G01-I填报说明(11.23).doc

G01_I附注第部分_1表外业务情况表填报说明第一部分：引言本表由表一和表二组成。本部分表一主要为资产负债项目表的补充信息，用于反映填报机构主要表外业务情况。填报内容覆盖担保、承诺和金融资产服务三个大类。表二主要用于反映填报机构非现金管理项下委托贷款按实际投向分类情况。第二部分：一般说明1 报表名称：资产负债项目表附注第部分:_1 表外业务情况表2 报表编码：银监统0002号3填报机构：政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、民营银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行、外资法人银行、外国银行分行、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司和邮政储蓄银行。4报送口径、频度及时间：境内分支机构汇总数据（月报）为月后7日、法人汇总数据（季报）为季后18日、合并报表数据（半年报）为半年后40日；5 报送方式：以电子报表形式报送银监会。6数据单位：万元。7四舍五入要求：金额保留两位小数。8填报币种：第I部分按本外币合计人民币填报。银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率，以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。第三部分：具体说明及核对关系表一：本表反映填报机构的表外业务情况。根据表外业务的产品特点,将其划分为担保类、承诺类和金融资产服务类三种类型：。担保类业务是指商业银行接受客户的委托对第三方承担责任的业务，包括但不限于承兑汇票、信用证、保函、信用风险仍在银行的销售与购买协议等。承诺类业务是指填报机构在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，同客户签订的一种具有法律约束力的合约，向客户做出在未来约定的有效期内，按商定的条款为该客户提供约定数额授信的承诺。金融资产服务类业务是指商业银行接受客户委托，为客户提供资产管理和投融资服务的表外业务，包括但不限于非保本理财等资产管理；养老金及年金等资产托管；委托贷款、委托投资；债券承销；代理/代销信托计划、资产管理计划、保险产品；代理/代销或主理产业投资基金等基金；财务顾问咨询及各类保管业务；代理贵金属交易等。具体说明：1.承兑汇票:指由出票人签发并向填报机构申请，经填报机构承兑的汇票。本项目填报期末余额。2.跟单信用证:是指凭跟单汇票或仅凭单据付款的信用证。单据是指代表货物所有权的单据（如海运提单等），或证明货物已交运的单据（如铁路运单、航空运单、邮包收据）。本项目填报期末余额。2.1一年以内的跟单信用证：是指凭跟单汇票或仅凭单据付款的、有效期在一年期以内（含一年）的信用证。单据是指代表货物所有权的单据（如海运提单等），或证明货物已交运的单据（如铁路运单、航空运单、邮包收据）。跟单信用证的期末余额是指银行进口贸易结算项下所有尚未履行完毕的付款或承兑义务，包括尚未到单付款的即期信用证余额、尚未到单承兑的远期信用证余额、已经承兑但尚未付款的信用证余额、以及因单据的争议尚在交涉未付款的信用证余额等。本项目填报期末余额。2.2一年以上的跟单信用证：是指凭跟单汇票或仅凭单据付款的、有效期在一年期以上（不含一年）的信用证。本项目填报期末余额。3.保函:是指银行应委托人的申请而开立的有担保性质的书面文件，一旦委托人未按其与受益人签订的合同的约定偿还债务或履行约定义务时，由银行履行担保责任。本项目填报期末余额。3.1融资性保函：是指以资金融通为目的，填报机构为合约关系一方当事人（担保申请人），向合约关系的另一方当事人（担保受益人）开立的，当担保申请人出现违约时由填报机构承担偿还资金债务、还款担保责任的保函（法律性文书）。本项目填报期末余额。融资性保函包括：借款保函、融资租赁保函、透支保函、有价证券发行担保、一年期以上的延期付款保函、以货币偿还的补偿贸易保函、银行授信额度保函和融资性备用信用证等。融资性备用信用证是指开证行保证在开证申请人未能履行其应履行的义务时，受益人只要凭备用信用证的规定向开证行开具汇票，并随附开证申请人未履行义务的声明或证明文件即可得到开证行偿付。保兑信用证也统计在此项目。非银行金融机构办理的保证业务在此项目填报，保证业务指担保法所列的保证担保方式，即保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。3.2非融资性保函：是指填报机构为客户贸易或工程投标等非融资性经营活动开具担保文书的保函。非融资性保函包括投标保函、履约保函、预付款保函、海事保函、质量保函、关税付款保函、工程维修保函、诉讼保函、提货担保保函等。本项目填报期末余额。4.信用风险仍在银行的销售与购买协议:主要包括有追索权的资产销售和有追索权的买入资产。