毕业设计（论文）-银行小微企业信贷业务信息管理系统研究.doc

中央广播电视大学开放教育（本/专)科毕业论文（设计）题 目： 银行小微企业信贷业务信息管理系统研究 姓 名： 学 号： 年 级: 专 业： 指导教师： 吉林广播电视大学桦甸市分校二0一五年二月3中文摘要随着近年来国家对小微企业发展的重视和信贷支持的加强，国内各家银行不约而同地将此视为一个重要的新兴业务领域，小企业小额贷款业务量呈现出高速增长的态势。而银行复杂的手续和流程让很多小企业望而却步。对公信贷业务流程是企业在银行贷款融资所必走的一个复杂流程，其效率对商业银行起着至关重要的作用。本文以建设银行为例，针对该行小微企业贷款业务的对公信贷流程系统进行了分析并提出改善的思路和方案。论文首先从规模、抗风险能力、管理等方面阐述了当前我国小微企业的现状和融资难问题并分析了其原因。其次简要描述了建行小微企业信贷流程系统以及该系统的主要功能和该系统主要支持的建行特色小微企业信贷业务。然后，通过实地调研，在建设银行的观察、搜集，提出了一些该银行应用系统中存在的不足，并从审批模式、抵押物 管理、多系统数据共享、贷后管理等方面进行了分析探讨。最后，在此基础上，结合管理信息系统理论，借鉴相关文献和国内外先进银行信息化建设的理念和研究成果，提出了部分系统优化的思路和方案。本文并非单纯从技术的角度进行研究，而是密切结合研究对象，从银行管理和决策方面来讨论信息管理系统的优化建设问题，注重技术与业务的结合，信息系统与银行战略的融合。关键词：小微企业；建设银行；对公信贷业务；流程改善；目 录一 绪论11.1. 研究背景11.2. 选题意义21.3. 本人所做的主要工作2二 小微企业现状及融资问题32.1. 小微企业现状32.2. 小微企业融资问题32.3. 银行小微企业信贷流程简介42.4. 对公信贷业务流程管理系统在企业贷款中的作用72.5. 小微企业信贷管理系统和一般信贷管理系统的差别7三 对公信贷业务流程管理系统简介及主要功能与应用83.1. 对公信贷业务流程管理系统简介83.2. 对公信贷业务流程管理系统主要功能93.3. 对公信贷业务流程管理系统中“速贷通”管理应用104. 对公信贷业务流程管理系统中“成长之路”管理应用11四 信贷业务流程管理系统在小微企业信贷中的问题124.1. 在审批模式上的问题124.2. 在抵押物管理上的问题124.3. 多系统数据共享上的问题134.4. 在贷后管理上的问题154.5. 其他问题15五 完善信贷业务流程管理系统的对策165.1. 完善审批模式165.2. 完善抵押物管理185.3. 完善多系统数据共享问题185.4. 完善小微企业信贷资金流向监管问题205.5. 完善其他问题20六 总结226.1. 主要结论226.2. 不足之处23致 谢24参考文献25银行小微企业信贷业务信息管理系统研究一 绪论1.1. 研究背景在世界各国，无论发达国家还是发展中国家，小微企业都是重要的国民经济支柱之一。之所以小微企业在整个国民经济中起着重要的作用，主要原因有两点。首先，小微企业是提供就业的主要渠道。小微企业创业和就业门槛低，大多从事劳动密集型产业，提供了大量的就业岗位，可解决劳动力冗余的社会问题。其次，小微企业是积极的科技创新主体。为了生存，小微企业必须不断探索新思路、研发新产品、开发新技术新设备，在不断创新中成就了自身的快速发展。然而，近年来，伴随着不断上升的劳动力成本和土地成本以及企业运营成本显著增加，同时由于欧美日益恶化的经济形势，出口需求的急剧下降，再加上人民币持续升值，许多小微企业处于内外交困的境地。对此，国务院常务会议专门研究部署进一步支持小型和微型企业健康发展，并明确指出，小微企业是提供新增就业的主要渠道，是企业家创业成长的主要平台，是科技创新的重要力量。为了解决小微企业发展问题，让小微企业再发活力，中国银监会于2011年10月下发了关于支持商业银行进一步改进小型微型企业金融服务的补充通知。通知要求，商业银行加大对小型微型企业的贷款投放，努力实现小型微型企业贷款增速不低于全部贷款平均增速，增量高于上年同期水平。2012年全国金融工作会议更是明确提出，要坚持金融服务实体经济的要求，确保资金投向实体经济，有效解决实体经济融资难、融资贵问题。图1-1：2008-2011年金融机构企业人民币贷款余额构成中国人民银行2009年金融机构贷款投向统计报告、2010年金融机构贷款投向统计报告、2011年三季度金融机构贷款投向统计报告备注：*各类型企业的贷款余额占整个贷款余额的比例；*各类型企业贷款余额没练增长比例； 1.2. 选题意义近年来，国家先后出台政策，鼓励银行实行各种面向个人以及中小企业的贷款，国内各家银行也不约而同地将此视为一个重要的新兴业务领域，小企业小额贷款业务量呈现出高速增长的态势。