 了协同的经济学含义，即取得有形和无形利益的潜在机会，以及利用这种潜在 硕士学位论文第2 章文献综述 机会与公司能力之问的匹配关系来成功地拓展新的事业。呦3 他认为协同模式的 有效性部分地源于规模经济带来的收益，也包括其他一些比较抽象的收益，如 他所称为的“经理的协同”。 日本学者伊丹广之认为通过提高实体资产或金融资产的使用效率来节约成 本或增加销售的方式不是真正的协同效应，它只是“互补效应”，只有当公司开 始使用它的隐形资产时才有可能产生真正的“协同效应”( s y n e r g ye f f e c t ) ， 并且由于这种协同效应很难被对手复制，因而可以给公司带来更为持久的竞争 优势。协1 波特( p o r t e r ) 在1 9 8 5 年发表的竞争优势一书中，重新强调了“协同作 用的重要性，并用大量篇幅来分析和论述各种相关性。 2 3 2 协同的特征与路径选择 “协同是本论文研究企业集团管理体制创新的核心概念。“协同 是指为 实现系统总体演进目标各子系统或各部分之间相互配合、相互协作、相互支持 而形成的一种良性循环态势。协同论是研究各类完全不同类型的系统内各个子 系统互为矛盾而又互为合作，共同促进系统整体具有新的有序状态所呈现出来 的特点、规律的理论。口2 1 协同并不等同于协