（工商管理专业论文）关于供电企业社会责任承担的思考.pdf

i 摘 要 对国内一些抱负远大、追求卓越的企业来说，企业的社会责任已经不再是一个 生疏的概念了。供电企业是国有自然垄断行业的代表，是关系国家能源安全和国民 经济命脉的国有重点骨干企业，承担着实施国有能源发展战略，促进电力工业和经 济社会可持续发展的责任，承担着主动履行社会责任，做优秀“ 企业公民” 的责任。 本文以供电企业的社会责任为研究对象，截取供电企业社会责任某些有价值的 横断面进行深入的分析和探讨，以供电企业应主动承担社会责任为主线，从社会责 任的起源和发展说起，建立社会责任分层模型，通过对自然垄断企业的分析，对供 电企业的剖析，提出供电企业应主动承担更多社会责任的主题，具有较强的逻辑性。 本文也力图形成独有的研究线路，尝试在这个领域表述一家之言。 本文按照提出问题、分析问题、解决问题的思路展开，先介绍供电企业主动承 担社会责任的背景、意义及研究思路，进而对企业社会责任的基本理论进行阐述， 分析社会责任的发展，分享企业社会责任的研究成果。在此基础上，缩小研究主体 的范围，着重研究供电企业所在的行业 自然垄断企业的社会责任，通过以上社 会责任基础理论的分析，引出供电企业应当主动承担更多社会责任的主题，并对供 电企业的社会责任从社会关系、经济关系、自然关系三个角度进行全面的分析研究， 借鉴履行社会责任的典型案例，对比思考供电企业的社会责任履行问题，提出对供 电企业履行社会责任的期盼。 文章的重点部分是对供电企业社会责任问题的分析，通过建立企业社会责任分 层模型，运用大量的分析证明材料，区分供电企业与其它行业企业的异同，凸显供 电企业作为自然垄断企业代表，占据国家公共资源，掌握国家政策优势，享受国家 垄断保护，理应感恩图报，回报社会，主动承担更多的社会责任。 关键词：社会责任 供电企业 企业公民 ii abstract to the corporate whose aspiration is broad, corporate social responsibility (csr) is an unfamiliar word. the power supply corporate is the represent of nature monopoly profession, which relates the country energy security and the economic lifeline, undertakes the responsibility of state- owned energy developmental strategy, undertakes the responsibility of social economy sustainable development and the promotion of electric power industry, undertakes the social responsibility on its own initiative. based on the role of “ social citizens” , the power supply corporate should be the outstanding social citizens. this thesis is based on the contemporary to study the csr of power supply corporate. in describing, the interception of some valuable cross- depth analysis and exploration is used. this thesis takes the csr of power supply corporate as thread, talks about the origin and development of csr, proposes the theme of power supply corporate should bear more csr voluntarily after an analysis of nature monopoly profession. this thesis also seeks to form a unique research lines in this field into a formulation of the statement. this thesis goes on according to putting forward question, analyzing question, solving question. first, it introduces the background, meaning and thinking of the csr of power supply corporate, it also explains the basic theories of csr. after that, it studies the csr of natural