而银行复杂的手续和流程让很多小企业望而却步。对公信贷业务流程是企业在银行贷款融资所必走的一个复杂流程，本文选题目的就是研究、优化此流程，加快银行系统在小微企业信贷中的处理效率，减少小微企业贷款时间，降低小微企业贷款成本，让小企业能更好更快地在银行获得融资贷款，减少小微企业资金问题，加快小微企业发展，推进国民经济发展。1.3. 本人所做的主要工作论文开题之初，我到学校图书馆查找大量资料，翻阅金融技术等有关的杂志，了解各家银行信贷类操作管理系统的最新发展趋势。本文首先介绍了当前小微企业的现状和融资难问题，简要描述了银行小微企业信贷流程以及建行特色小微企业信贷业务，然后将在银行实地调研的一个月中留心观察、搜集、发现并整理的一些建设银行应用系统中存在的不足，从审批模式、抵押物管理、多系统数据共享、贷后管理等方面进行了探讨。并在此基础上，结合管理信息系统理论，借鉴相关文献和国内外先进银行信息化建设的理念和研究成果，提出了部分系统优化的思路和方案。二 小微企业现状及融资问题2.1. 小微企业现状小微企业.百度百科. /view/6645588.htm包括小型企业和微型企业，是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称。指的是产权和经营权高度统一、产品或服务种类单一、市场占有率很低或只在小范围有较高市场份额、规模组织很小的企业组织。随着国家针对小微企业一系列优惠政策的出台，国家政府和社会越来越关注小微企业的发展。目前我国小微企业规模已达数千万家，为国家解决了大量的就业人口和近三分之二的所得税，在国民经济中的支撑作用越来越明显。然而，小微企业有其自身的缺陷，主要表现为抗风险能力较差。银行要对小微企业贷款，其信用风险程度无疑很大。小微企业内部管理机制不健全，在资金、成本、营销、质量、组织的管理上都存在着不少的问题。首先，生产经营管理上水平较低。不少企业至今仍是粗放、松散的家族式管理，少数人或个别人控制企业的现象比较普遍。企业决策层缺乏高层次的管理人才，使企业的发展后劲不足。其次，财务管理上欠规范。企业存在账目报表不齐或不实的现象，银行贷款所需要的财务账表管理混乱。再次，企业普遍存在法人资产与自然人资产没有严格区分的现象，当企业经营发生困难时，抽逃企业资产时常发生而且很难控制，致使贷款保证得不到落实。这些都加剧了银行的恐贷心理。2.2. 小微企业融资问题随着国家对小微企业发展的重视和信贷支持的加强，对小微企业提供信贷服务必将成为未来中国金融业发展的一个有力支撑。另一方面，由于小微企业单体规模小、整体覆盖面大，个体抗风险能力弱等问题造成金融机构对其信贷风险的控制相对比较困难，这无疑又限制了对小微企业提供信贷业务的开展。我国的小微企业在申请信贷方面主要存在以下几个问题。（1）现有贷款审批流程不能适应金融服务的有效需求，小微企业贷款申请流程繁琐，贷款附加费用繁多。（2）缺乏科学的信用评估模型，无法对贷款企业实现统一的系统的风险评估，不能为信用贷款的审批决策提供有效支持。（3）缺乏针对小微企业贷款的数据积累和自动化管理系统。（4）贷后逾期管理成本高。2.3. 银行小微企业信贷流程简介首先，客户填写申请表向银行申请贷款，并提供一些基本资料如：企业的营业执照、组织机构代码证、税务登记证、贷款(证)卡、财务报表以及其他与抵押担保相关的材料。然后银行客户经理受理和审查客户申请，审查基本材料，判断企业状况并填写相关报表。再次，客户经理对抵(质)押物价值进行评估然后上报相关人员进行信贷业务审批。通过审批的企业就与银行签订相关合同。然后对抵(质)押物进行他项权利的转让、登记、保险等。用款条件落实后，经办机构就会依约完成贷款发放、办理汇票承兑、开立保函等相关工作。贷前环节经营条线风险条线向主管行领导和风险主管报告初步筛选和前期工作（前期接触和调查）组建业务团队向主管行领导和风险主管报告初步调查、确定经营主责任人、岗位责任人确定平行作业风险经理客户经理、风险经理讨论沟通开始平行作业信用评级业务团队成员间应充分沟通讨论，梳理前期调查中已发现的客户主要风险、需要深入调查的关键内容、拟采取的调查核实方式或风险控制措施。随后开展实地现场调查。撰写风险评价意见书准入申报撰写额度申报书、业务申报书贷中环节审批会议审批通过落实授信条件审查授信条件落实情况根据前期工作，形成贷后管理要点；落实配套产品方案贷款发放贷后环节首次检查授信条件的监测和落实（授信方案、准入结论、审批结论中有关贷后管理要求）贷后平行作业定期、不定期检查贷后检查报告风险分类风险分类认定图2-1：银行小微企业信贷职责分工与基本流程备注：1、上述流程中，阴影部分为关键风险控制环节。2、非阴影环节为效率控制环节。