monopoly corporate emphatically, which the power supply corporate belongs to. finally, it carries on an overall research to csr of the power supply corporate, uses the experience of fulfilling crs of other corporate for reference, compares the csr of power supply corporate, proposes the csr of power supply corporate. the key part of the thesis is to analyze the crs of power supply corporate. through setting up hierarchical model of crs, distinguishing the similarities and differences between power supply corporate and other corporate, it proves the fact that power supply corporate occupies national public resources, grasps the state policies advantage, enjoys the monopolizing and protecting, as return, the power supply corporate should bear more crs voluntarily. key words: social responsibility power supply corporate social citizens 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得 的研究成果。尽我所知，除文中已经标明引用的内容外，本论文不包含任何其他 个人或集体已经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出贡献的个人和集 体， 均已在文中以明确方式标明。 本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。 学位论文作者签名： 日期： 年 月 日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有 权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版， 允许论文被查阅和 借阅。 本人授权华中科技大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据 库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。 保密， 在 年解密后适用本授权书。 不保密。 （请在以上方框内打“” ） 学位论文作者签名： 指导教师签名： 日期： 年 月 日 日期： 年 月 日 本论文属于 1 1 绪论 1.1 论文研究的背景及意义 进入二十一世纪，随着社会责任课题的兴起，社会大众对关系国民生计的垄断 企业的社会责任问题尤为关注。2006年一则“ 电力抄表工年薪10万” 的新闻把供电企 业推到了全社会的舌尖。2004年9月，2007年1月， 财经杂志更是罕见的两次发表 封面文章“ 金元帝国” 调查 、 谁的鲁能？ ，对电网企业的不规范经营提出高度的 质疑。 美国财富杂志2006年最新公布的“ 2006企业社会责任评估” 排名，是对世界 级的财富领先企业在管理和承担社会责任方面表现的一次综合考量。根据报道，在 这一次的企业社会责任排名中，几家中国企业排名较靠后，表现最好的中石化集团 名列第57位，而中石油及国家电网公司，则在榜单中位居倒数前两名。论经营业绩， 国家电网公司在财富 500强中排32位，可社会责任的承担上，却占据了最后一位。 供电是一个大行业，国内最大的供电企业国家电网公司有150万员工，供电人口 超过10亿人。供电行业的特点是提供公共产品、公共服务，覆盖全国，关系到广大 人民群众的切身利益。供电企业不同一般经济实体，作为国有垄断企业，作为关系 国家能源安全和国民经济命脉的国有重要骨干企业，作为关系国计民生的基础企业， 供电企业对保护国家战略安全、国防安全、经济安全起着十分关键的作用。同时， 供电企业占据了公共资源和公共政策的绝对优势，享受国家垄断政策的保护，其经 营管理与国民经济发展、与社会大众日常生活紧密相连，有不一样的社会责任，应 主动承担更多的社会责任。 剖析供电企业的特殊性，深思其应当肩负的社会责任，清晰供电企业在社会的 定位，对推动供电企业主动承担社会责任，提供合格的电力供应和优质的电力服务， 促进电力产业的可持续发展，加快国家能源发展战略的实施有着十分重要的意义。 有利于供电企业明晰自身的定位，以优秀的“ 企业公民” 为目标，实现自身价值。 企业作为社会生产的基本细胞与单位，其存在的完全意义是自我价值与社会价值的 2 统一。企业在为社会创造产品，提供服务并由此而获得利润，实现自我价值；而当 企业承担社会责任、促进经济发展、从事社会公益事业、关心与支持社会或社区文 化教育、福利事业、慈善事业时，更能体现出社会价值。过去，老百姓把供电企业 称为“ 电老虎” 、“ 电霸” ，这是对供电企业滥用垄断权利的一种警示，供电企业必须转 变观念，明晰自身的定位，清晰自身权力的来源？明白受到保护的原因？清楚该为 谁服务？立足于“ 电保姆” ，更正自身的价值标准，提供优质的电力普遍服务，主动 承担更多的社会责任，实现自身价值。 有利于保障国民经济的健康发展。电力是国务院国资委2006年明确保持绝对垄 断的七大行业之一，是关系国家能源安全和国民经济命脉的重要企业，为国民经济 发展提供源源不断的电力是供电企业不可推卸的责任，供电企业务必保证安全供电， 避免发生纽约大停电、欧洲大停电、莫斯科大停电等类似电力事故。 有利于促进社会和谐。和谐社会的价值取向是公平与公正，公平与公正涉及社 会利益的合理分配，而社会利益的合理分配是和谐社会的基础。从企业的角度来看， 企业索取社会资源、自然资源为自身谋求发展，在自身发展的同时带动社会整体进 步，这是“ 企业公民” 的基本要求。供电企业占据了大量的经济资源、社会资源和自 然资源，但在社会责任承担方面却没有等量的付出，这是社会民众对供电企业普遍 不满的原因。据此，应对供电企业的社会责任承担问题进行深入的研究，倡导供电 企业主动承担更多的社会责任，促进供用电关系的健康发展，维护社会和谐。 有利于为客户创造价值。由于受垄断保护，供电企业的供电服务与其他公共服 务行业相比有一定的差距，随着供电企业意识的转变，服务质量有所改善，但与 “ 客 户是上帝” 的服务价值理念仍有距离。近年来，服务行业的发展已经不再局限于提供 优质的服务，而是把重点放在为客户创造价值上。供电企业应树立主动为社会承担 责任的理念，突破垄断思维，让为客户创造价值成为企业的生存之道。 有利于服务社会主义新农村建设。进入二十一世纪以来，国家投入大量的资金 进行农村电网改造，使9亿多农民都能用上电。但到目前为止，仍然有相当数量的农 村为“ 无电村” ，特别是在偏远的山区。如果只从投资回报的角度分析对农电的投资， 可能这些“ 无电村” 一辈子都用不上电。毫无疑问，供电企业应主动承担农村用电的 社会责任，让全国的老百姓都能用上电，推进社会主义新农村建设。 3 1.2 论文的研究思路及框架 本文遵循问题的发现、分析、解决的研究思路进行。在论文的开始部分首先借 鉴部分新闻媒体对供电企业的报道，提出供电企业在社会责任承担问题上并不乐观 的观点，继而引出社会责任的研究课题，通过对企业社会责任的起源、发展进行阐 述，总结出企业社会责任分层模型，自然垄断企业位于社会责任分层模型的顶端， 非自然垄断企业位于模型的中部，其他企业位于模型的底端，对社会责任分别有不 同的要求。供电企业是自然垄断企业的代表，在对供电企业社会责任分析前，先对 自然垄断企业的基本经济特征进行分析，解剖自然垄断企业的特殊性，并对其应承 担的社会责任进行思考。在前面章节基础理论分析的基础上，笔者在第四章提出供 电企业应主动承担更多社会责任的论点，并从经济关系、社会关系、自然关系三个 层面对供电企业履行社会责任进行全面的分析，指出供电企业社会责任履行过程中 存在的问题，批评不足，提出改进的建议。文章的最后引用了壳牌社会责任年承担 的案例，对比思考分析国内供电企业社会责任承担面临的不足。 在论述的过程中，本文注意将定量分析和定性分析相结合，对不同行业的企业 社会责任问题进行对比分析，比较不同行业企业的性质、特点、垄断程度、市场占 有率、产品普遍性、政策保护强弱等维度，找出差异的关键所在，建立社会责任承 担分层模型，对不同类型的企业，区分社会责任承担的差异，从而论证本文的观点： 供电企业享受垄断保护，得公共政策优势，占领大量社会公共资源，理应回报社会， 主动承担更多的社会责任。 本文将案例研究与理论研究相结合，重视案例的可比性，以客观存在的社会责 任履行的典型案例作为供电企业社会责任承担的参照物，通过列举典型企业对社会 责任的深刻理解、对社会责任的主动履行、对其他企业履行社会责任的能动影响， 对供电企业社会责任的不足进行客观评价，指出供电企业与国外先进能源企业在社 会责任承担方面的巨大差距，从而提出对供电企业社会责任承担的建议。运用企业 可持续发展以及社会公民的理论，分析国内供电企业在履行社会责任的同时实现企 业自身的可持续发展，尽己之性、尽人之性、尽物之性，成为主动承担社会责任的 优秀社会公民。 4 本文分为5章，分别为绪论、企业社会责任的基本理论、自然垄断企业的基本状 况、供电企业的社会责任研究、供电企业社会责任承担实例分析。第1章提出供电企 业社会责任承担的问题；第2章梳理企业社会责任研究理论；第3章分析自然垄断企 业的特殊经济特征，是本文观点的理论基础；第4章，引出供电企业应当主动承担更 多的社会责任的观点；第5章，借鉴其他行业的社会责任实例向供电企业提出期望。 研究框架如图1- 1：论文研究框架。 