图2-1：银行小微企业信贷业务流程中国建设银行信贷业务手册.2005.2.4. 对公信贷业务流程管理系统在企业贷款中的作用对公信贷业务流程管理系统是一个银行企业级的对公信贷业务风险管理与业务操作平台,具备授信调查、授信审批、额度管理、放款、贷后监控、资产保全等全方位的业务支持与风险控制功能。该系统在科技应用规划和信贷项目群实施规划基本精神指导下，对贷款流程进行了规范，规范了信贷业务操作流程，减少了人工在流程中的错误，实现了信贷业务流程的标准化、电子化。加强了对操作风险、信用风险的预警和预控,建立起了对公信贷业务综合服务平台,提升了信贷风险管理水平与盈利能力。从使用情况来看,该系统己经成为银行未来信贷管理的基础操作平台和数据共享平台,它的建成对提升银行信贷管理水平、提高工作效率、强化风险控制将会起到积极的作用。通过该系统的建设实施,为银行的信贷业务操作明晰岗位设置，为实现贷前、贷中、贷后业务分离提供技术保障。同时,通过该系统与银行现有的系统进行整合,如:评级系统、客户关系管理系统、风险监控等最终使银行的对公信贷业务的可操作性，对公信贷客户、对公业务资产的可监控性，达到操作电子化，操作可监控的目的。2.5. 小微企业信贷管理系统和一般信贷管理系统的差别小微企业业务模式和传统的对公业务模式有很大的不同。传统的对公业务业务模式的特点是主要依靠于营销精英；分支行行长和营销客户经理是营销主力；在授信额度、利率、增值服务等方面提供定制化产品和服务；通过分析企业规范的财务报表，并要求企业为贷款提供抵质押物等方式，保证贷款的安全性。而小微企业贷款额度较小，企业财务记账不规范、信息不透明，并且通常不能提供规范的抵质押物。此外，小微企业在产品服务需求等方面也不同于大企业。因此，如果采用传统业务模式即一对一营销、定制化产品服务、注重第二还款来源，来做小微企业贷款，将面临投入成本过高、效率低下、业务数量难以迅速增加等不利局面。对公业务流程为大多数银行所熟悉，但是小微企业业务如果直接复制传统的对公业务流程和风险管理手段，虽然业务风险有可能得到很好地控制，但效率却非常低，导致单笔业务的收入和运营成本之比要远低于银行可接受的程度。在信息技术对小微企业业务支持方面，银行面临的挑战是小微企业业务特殊性未在现有业务系统中得到体现。由于小微企业业务发展的时间较短，使用的系统往往是沿用已有的对公业务系统。这些系统在建设时并未考虑小微企业业务的特殊性，然而改造时，成本和难度又大，使得决策者面临着重建或改造的抉择。三 对公信贷业务流程管理系统简介及主要功能与应用3.1. 对公信贷业务流程管理系统简介对公信贷业务流程管理系统4CLPM项目组.浅谈信贷业务全流程操作电子化.2006.的项目英文名称为Commercial Lending Process Management，简称CLPM。该项目是由该项目是由中国建设银行公司业务部发起，由信息技术管理部厦门开发中心负责开发。该项目的目标是缩小与国际领先商业银行先进实践之间的差距，优化、规范信贷业务流程，实现信贷业务流程的标准化、电子化。在兼顾风险与效益的前提下，为搭建全新的信贷经营管理体系，并遵循新巴塞尔资本协议巴塞尔银行监管委员会.新巴塞尔资本协议.的目标实现全面风险管理提供有效的系统平台与支持工具。CLPM系统建设是在业务流程再造的基础上扩大展开的，借鉴世界领先的银行信贷管理模式，以客户为中心，建立起从客户授信调查到资产保全处理全过程的电子化处理平台，对提升业务效率，有效控制信用风险与操作风险将发挥积极作用。此系统的建成，规范了银行对公信贷操作流程，改变一些原始的手工操作习惯，以减少操作的随意性，对塑造先进的信贷文化产生积极的作用。CLPM系统将业务流程固化在系统中，实现了业务处理的标准化，保障了信贷政策的有效贯彻与执行；实现了机构间的业务流程一体化进程，依据信贷政策的要求，在业务经办过程中对数据质量进行控制，从而建立了集中化、一致、及时、准确的数据基础，可有效地满足监管部门以及投资者对信息披露的要求。此系统也可以通过集成内部评级系统以及嵌入式金融分析工具，来实现定量化的信用风险评估；通过对各种风险预警信号的识别和提示，实现对信用风险早期预警的支持，这将有效促进银行资产质量与收益的不断改善。CLPM系统通过建立一个全面的业务合规性检查机制和痕迹保留的手段，加强了对操作风险的管理和控制，并通过对集团及关联客户的全景描述，从而可在全行范围内实现对集团及关联客户整体性风险的管理与控制。3.2. 对公信贷业务流程管理系统主要功能对公信贷业务流程管理系统主要分为两部分：CLPM业务流程功能和CLPM信息管理功能。CLPM业务流程功能包括：授信调查、授信审批、授信放款、贷后监控、资产保全；CLPM信息管理功能包括：客户管理、集团客户管理、抵质押管理、台帐管理、系统管理、警示管理。对公信贷流程系统业务流程功能信息管理功能授信调查授信审批授信发放贷后监控资产保全客户管理集团管理抵质押管理台帐管理查询报表系统管理警示管理图3-1：对公信贷业务流程管理系统下面简要介绍一下业务流程的主要功能。（1）授信调查流程主要功能为：创建客户、查询客户、客户信息维护等担保人信息的录入、维护客户信用评级申报一般授信额度申报信贷业务申报集团客户搜索、查询、认定申报等（2）授信审批流程主要功能为：受理及合规性审查安排会议审批、会签审批审批客户一般授信额度及业务申报客户信用等级认定拟写、审核并下发授信批复（3）授信放款流程主要功能为：落实授信条件并审核业务合同的申请、审核及额度登录债项支用的申请、审核及放款担保、抵质押合同的录入以及抵质押物的关联授信额度管理以及额度冻结、解冻（4）贷后监控流程主要功能为：信贷业务首次检查信贷资产检查贷款到期通知和逾期催收贷款五级分类不良贷款警示和警示处置方案管理合同终止、变更、额度冻结解冻等贷后管理职能（5）资产保全流程主要功能为：不良资产正移交不良资产处置方案的申报、审批和资产处置不良资产核销的申请、审批不良资产处置方案的跟踪检查和台帐管理等3.3. 对公信贷业务流程管理系统中“速贷通”管理应用小企业“速贷通”业务，是指建设银行为满足小企业客户快捷、便利的融资需求，对财务信息不充分的借款人不进行信用评级和一般额度授信，在分析、预测企业第一还款来源可靠的基础上主要依据提供足额有效的抵(质)担保而办理的信贷业务。其主要特点有：适用客户群体广泛；业务流程简化，可不进行客户评级与授信。“速贷通”业务实行“评分卡”制度。通过对借款人所处的经营环境、行业类型、信用状况、经营历史及企业主年龄、受教育程度、从业经历等进行量化评价，并重点结合押品状况，进行综合评分。根据抵(质)押物的价值、客户现金流等因素综合确定贷款金额，速贷通客户单户最高贷款金额不超过2000万元，且不超过企业上年度销售收入的30%，低信用风险业务除外；对于表外业务，比照中国建设银行额度授信管理办法(建总发2008246号)相关规定进行系数折算，折算后的金额不超过2000万元；进出口贸易融资须根据单笔交易及相应产品融资比例规定确定融资金额，纳入同一单户限额和销售收入比例管理。对于企业经营年限2年(含)以上并能提供低风险或抵质押物(不含特定动产)担保的客户，可以开通“速贷通”循环贷款功能，最高贷款金额2000万元。以1年期以内的短期流动资金贷款为主，最长不得超过3年；贸易融资产品的单笔融资期限按照建设银行相关的产品规定执行，除低信用风险业务外，其它进出口贸易融资期限最长不得超过90天（含）。速贷通循环额度有效期最长1年(含)，在核定的有效期内借款人可随时申请支用，单笔支用贷款期限不超过一年，且贷款到期日不超过核定的“速贷通”循环额度有效期间届满日起180天。期限在一年以内的贷款，可以选取按月、按季还款或到期一次性还款的方式。 4. 对公信贷业务流程管理系统中“成长之路”管理应用“成长之路”业务是指对于信息较充分、信用记录较好、可持续发展能力较强的成长型小企业，在评级授信后办理的信贷业务。该产品主要特点有：业务范围广泛，涵盖银行多种信贷产品；资金可用于厂房建设等固定资产投入；担保方式种类多，可接受抵押、质押和保证方式。对于办理“成长之路”业务，必须满足以下的条件:(1)企业符合国家的产业政策、环保政策及银行相关的行业信贷政策；(2)企业的资产负债率应控制在合适的水平，其中，制造业在60%以内，批发零售业在70%以内，其他企业在65%以内；(3)企业经营情况稳定，能够提供经过审计的财务报表，(4)企业经营者或企业实际控制人从业经历3年以上，素质良好、无不良个人信用记录，具备履行合同、偿还债务的能力，还款意愿良好。(5)企业经营者或企业实际控制人有固定住所和实际经营场所，合法经营，产品有市场、有效益。“成长之路”以1年以内的流动资金贷款为主，最长不超过3年。其还款方式也有多种，可以选取按月、按季还本或到期一次性还款等方式。四 信贷业务流程管理系统在小微企业信贷中的问题4.1. 在审批模式上的问题小企业信贷具有“短、频、快”的特点，“短”是指贷款期限普遍较短，“频”是指贷款次数相对频繁，“快”是指要求商业银行信贷审批的速度要快。小企业信贷的特点要求商业银行审批在保障贷款质量的前提下，尽可能的提升效率。目前，我国商业银行主要采取人工审批模式：小额贷款采取单人审批模式，大额贷款则采取双人审批模式。只有极少数贷款采取系统自动审批模式。人工审批模式固然能减少不良贷款的出现，但采取人工审批模式增大了贷款的审批时间，增加了审批人员的工作量。如果主管审批人因各种原因不能及时审批，将极大的增加贷款审批时间，对贷款人造成不良影响。