图1- 1 论文研究框架 提出问题 阐述社会责任理论基础 分析行业承担责任的必要性 提出论文观点及建议 借鉴实例，提出期望 5 2 企业社会责任的基本理论 企业的社会责任是一个新兴的课题，越来越受到人们的关注，企业社会责任以 企业在追求利润最大化同时，主动承担起推动社会进步、关注自然资源、生态环境、 维护市场秩序、扶助社会弱势群体、参与社区发展、保障职工权益，履行对利益相 关者和社会公共事业的责任为内容，随着经济全球化和社会的发展，已成为全球不 可遏止的一种发展趋势。 2.1 社会责任的起源与发展 1）社会责任的起源 社会责任的萌芽应当从英国的工业革命开始。早在18世纪英国完成第一次工业 革命后，现代意义上的企业就有了比较充分的发展，第一次工业革命的结果是惊人 的，英国的产业结构发生了巨大的变化，制造业在经济中占据了重要的地位。从1782 年至1855年，英国工业产量的年增长率是2至4，比此前增长速度至少高出一倍。 在技术的革命性进步推动下，企业家组织大规模的工业化生产，用来满足大众的需 求，同时他们也创造和完善新的企业组织形态。工业革命的结果，形成了城市新的 社会阶层 企业家和工人阶级，随着英国“ 企业制度” 逐渐完善，自由经济制度的 确立，工人阶级的形成，整个社会生活水平在逐步的提高。为提高自身的收入，维 护的工资权益，工人阶级发动了一系列的工人运动，逐渐的出现了社会责任的模糊 概念。虽然这个时候的英国并没有明确的社会责任概念，但并不能否认企业社会责 任在实践中的事实12。 最早提出社会责任概念的是英国学者欧利文 谢尔顿 （oliver sheldon） ， 欧利文 谢 尔顿于1924年提出“ 企业社会责任” 的概念，但当时社会责任讨论的中心并不是英国 2。社会责任概念虽然是英国学者提出，但欧利文 谢尔顿是在对美国企业考察后， 受美国当时对社会责任讨论的影响而提出这个概念。第二次工业革命后，在新的电 力技术推动下，美国企业获得了空前的发展，受新技术科技贡献率的极大刺激，美 国企业发展速度远远高于英国。随着美国经济的快速增长，社会责任的缺位，社会 6 将更多的注意力放在企业的社会义务上，继而引发对社会责任的讨论，使得美国成 为20世纪20年代社会责任讨论的中心。 2）社会责任的发展 早期有关社会责任的讨论着重于道德伦理层面。20世纪初，资本主义尚处于发 展阶段，社会财富十分缺乏，社会的首要目标是经济增长和财富积累，企业的目标 也确定为“ 实现利润最大化” 。这一时期，企业的生产经营活动会给社会和大众带来 什么伤害，并没有明确的意识和防范措施，社会责任仅仅是资本家道德上的义务。 到了50年代，西方企业所有权与经营权逐步分离，股权日益分散，社会向多元化发 展，在这种背景下，管理者除了对企业的所有者负责外，还必须向顾客、雇员、债 权人等相关利益群体负责。此外，企业的经营本身引发了越来越多诸如贫富分化、 劳资冲突等社会问题，引起社会民众的不满，促使企业界、经济学界以及法律界的 有识人士开始反思之前的以“ 实现利润最大化” 为唯一目标的企业管理制度。社会各 界对这些问题的研究，促使社会责任理论飞快的发展。20世纪60年代，随着科学技 术的高速发展，西方一些发达国家产生环境污染、土地破坏和消费者权益被侵害等 一系列问题，人们希望企业作为社会的主要机构和社会器官能够利用他们拥有的技 术、资金等资源，解决社会问题，进一步承担社会责任。这一阶段，社会责任研究 开始以社会问题为中心探讨企业应承担以及该如何承担社会责任。一般认为，20世 纪80年代，信息技术革命的直接后果是经济全球化的实现，这一时期，社会责任成 为一个全球性的运动，在如火如荼的经济全球化进程加速后，发展中国家的劳工问 题、环保问题逐渐为人们所关注。人们开始注意跨国公司的社会责任问题，一方面， 西方企业的资金帮助发展中国家的经济发展，另一方面，西方企业充分利用发展中 国家廉价的劳动力，把污染环境的企业迁移到发展中国家，由此引发对企业社会责 任进行视角更大、视野更宽的讨论。 西方社会责任发展的一个里程碑事件是sa8000社会责任国际标准出台，sa8000 社会责任国际标准是由总部设在纽约的社会责任国际（social account- ability international,简称sai）制定，1997年10月公开发布，是全球第一个可用于第三方认 证的社会责任国际标准，旨在通过有道德的采购活动改善全球工人的工作条件，最 7 终达到公平而体面的工作条件13。 现在， 财富和福布斯这样的商业杂志在对企业进行排名时都已经加上了 “ 社会责任” 标准，可见国际社会对企业社会责任的重视程度。一般认为，西方国家 社会责任理论经历了四个发展阶段。 “ 经济责任” 阶段。这是社会责任研究的最初阶段，“ 经济责任” 认为企业及其管理 者只对股东负责，企业并非社会道德的承载者，实现利润最大化是企业的唯一目标。 至今为止，仍然有许多学者持此观点，典型的代表就是著名的经济学家秘尔顿 佛里 德曼（m.friedman）24。 “ 公众责任” 阶段。这一时期，社会公众认为：企业的行为活动应与公共准则、 社会责任及法律政策等保持一致。这里所说的公共准则包含诸如公共意见、正常的合 法请求、紧急问题等，如果企业的行为有悖于公共准则，那么企业就须终止其行为以 保护社会利益。“ 公众责任” 虽然没有涉及社会责任的核心，但比利润最大化的“ 经济责 任” 已经是了不起的一大进步，而且从责任的角度对企业行为进行了一定的限制。 “ 社会责任” 阶段。这一阶段强调企业的社会责任感，要求企业能够积极地承担 社会责任，奉献社会；企业作为一类社会组织形式应形成一种内部环境，鼓励与支 持企业成为责任行为者；企业能够以个体的标准严格要求自己。这种观点认为企业 社会责任不仅仅是为满足社会最低期望承担义务，而应是最大限度地为改善地为改 善社会福利而采取的积极的实实在在的行为。“ 社会责任” 阶段的一些观念得到大部 分学者的支持，但其中也不乏一些合理的疑问，那就是究竟多少社会责任才是足够， 怎样衡量。 “ 企业公民” 阶段。企业公民是国际上通用的，用来表达企业社会责任的新概念， 简单理解是：企业是社会的主要部分；企业是国家的公民之一；企业有责任也有义 务为社会发展作出贡献。企业公民的关键在于“ 公民” ，公民是法律概念，是宪法法 律关系中的主体，“ 企业公民” 是将企业视为法律主体，强调企业要有主体意识，像 公民个人那样承担社会责任和履行相应的社会义务。企业公民要求企业不能只满足 做个“ 经济人” ，还要做一个有责任感、有道德感的“ 人” 。实际上要求企业能够积极主 动地承担社会责任，奉献社会。 8 2.2 国内对社会责任的研究 受经济发展的制约，国内对社会责任的研究起步较晚，而且也走了不少弯路。 在计划经济时代，受政治影响，把企业办社会视为企业应有的社会责任，结果企业 都变成了“ 小政府” 。改革开放初期，大量的国外先进企业进驻国内，这些企业带来 资金、技术的同时也带来了先进的经营、管理理念，包括社会责任理念。这一时期， 国内的社会责任研究虽然取得一定的进展，但仍然还停留在利益相关者理论阶段， 即认为企业是股东的，这是企业经营管理的前提，在保护股东权益的前提下，还应 考虑利益相关者的权益。当时的语言权威 1979年版辞海没有收录“ 社会责任” 或者“ 企业社会责任” 等词语，可见当时社会对企业社会责任的关注程度。最早对“ 社 会责任” 做出明确定义的官方工具书应该是1990年出版的中国企业管理年鉴 ，将 企业的社会责任概括为：“ 企业社会责任，可表述为，企业为所处社会的全面和长远 利益而必须关心、全力履行的责任和义务，表现为企业对社会的适应和发展的参与。 企业社会责任的内容极为丰富，既有强制的法律责任，也有自觉的道义责任” 27。 20世纪90年代，国内对社会责任的研究进入了一个快速的成长期，出现了一批 研究社会责任的著名学者及代表作，如刘俊海公司的社会责任 ，卢代富企业社 会责任的经济学与法学分析 ，雷良海现代企业的新一轮竞争目标 社会责任 ， 袁家方企业社会责任等。这一时期，由于依法治国理论的提出，学者更多的从 法律责任的角度对社会责任进行研究。 进入21世纪，在中国不断加大对外开放的力度，加入wto，融入国际社会的背 景下，我国政府、学者、民间团体等纷纷重视企业社会责任课题的研究，掀起了对 社会责任研究的新热潮。同时，在国内出现了许多有关企业社会责任的网站或专栏， 如：中国企业社会责任联盟网、新浪网中国企业社会责任国际论坛、中国企业社会 责人网、中企联合网企业社会责任专栏等。2006年，商务部wto经济导刊“ 中国 企业社会责任发展中心” 发起“ 企业社会责任优秀时间案例征集活动” ；同年，中央电 视台、北京大学民营经济研究院、 环球企业家杂志社、 中国企业家杂志社共 同发起并主办了覆盖全国、声势浩大的“ 2006年度中国企业社会责任调查” ，历时5个 9 月，对中国当前企业履行社会责任的现状做出了全面的评估，推动了企业社会责任 在国内的发展。 2.3 企业社会责任的内涵 2.3.1 企业社会责任的定义 虽然对企业社会责任的讨论已有上百年的历史，但企业社会责任的概念到目前 为止仍没有统一，世界各国学者对企业社会责任概念的表述也存在明显的差异。欧 洲国家学者们强调企业工会在监督社会责任方面的职能，而美国学者更倾向于立法 确立企业社会责任的边界，日本则从企业的公益捐赠行为方面阐释企业社会责任的 作用。甚至一些国际组织也加入企业社会责任概念的定义讨论行列来，总部设在美 国的社会责任国际（social accountability international，简称sai）所确立的概念表述 为：“ 企业社会责任区别于商业责任，它是指企业除了对股东负责，即创造财富之外， 还必须对全体社会承担责任，一般包括遵守商业道德、保护劳工权利、保护环境、 发展慈善事业、捐赠事业、保护弱势群体等等” 26。此外，关于企业社会责任的定义 还有“ 双重性论” 、“ 一元论” 、“ 适度的理想主义” 、“ 高度的理想主义” 、“ 实用主义” 等 五种学说以及“ 新古典经济学理论” 和“ 利益相关者理论” 等理论。 笔者比较认同世界银行对企业社会责任的定义：“ 社会责任是企业与关键利益相 关者的关系、价值观、遵纪守法以及尊重人、社区和环境有关的政策和实践的集合。 它是企业为改善利益相关者的生活质量而贡献于可持续发展的一种承诺” 42 。世界 银行对社会责任所作的解释并不是将企业的社会责任仅仅理解为经济责任，或法律 责任，或道德责任，而是这些责任的有机统一，企业的社会责任除了上述责任外， 还应包括企业的自愿责任，即企业主动承担的社会责任。 