同时，人工审批还存在许多问题。银行客户经理、信贷审批人员是否利用职权获取利益，若存在这种情况，极易造成信贷审批形式上合规，实质上却是不良贷款，更严重的是这已触犯了国家法纪。4.2. 在抵押物管理上的问题现在很多银行大力推行抵押贷款。实行抵押贷款制度，是与经济结构改革相适应的，在实行计划经济时期，与传统的经济体制相适应，应对企业发放的贷款都是信用贷款，这是信贷资金“供给制”的重要形式，存在着资金占用多，周转慢，效益差的弊端，在建立社会主义市场经济的新时期，我国经济金融体制改革后，全面开办了抵押贷款，建立完善了配套的法律法规及规章制度。从实际应用的角度看，抵押贷款的安全性、盈利能力明显优于其它信贷资产。在这种贷款中，抵押物是一个非常重要的物品，是企业无法正常偿还贷款时，银行收回贷款成本的主要后备措施。因此，必须做好抵押物的调查管理，以防出现抵押物不能兑现的情况。而现在银行在抵押物的前期调查以及后期管理中都存在很多问题。在实际中就出现过这种的情况：一位贷款人使用一个旺铺门市在银行进行抵押贷款，后因各种原因无法偿还贷款，银行依法对抵押物进行清收。此时发现，该贷款人在之前已经将该旺铺出租给他人50年。因此银行只能在出租合同到期后才能对该抵押物进行处置。还有这种情况：某贷款人使用一大型商场中的某个门市进行贷款。而该门市位于商场中央，四周都是其他门市，没有临街入口。因此在贷款人无法偿还贷款，银行进行清收处理时没法正常处置。这些都是客户经理在实际的贷前调查中出现的失误。同时，银行客户经理还得防范贷款人在进行抵押物评估时对评估人或评估公司的贿赂。抵押是否落实，抵押物实质上是否有效，抵押物在抵押期间使用权的变更等都是贷款后期审查的重点。对于保证贷款，则要检查小企业担保公司的履约能力及诚信情况。4.3. 多系统数据共享上的问题一笔信贷业务的完成不是在一个系统中就能实现的。以对公信贷业务为例，建行就有包括对公业务信贷流程系统（CLPM）、客户关系管理系统（OCRM）、信贷管理信息系统（CMIS）、账务处理系统（CCBS）等一系列系统。有多个系统的存在，就会有数据交换的问题。信息共事度低造成信息重复录入频繁一直是银行系统中长期存在的问题。以一笔企业开户贷款综合业务为例：在客户提交资料审核无误后，首先要做的是在CCBS账务系统中建立客户信息，产生客户编号，并开立存款账户，生成账号；其次，在CLPM系统中建立客户信息，维护存款账户信息；再次，将此客户在CCBS、CLPM中的客户信息进行关联，完成关联后才能正式开始贷款业务流程；最后，在完成以上相关流程后，客户经理还需要在CMIS系统中再次录入一遍客户信息。在实际操作中，由于操作环节、不同的角色等，信息的录入可能会通过多人手工输入多次。这在很大程度上降低了工作效率。对于“成长之路”的客户，银行要求企业必须提供经过银行承认的审计单位审计后的财务报表。以“成长之路”中所要求的企业财务报表信息为例：业务人员会在企业提交贷款申请书后对符合条件的企业进行准入评级。评级时系统会要求输入企业最近几年的年度财务报表以及最近一期的月度财务报表。CLPM系统中要求录入企业最近几年的年度报表、最近一期的月度报表，CMIS系统要求客户经理每月更新系统中的月度财务报表信息，OCRM系统也要求企业每月更新财务报表。由于各系统之间财务数据没有接口，均需人工手工录入。假设某客户经理管理贷款客户5户，每位客户一年更新12份月报表，一年共需要更新60份月报表，该客户经理在对这5位客户进行贷后管理时就需在系统中更新300份月报表。按一份报表录入花费0.5小时计算。该客户经理将花费150小时在此项工作上。从上面的两个例子可以看出，目前建设银行所采用的生产系统与业务支持系统之间的数据共享度较低，相同数据的提取更多的是依赖于业务人员手工录入，这种信息处理的原始方法不仅耗时费力而且效率低下。同时各个业务人员之间还可能存在获取基本数据的方式不同，数据的来源不一等，数据质量得不到保障，以致难以让各个系统间的数据保持高度的统一性。这样就会使业务人员在办理业务时需要将各系统之间的数据进行一一比对。若发现数据的差异，还得及时联系相关人员进行修改，以防出现其他问题。在实际中就出现过下面这种问题：柜台人员在企业开户时，因自己的失误看错企业信息，生成一个错误的企业的客户编号。信贷人员在录入系统时是以柜台人员录入的信息为基础，加以增加的，因此也录入了一个错误的客户编号。而在信贷人员完成放款后，会计人员在银行对账时发现账户不平。经多方面查询，是由于柜台人员在发现自己错误录入客户信息后，修改了客户信息，而没有及时通知信贷人员，以致信贷人员按原客户编号操作放款，造成账户不平情况。而之后数据锁定，信贷人员不能修改数据，只能上报一级分行相关人员进行修改。如图4-1所示。