2.3.2 企业社会责任的特点 国内外学术界对企业社会责任的概念莫衷一是，众说纷纭。笔者认为，要理清 企业社会责任这样一个有着鲜明意识形态色彩的责任方式，不应仅从术语的语义上 去断定，应从动态的角度，并结合企业在当地社会结构中的地位来理解。基于此， 笔者认为，企业社会责任具有如下特点： 10 1）企业社会责任是法律义务和道德义务的有机统一 社会责任不能缩小或等同于企业的法律责任，也不能把社会责任仅仅理解为一 种道义责任，它是法律义务和道德义务的统一体。企业的社会责任包括法律意义上 的责任和道德意义上的责任，法律责任是法定化的、以国家强制力作为保障的责任， 是维护基本社会秩序所必需的最低限度的道德法律化。管理学者斯蒂芬 罗宾斯 （stephen p.robbins）的观念有利于我们更好地理解法律义务和企业社会责任的关 系，“ 企业社会责任是指超越法律和经济要求的、企业为谋求对社会有利的长远目标 所承担的责任。” 罗宾斯强调，一个企业只要履行了经济和法律责任，就算履行了社 会义务，而社会责任则是社会义务和道德义务的综合。道德责任是未经法定化，由 企业自愿履行并以道德手段作为保障的责任，相对于法律的“ 硬约束” 来说，道德是 一种“ 软约束” 。法律规定不可能面面俱到，道德义务是其必要的补充，并且一项具 体的社会责任通常包括法律义务和道德义务的内容，如环境保护等，这意味着企业 的环保法律义务和道德义务统一于企业的环境保护责任中，共同构成企业的环境保 护责任。 2）企业的社会责任具有派生性和从属性 派生性指企业是一个具有强烈利润动机的经济组织，企业社会责任建立在企业 从事生产经营或营利性活动的基础上，其实质在于企业在谋取自身利益最大化的同 时，尽可能地考虑其他利害关系人的两重性义务，这是对传统股东利益最大化原则 的修正和补充。显然，企业社会责任并不是从根本上否认股东利益最大化原则，其 主旨在于以企业的二元目标代替传统的一元企业目标。从属性是指与企业的本质属 性 营利性相比，企业社会责任是第二位的，如果没有营利，企业就没有存在的 前提，也没有发展的动力，企业社会责任就无从谈起，它从属于公司的营利目的。 至于企业的利润目标和社会利益目标的冲突及其衡平问题，正是企业社会责任理论 提出和构建的出发点和归宿。 3）企业社会责任以企业的“ 非股东利益相关者” 为相对方 非 股 东 利 益 相 关 者 在 英 美 国 家 被 称 为 “非 股 东 （ non- stockholder or non- shareholder）利害关系人” 22。传统民法上债权债务关系的一个重要特征是其具 11 非自然垄断国有企业 有特定性，但在企业社会责任问题上，没有一般责任中相对应的特定权利人。正是 这一点，成为企业社会责任的特色，也成为其难以上升为制定法上的责任的主要原 因。企业除了股东的利益之外，企业的设立与运营还要构建一张非股东利益的关系 网，这些股东以外的社会主体存在不确定性，但对于企业的存在有利害关系，一般 包括企业的劳动者、消费者、当地居民、和其他利害关系人。因为实现利润最大化 固然为企业始终不渝的使命和目标，但是企业利润的追求不能建立在践踏法律、无 视伦理道德观念与公益的基础上。非股东利益相关者与企业存在利害关系，其利益 应在企业决策中受到尊重和考虑，企业对他们的利益负有维护和保障之责，这种责 任就是企业的社会责任，企业的非股东利益相关者便成为企业社会责任的相对方。 2.4 企业社会责任分层模型 不同的国家、不同的地区、不同的企业，不同的时期，对社会责任有不同的理 解，对企业而言，要承担怎样的社会责任，必须考虑企业所在的地域及时代才能加 以断定。讨论国内企业的社会责任，应联系中国的具体国情，把中国经济社会发展 程度、企业整体发展水平以及当前国内社会大众的期待程度等因素考虑进去才能得 出准确的结论。当然，在当前经济发展程度上，企业社会责任理论还处于摸索阶段， 对所有的企业进行一刀切，要求所有的企业承担高层次的社会责任，也是不现实的。 因此，笔者建议按照“ 金字塔” 理论建立企业社会责任分层模型，如图2- 1：企业社会 责任分层模型。模型对不同类型的企业所承担的社会责任进行分类讨论。 图2- 1 企业社会责任分层模型 其他企业 自然垄断企业 12 笔者将目前国内的企业分为三个层次，自然垄断企业、非自然垄断国有企业、 其他企业。最上层的自然垄断企业应当主动承担更多的社会责任，而位于中间位置 的国有企业，由于资本的特殊性，也应成为社会责任承担的中坚力量，其他民营、 外资等企业，应引导他们履行企业基本的社会责任，鼓励从服务社会的角度出发， 热心社会公益活动。 由于行业的特殊性，自然垄断企业都是国家直接经营的，自然垄断企业主动承 担社会责任责无旁贷。首先，自然垄断企业提供的是公共产品，是无法替代的，是 老百姓日常生活的必需品，这就意味着自然垄断企业不存在市场的竞争压力；其次， 自然垄断企业的企业形式是国家所有，投资由国家承担，即使亏损也是国家的亏损， 这就大大减轻了这些企业的市场经营压力；最后，自然垄断企业享受国家的政策保 护，由于自然垄断企业所在的行业都是国家的基础行业，涉及国家的国防、经济安 全，国家对这些行业实行特殊的政策保护，占据社会公共资源的优势。