图4-1：对公信贷业务流程管理系统出错示例图4.4. 在贷后管理上的问题监管贷款资金流向与申请贷款时资金用途是否一致是银行在小微企业贷后管理上的一个重点。企业应该根据合同约定，将获取的银行贷款资金用于企业本身的资金周转、经营等。若企业发生经营不善，或由于管理不善造成贷款损失，这些都是属于正常的信贷风险。若企业实际控制人违反相关合同的约定，私自将企业贷款资金用途或用处改变，将贷款资金用于自己其他关联企业或将贷款资金用于投资等其他高风险行业，则不仅违反了合同约定，还存在很高的潜在风险隐患。4.5. 其他问题目前银行业务流程的设计不是为客户提供最方便的服务，缺乏差异化和多样化的服务流程。商业银行的业务流程单一，没有根据客户的不同、业务风险高低的不同而设计差异化的业务流程，而只是根据贷款业务金额的大小将管理权限、审批权限进行总行、分行、支行级别上的划分。但是，现实生活中往往需要更多贷款的反而是一些优质客户。按照商业银行现有的业务流程，就会造成需要很高的审批权限来对这些优质客户的贷款进行审批。审批权限越高，往往需要经历更多的业务流程和更多的审批环节，这与风险管理的本质是背道而驰的。在当今激烈的市场竞争中，特别是中国市场引入大量的优秀外资银行的情况下，只有对现有的业务流程进行改造，满足优质客户在服务效率、服务品种、服务质量上多样化的要求，为他们提供差异化的业务流程，才能在激烈的竞争中保持这些优质客户。各业务流程彼此不协调，甚至存在冲突也是当前银行信息管理系统中的一大问题。一个客户可能会同时接受银行多个部门的调查、评估、审查、贷后检查、台账管理和客户联系等。因为各部门业务流程之间缺少衔接和共享，各部门员工只是按照业务分工行使各自业务的职能。对客户的重复调查、评信等，这一方面是给客户造成极大的不便，另一方面降低了银行自身效率，同时也不利于对客户总体信用风险的把握和控制。五 完善信贷业务流程管理系统的对策5.1. 完善审批模式（1）系统自动审批系统自动审批模式是银行审批模式的一种发展趋势。如何确定哪些企业能由系统自动审批是当前要解决的一个难题。对此，可以建立一个“评分卡”工具，对每个贷款企业进行评分，从而将此问题量化，明确系统自动审批企业。首先，在客户选择上，采用“评分卡”工具进行标准化管理，使用“评分卡”工具对企业的情况、企业主的情况、还款能力、银行企业合作关系等进行评分。对企业情况的评分包括对企业区域分布、行业分类、企业经营年限、企业盈利能力等进行评分；对企业主情况的评分包括对企业主的年龄、教育程度、从业经验等评分；对还款能力的评分包括对企业盈利能力、销售收入覆盖度、抵押物类型、抵押物变现能力等评分。通过对企业以上信息的评分可以大致了解企业的基本经营情况等。然后，通过对企业财务报表的评分，明确企业的盈利能力、还款能力，打通内外部信息系统，充分评判客户，从而保证风险评价的标准性、及时性以及客户选择风险偏好的一致性。对于财务状况不健全，财务信息不充分的小企业，一方面，利用内部信息系统，如柜面系统、客户关系管理系统、对公信贷流程管理系统等，通过分析其结算、产品覆盖度等因素，判断企业真实经营状况；另一方面，充分利用外部信息系统和渠道，如工商登记系统、税务系统、海关查询系统、人行征信系统等，全面掌握企业的综合经营信息。对于有完善财务管理的企业，在利用好相关内外部系统综合评判的同时，重点对企业财务状况进行分析，包括企业的资产负债率、销售净利率、存货周转率、速动比率等。多层次、全方位提高分析判断客户的能力。采用“评分卡”工具，可以有效提升业务发展的效率，避免了因为管理时间延长导致风险判断和客户准入操作性偏差，提高风险管理的有效性。（2）人工审批对于人工审批中可能出现的贿赂，可以建立一个商业贿赂模型，分析可能出现的商业贿赂的资金流向。下面举例说明这种模式及资金流：小企业账户，企业内自然人账户（包括法人代表、财务人员、客户经理等），通过它们将资金直接转给或者是将现金存入商业银行员工及员工亲密关系人如配偶、子女等。模型一设计：该模型主要针对直接行贿转账模式，将银行员工及其亲密人的账户与小企业公司的账户、小企业负责人的个人账户、财务人员的个人账户等账户的资金量流动进行定期的跟踪分析，从中发现行贿人员通过直接转账行贿存入员工及其亲密关系人账户疑点。该模型主要以以下几个数据为来源：小企业账户，小企业内自然人个人账户、小企业法人个人账户、小企业财务人员个人账户及其亲密关系人的个人账户资金流动明细；银行员工及其亲密关系人账户资金流动明细。关键字段：账号、交易日期、交易流水号、交易金额。模型运行结果提示：年月日，我行员工或其配偶账号为的账户收到的账户转入的元，请核实资金划转的合规性。模型二设计：该模型主要是针对直接行贿现金存入模式，发现行贿人直接将现金存入员工及其亲密关系人账户疑点。设计思路：银行员工及其亲密关系人的账户大额现金存入，存入款项的时间与直接行贿方支取时间很接近，金额（可能是累计支出金额）相同或近似。例：某公司在月日 900 左右，公司账户累计现金支取 20 万元，而在当日 1000 左右，银行信贷审批人员 B 的账户上现金存入 20 万元。这就存在一种可能性：公司 A 提取了 20万元现金，将现金存入了信贷人员 B 的账户，其意图是为了顺利地取得贷款审批而给审批人回扣。该模型设计的数据来源和模型一是一致的，不同的是编程时模型一的逻辑关系比较简单而模型二的逻辑关系比较复杂。此商业贿赂模型的建立，可以有效的降低贷款审批中人工审批的风险，明细减少因审批人员利用职权为自身谋利，造成不良贷款等情况的发生。5.2. 完善抵押物管理抵押物的调查、管理是银行在抵押贷款中的一个难点。因为这些在很大程度上是银行客户经理根据自身以往的经验进行判断，而没有一个明确的准则。这些只能通过对客户经理进行更多的培训，讲解更多的实例，以及做更多的实际操作以增加他们的经验。对于抵押物评估时可能发生的贿赂，我们可以采用上文中所提出的商业贿赂模型。只是将数据来源换成贷款人和评估人员及其亲密关系人的账户信息等。对于抵押物是否落实，可以建立抵押落实模型。将银行关于抵、质押物相关规章制度等作为系统数据，然后在小企业贷款流程系统中选择“贷款状态”为“已发放”的贷款，若其担保方式为“抵押”，权证状态为“未入库”，该种情况为已发放贷款，但是未落实抵押物，系统则根据之前录入的抵押物信息，自动筛选抵、质押品的种类，判断是否符合本行规章制度的要求。5.3. 完善多系统数据共享问题 多系统数据共享问题存在已久。商业银行提供金融服务、银行产品等繁多，需要支持这些业务的系统也是很多。因而对管理信息系统的设计要求极高。设计人员要做好系统设计，必须充分了解银行业务，熟悉银行产品。这对设计人员的要求太高。开发设计人员只是对自己做的产品了解很多，缺乏对其他产品的深入了解。因此，在各系统开发出来之后会出现很多数据共享上的问题。由于个别业务的需要，某单个业务部门承接开发完成适合本部门、本业务需要的系统。后由于业务种类增加，经使用人员推广，各个单独的系统才发展为很多人使用的公共系统。由于受部门业务知识、使用环境、设计能力等影响，当初设计完成的多个由分支机构根据自身的业务需求开发的系统，没有在其他方面下工夫，没有考虑以后系统整合、推广的问题，导致开发出来的系统往往在多个系统之间的衔接性、数据的共享性等方面较差，具有很高的应用局限性，应用面较窄。特别是对数据类型、关键字的不规范定义为日后整合、推广新系统埋下隐患。随着经过近年来的改进，建行现系统间的数据有了一定的共享性，但程度还远远不够。为了解决数据共享这一问题，开发设计人员应对当前的系统进行全方位的调研，向实际使用的业务人员了解当前系统的局限之处，听取实际使用者的意见，结合实际操作流程，优化完善已有的系统。同时，可以建立一个数据管理系统，对信息管理系统的数据进行整合，以提高系统间的数据共享性。所谓数据整合就是将来自于多个应用系统中的数据，提取、合并到一起，创建一个具有更多功能的企业应用的过程。依靠持续的数据结构为商业实体和过程建模，这是传统的面向对象的商业应用模型。当这种情况发生时，逻辑方式是通过数据共享或合并进行整合，而其他情况下，来自于一个应用的数据可能是重新构造才能和另一个应用的数据结构匹配，然后被直接写进另一个数据库。数据管理系统利用数据仓库技术在原有系统的基础上对数据进行整合。通过收集、提取、转换、合并等方式将各个业务系统分散的、独立存在的业务数据进行处理后，加载到了统一、完整、正确的基础数据平台数据管理系统中。 “通过构建数据仓库，有效整合业务数据不但能够降低数据冗余度、减少系统批处理规模，而且有效保证了数据处理的正确性、及数据统计结果的一致性”。在数据整合的基础上，采用构建独立数据分析功能模块的方式，将原有各自独立的系统中因无法共享系统间数据而导致的弱项功能提取出来，实现更高级别的信息共享功能，从而实现统一视图级别更高的商务智能功能。银行业务人员在录入客户信息时，系统自动将客户信息按照一定规格标准上传至数据管理系统服务器。当其他业务人员录入客户信息时，自动查询数据管理系统中是否有相关客户信息。若有，则自动加载至相关位置。若不足，业务人员添加信息后，再次将所有信息返回数据管理系统。数据管理系统中还得对数据进行分类，对不同角色设定不同权限，业务人员只能访问权限以下的数据，以防止数据的外泄。5.4. 完善小微企业信贷资金流向监管问题为了更好的监管小微企业信贷资金的流动方向， 可以通过多种手段实现对小微企业资金流向实施全方位监控。（1）严格实行受托支付管理要求。