自然垄断企 业是市场的另类竞争者， 可以远远抛离后面的竞争者， 还得到裁判的额外“ 关照” 。 在 图2- 1：企业社会责任分层模型，自然垄断企业位于模型的顶端，对这些企业来说， 不是应不应该承担社会责任的问题，而是承担多少社会责任，怎样承担社会责任， 才能履行自身的义务，才能满足社会的期望，才能成为社会责任承担的表率。 13 3 自然垄断企业社会责任综述 供电企业属于自然垄断行业，是自然垄断行业一个重要的行业代表，是社会责 任履行的中坚力量，在对供电企业社会责任问题深入剖析前，有必要对自然垄断企 业的基本特征进行梳理。 3.1 自然垄断的定义与自然垄断企业的特征 1）自然垄断的定义 按照垄断的形成基础，垄断可以分为经济集中垄断、自然垄断、市场分割垄断 和法定授权垄断，经济集中垄断是指在竞争基础上形成的集中垄断，也是最为受社 会大众接受的垄断，适度的经济集中垄断将有利于经济的健康发展；市场分割垄断 由行业和地方保护基础上形成的，由于经济发展的不平衡，在国内很多省份，由于 受地方保护主义的影响，市场分割垄断大量存在；法定授权垄断是指政府合法授权 形成的，如烟草专卖等行业。自然垄断是本文关注的焦点，自然垄断是垄断的一种 特殊情形，是由于技术和经济因素使得在某一区域范围内职能由一家企业生产经营。 著名经济学家丹尼尔 史普博（danniel.f.spulber）在规制与市场给自然垄断的定 义是：“ 自然垄断通常是指这样一种生产技术特征：面对一定规模的市场需求，与两 家或更多的企业相比，某单一企业能够以更低的成本供应市场。自然垄断起因于规 模经济或多样产品生产经济” 25。 2）自然垄断企业的特征 在市场经济体系中，公共产品是一块特殊的领域。所谓公共产品（public goods） 是相对于私人产品（private goods） ，是指在消费和使用上不可排他性的产品，即每 个人在消费和使用这种产品时不会导致其他人对该种消费和使用的减少17。从当今 绝大多数国家来看，对公共产品的生产经营一般都是政府的职能，而政府一旦介入 这类活动，就不能不采取自然垄断的经营方式，只授权少数企业垄断全部生产，其 他企业一般不准进入。如供电、邮政、电信、铁路、航空、自来水、煤气等产业。 从公共产品的性质来看，自然垄断企业具有下面几个特征。 14 （1）普遍服务性 大多数自然垄断产业的“ 产品” 是公众所需要的基本服务，需要保证所提供服务 的稳定性、质量的可靠性和可信赖性等。由于自然垄断企业提供的“ 公共产品” 一般 不能替代，或者需要付出高昂的代价才能找到替代品，这就必然要求自然垄断产业 保证任何消费者都能公平、公正，毫无歧视的享受“ 公共产品” 服务。普遍服务是对 自然垄断产业的最基本要求。 （2）消费上无法排他性 公共产品的本义就是消费上的无法排他性，这是自然垄断的一个显著经济特征， 也就是说，某自然人或法人对公共产品消费使用的同时，并不妨碍其他个人或集团 对该产品的消费使用。这也是西方经济学中著名的灯塔理论：航海中的灯塔，可以 为所有夜间通过该区域的航船提供照明，无法限制特定的航船对该灯塔效用的消费 使用。 近几年，由于经济的迅速发展，国内电力供应严重不足，表面看来，电力这种 公共产品出现了一定程度的排他性，但造成这种后果的原因不是市场经济行为，而 是由于政府计划经济的行政干预，对经济发展预计不足，导致配套电源建设不足造 成的。 （3）网络性 自然垄断产业在提供服务时形成网络系统。如供电、煤气、热力供应、自来水、 电信、铁路、邮政等产业，均属网络性产业，必须有一个完整统一的网络才能提供 社会化服务。如供电行业，发电和输电环节的协作是保证电力供应系统完整性的关 键。电力供求平衡必须在电网的每一个环节保持不变，否则将造成大规模电力供应 的中断，由于随机性的供求不平衡会突然发生，所以电力平衡要求有中央控制和调 度。这种网络供应系统规模越大，就越需要巨大的股东资产投资，因此具有显著的 规模经济效应。 （4）取得方式的非竞争性 自然垄断企业中，尤其是提供公共产品的基础设施，独立的生产经营者之间不 15 可能展开充分的竞争。对这类领域来讲，竞争本身必然导致低效率和资源浪费。因 此，这类领域一开始就把竞争排除在外。如电网建设，电网建设的投资是巨大的， 倘若在同一区域引入竞争，重复电力线路的网络建设，竞争的代价要远远大于竞争 的收益。这一特点使得公共产品多由国家来统一经营。如果由私人生产经营，由于 产品的自然垄断性，必然使消费者付出高昂的代价。 （5）规模经济和范围经济效应 虽然绝大多数产业都具有一定额规模经济和范围经济效应，但在自然垄断产业 领域，规模经济和范围经济效应是如此显著，平均成本和边际成本随产量增加而大 幅度降低，以至在既定的市场需求下，一家厂商足以提供和满足大部分甚至全部市 场需求。这类行业，其规模越大，长期平均成本就会越低，法国电力公司（edf） 是世界电力行业规模大、低成本的典范，该公司的总裁、前法国经济部长阿尔方德 里（edmond alphandery）曾指出：“ 法国电力如果不靠垄断，今天不会有80的核电， 不会有世界上最标准化的电力工业，也不会有欧洲最低的电价” 44。所以，从成本和 效率的标准来看，相对于多家厂商自由竞争而言，公共产品的自然垄断是合理的市 场结构和制度安排。 （6）关联经济效应 自然垄断产业在提供服务时，存在一系列的复杂工序，这些系列工序之间要求 相互稳定衔接，即在技术上是连接的，在具体的产业组织上，往往要求全程全网联 合作业和统一兼容性。虽然从理论上讲可以将不同阶段的作业交由不同企业分别去 完成，但垂直一体化的产业组织往往具有更大的经济效益，可以保证供产销的协调， 节约市场交易费用，防止机会主义行为给企业带来损失。 垄断与竞争， 属于市场机制范畴， 是经济运行的重要组成部分， 经济学家欧文 费 雪（irving fisher）曾把垄断简单定义为“ 竞争的缺乏” 。随着生产力水平的提高、技 术进步、需求状况的扩展，原来被看成天经地义的自然垄断产业，在某些环节也就 变得不再“ 自然” ，也引入了竞争因素，即要求国家放松经济性管制，通过纵向分拆 措施引入竞争成分。如表3- 1：自然垄断产业的垄断环节和竞争环节。该表罗列了部 分传统自然产业的垄断环节和竞争环节44。 16 表3- 1 自然垄断产业的垄断环节和竞争环节 产业 垄断环节 竞争环节 电力 输电，配电 发电，售电 电信 本地电话网，光缆网 长途电话，移动电话，数据传播，增值服 务，无线寻呼 邮政 邮政网 邮政快递 民航 航线规则，空中规制，空 中通讯，机场 民航客运，货运，航油，航材 铁路 路轨网，通信网 货运，客运，大宗物资运输，通信服务， 桥梁建设，铁路建设 自来水 水路网 自来水生产、供应，污水回收和处理 煤气 供气管道 煤气生产、分销、供应 资料来源: 胡鞍钢. 反垄断：一场深刻的社会经济变革. 中国改革, 2001, 7 3.2 自然垄断企业的社会责任分析 分析自然垄断企业的社会责任必须要联系自然垄断企业的六个特征：普遍服务 性、消费上无法排他性、网络性、取得方式的非竞争性、规模经济和范围经济效应、 关联经济效应。笔者认为，企业是为社会实现价值创造的经济实体，除了资本外， 企业的投资元素还应包括社会资源、经济资源和自然资源，这些资源不是被企业无 偿占有和利用，而是投资关系。投资就会涉及回报，因此，企业除了对股东的回报 外，还应回报社会资源、经济资源和自然资源，即承担保护社会关系、经济关系、 自然关系三个层面的社会责任。 1）对经济资源的社会责任 在经济关系上，要尽己之性，要清晰自然垄断企业的来源、本性、社会立足点， 保障社会经济资源的安全，维护社会的可持续发展。 （1）对国家的社会责任 自然垄断企业的股东为国家，自然垄断企业所涉及的是关系国民经济命脉、国 家能源安全、国计民生的重要骨干企业，自然垄断企业必须要履行保障国家经济安 17 全、百姓安居乐业的重任。此外，在企业的经营管理活动中，自然垄断企业要做合 法诚信的表率，致力市场的长期可持续经营，提供更多的平等就业岗位，为社会创 造更多的财富，分担政府的经济压力。 （2）对社区的社会责任 企业与社会有着密不可分的联系，一方面，它给社区带来了经济繁荣，为社区 居民创造了就业机会；另外一方面，企业的存在和扩张也会给社会带来治安、环境 污染、交通等压力。其次，社区的安定和谐是国家建设和谐社会的基础，自然垄断 企业代表国家履行经济建设的任务，必须要履行相应的社区责任，对社区承担一定 的义务，协调自身发展和社区资源之间的关系。 2）对社会资源的社会责任 在社会关系上，要尽人之性，企业不单纯是社会的经济组织，而是一个有思想 的“ 人” ，是一个生活在社会上享受权利、承担义务的“ 公民” 。自然垄断企业肩负着助 力利益相关方和社会整体发展的责任，追求与雇员、消费者、社区、供应商、政府、 非政府组织（媒体、合作企业、供应商、竞争者等）等利益相关方和社会的共同成 长。 （1）对员工的社会责任 员工是企业社会责任所考虑的最主要利益相关者，对职工权益的保障也是自然 垄断企业社会责任最直接和最主要的内容，这种社会责任要求自然垄断企业对本企 业的职工的福利、安全、教育等方面要承担多方面的义务，充分保障员工实现就业 权和择业权、劳动安全权、劳动报酬索取权、休息休假权、劳动安全卫生保障权、 社会保障权等。此外，作为自然垄断企业，还应保障雇员的技能和素质提高，为员 工自身发展创造条件，保证员工“ 快乐工作” 。 （2）对消费者的社会责任 消费者是企业产品的使用者或服务的接受者，是企业的价值和利润能否实现的 关键，对消费者的责任是企业的基本责任，自然垄断企业必须真诚地对待消费者。 作为消费者，单个人的力量是有限的，这使他们在客观上处于弱势地位，而且前面 章节提到，自然垄断企业的产品是生活必需品，具有“ 消费上无法排他性” 以及“ 取得 18 方式的非竞争性” ，消费者对自然垄断企业的产品无法行使选择权，因此，自然垄断 企业必须将对消费者的责任视为企业社会责任的一个重要部分，创造条件让消费者 实现自主选择权，营造和谐的消费环境，保证消费者“ 快乐消费” 。 （3）对公益活动的社会责任 自然垄断企业的公益性社会责任内容最为广泛，包括向公益事业诸如医院、社 会福利机构、贫困地区或特定人群进行捐赠，为残疾人、生活困难的人提供就业岗 位，向教育机构提供奖学金及其他款项等。这是自然垄断企业作为“ 社会公民” 的一 项道德责任，自然垄断企业位于社会责任分层模型的顶端，意味着需要承担更多的 社会责任，成为承担社会责任的表率，公益活动为自然垄断企业实现自身价值提供