结合客户运营模式在资金支付上严格受托支付，做到“能受托尽受托”，确保资金用于上游采购或者实际生产经营，要求小微企业受托支付比例高于一般法人客户整体比例。（2）建立小微企业信贷资金流向模型，严密跟踪资金流向。通过科技手段开发专业管理系统，对小企业发放贷款账户进行监管，定期对资金流向进行跟踪和分析，对于交易对手涉及担保、地产、置业、证券等敏感字段的资金流向，实施专人风险排查；另外，对于信贷资金在受托支付之后形成的回流业务，进行第二手跟踪，确保资金用途合规。对于信贷资金转入他行或进行资金归集的客户，对客户资金运营模式和财务报表披露的信息进行逻辑分析和判断，整体测算融资规模和销售收入变化情况，分析存在的潜在风险隐患。5.5. 完善其他问题外资银行进入国内市场后，与国内商业银行竞争的焦点实际上是对优质客户的竞争。在当今激烈的市场竞争中，只有对现有的业务流程进行改造，满足优质客户在服务效率、服务品种、服务质量上多样化的要求，为他们提供差异化的业务流程，才能在激烈的竞争中保持这些优质客户。（1）建设适合小微企业发展的业务流程系统和管理体系如今，小微企业的发展迎来了一个新的开端和起点，这点昭示着从事小微企业的金融机构未来有着更大的发展。强化信息科技在小微企业发展中的支撑作用，不断推出满足市场需求的小微企业产品，才能牢牢抓住这些优质小微企业。这就要求信息科技人员在加强自身技术水平的基础上，更多地了解金融业务发展动态，熟悉小微企业业务的相关知识，全力打造业务、技术双精的复合型人才，组建全面支撑小微企业研发的科技团队。另一方面，不断调整优化技术实现手段，加强技术创新，着力打造服务小微企业的基础技术平台。通过对小微企业产品特点的深入分析，将现有系统平台进行整合，引入风险评估模型、工作流审批等科技手段，并积极借助电子渠道，建设科学、全面的信息系统平台，为银行小微企业产品的研发、推广提供系统支撑。从国外大型商业银行发展小微企业业务的经验看，中小企业金融服务不仅仅是建立一个专业化组织机制，也不仅仅是某些产品的研发和营销，而是一项系统性、全面性工程。仅就其商业银行内部而言，这就需要在组织机制、产品研发、市场策略制定、风险管理机制和方法以及配套的政策机制等各关键环节建立有特色的，区别于传统对公业务的相关流程，并将之全面、系统和有机地结合在一起，通过发挥组织、市场、产品、风险管理等各种机制策略的专业功能及其相互之间的协同效应，实现业务收益和风险管理的有效平衡。例如，渣打银行通过低门槛、高效率的产品带来广泛的客户群，但其通过合理的风险辨识、评估和管理措施等一系列的手段和方法保障业务发展的稳定性。因此，我国商业银行在发展小微企业业务时，应在组织机制、产品研发、市场策略制定、风险管理机制和方法以及配套的政策机制等方面建立系统性、科学性的业务发展体系。（2）加大渠道建设力度，充分发挥网点的相关功能由于小微企业业务面临的客户群体地域分布广、数量多、体量小，从国外经验看，重视渠道建设力度，加大渠道下沉，可以使服务更加贴近客户，更加方便客户办理业务，也更加容易获得客户信息，为小微企业管理提供数据保障。因此，我国商业银行在发展小微企业业务的过程中，要充分发挥网点的功能，以网点为中心，向周边地区进行业务辐射，以经常性走访的方式了解客户经营状况，及时掌握客户信息和服务需求，充分挖掘潜在客户和业务。（3）优化小企业业务的成本控制及决策流程为实现小企业业务风险与收益的匹配，商业银行对小企业业务的定价一般较传统的对公业务较高。但是在信息不对称的条件下，往往存在“劣币驱逐良币”的现象，某些不惜成本获取银行信贷资金的企业，在企业运行中面临较大的不规范、不理性问题，或者蕴藏着较大的现金流风险。因此，商业银行对小企业业务定价时，不能仅考虑利息收入，更应该考虑小企业客户的综合收入问题。例如，小企业客户申请贷款业务时，需支付一定的审计费用、评估费用、担保费用等，商业银行可以明确几家在当地或某一领域资质较高、信誉较好的中介机构，作为长期合作伙伴，以此提高对小企业客户的审计、评估质量，同时又可以为小企业客户提供增值服务，降低企业的融资成本。（4）转变风险管理理念，提升风险管理水平化以“评分卡”工具为手段，转变风险管理理念，提升风险管理水平。从国外经验看，科学地管理好风险，才能促进小微企业业务的发展。应将产品、服务的多样化和流程、风险控制的标准化相结合，对小微企业在金融服务、产品覆盖、客户维护等方面追求多元化，通过多元化提高收益、分散单一客户风险，实现效益和风险的平衡。六 总结6.1. 主要结论随着近几年来国家对小微企业贷款进行大力支持，全国各银行都在积极发展小微企业贷款。而银行信贷信息管理系统建设方面却没有跟上发展脚步，只是在以往已有的信息管理系统上进行了修改于完善。但随着内外部环境的变化，随着业务、产品的不断创新，传统的管理手段和方法已不适应信息时代下客户需求的发展