本项目填报期末余额。7.可随时无条件撤销的贷款承诺：是指填报机构可在任何时候，且不需要事先通知，就可以无条件取消的贷款承诺。本项目填报期末余额。8.不可无条件撤销的贷款承诺：是指有条件撤销或不可撤销的贷款承诺。本项目填报期末余额。9未使用的信用卡授信额度：是指填报机构对客户信用卡授信额度中，客户可以使用但尚未使用的授信额度。根据商业银行信用卡业务监督管理办法，信用卡是指记录持卡人账户信息，具备银行授信额度和透支功能，并为持卡人提供相关银行服务的各种介质，包括信用卡、贷记卡、准贷记卡。按照发行对象不同，分为个人卡和单位卡，其中，单位卡包括商务差旅卡和商务采购卡，个人卡包括对教育机构脱产就读的学生发放的信用卡。本项目填报期末余额。12.发行非保本理财产品：是指按照商业银行个人理财业务管理暂行办法的有关定义，商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收益，并不保证投资者本金安全的全部理财产品。本项目填报期末余额。13.委托贷款：委托贷款是指填报机构接受客户或其他单位委托而发放的贷款。委托人提供资金，填报机构根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等而代理发放、监督使用并协助收回。委托贷款和委托投资的资金由委托人提供，填报机构不得代垫资金，其风险由委托人承担。本项目填报期末余额。13.1现金管理项下委托贷款 指填报机构以委托贷款形式，开展现金管理业务，根据客户要求进行账户间资金归集划拨、余额调剂、资金计价、资金清算等业务发生的委托贷款。本项目填报期末余额。13.2金融机构委托贷款 指金融机构作为委托人，委托填报机构发放的委托贷款。本项目填报期末余额。13.3非金融机构委托贷款 指金融机构以外的单位或个人（包括广义政府、企业、个人等）作为委托人，委托填报机构发放的委托贷款。本项目填报期末余额。13.3.1其中：公积金委托贷款 指各地住房公积金管理中心以住房公积金为资金来源，委托银行向缴存住房公积金的职工发放的定向用于购买、建造、翻建、大修住房或改善自住住房条件的住房消费贷款，也包括住房公积金管理中心委托银行向承担保障性住房建设的单位和项目发放的住房公积金贷款。本项目填报期末余额。14.委托投资 本项目反映填报机构接受客户或其他单位委托而进行的投资。委托人提供资金，由填报机构根据委托人确定的投资对象、金额、期限等而代理进行的投资。委托投资的资金由委托人提供，填报机构不得代垫资金，其风险由委托人承担。本项目填报期末余额。本项目不含填报机构发行的表外理财产品。14.1金融机构委托投资 反映委托人为金融机构的委托投资期末余额。14.2非金融机构委托投资 反映委托人为除金融机构以外法人或个人的委托投资期末余额。15.1债券承销 是指报告期内填报机构作为主承销商，接受发行人委托公开发售的各类债券的累计金额，包括面向社会公开、银行间市场发行等，本项目公开发售债券的累计金额，按实际承销份额的面值填报。15.2代理代销信托计划 指代理推介信托计划并收付信托资金的业务，包括面向个人合格投资者和法人合格投资者的代理代销信托收付。填报报告期内当期发生金额。本项目填报期末余额15.3代销资产管理计划 指代理推介证券、保险、基金公司及其子公司资产管理计划。本项目填报报告期内当期发生金额。 本项目填报期末余额。15.4代理代销保险产品 是指填报机构接受保险公司的委托，作为兼业代理人，在授权范围内代理保险公司向公司、机构客户和个人销售保险产品，并依法收取手续费的银保代理业务。本项目填报报告期内当期发生金额填报期末余额。15.5代理代销公募基金 指填报机构通过其营业网点和电子银行系统接受个人投资人基金认购、申购、赎回等交易申请的业务，不含基金专户，不含和资产管理计划。本项目填报报告期内当期发生金额。填报期末余额。15.6代理贵金属交易 指填报机构通过营业网点或电子银行系统等所有渠道为个人及法人客户办理的贵金属账户、现货、递延、代理销售和回购等业务。本项目填报报告期内累计当期发生金额，填报币种为本外币折人民币。 15.x 代销基金专户 基金专户是指面向特定客户募集资金，或接受特定客户资产委托的基金理财产品。本项目反映填报机构代理销售基金专户产品的期末余额。15.7其他 本项目反映报告期内填报机构代理销售除基金（含基金专户和资产管理计划）、保险、信托计划、贵金属之外金融产品的发生金额期末余额。16.托管资产托管 是商业银行根据合同或协议约定，履行安全保管资产、资金清算、核算估值、投资监督及信息披露等职责，并提供与投资管理相关服务的业务商业银行接受客户委托，安全保管客户资产，行使资金清算、会计核算、估值及监督职责、并提供与投资管理相关服务的业务。本项目填报期末余额。17.财务顾问咨询 本项目反映填报机构作为客户财务顾问，在切实分析客户实际需求的基础上，灵活运用各种金融知识、金融信息、金融工具、金融渠道和金融资源等，为客户提供有实质性服务内容和个性化特点的顾问服务及金融产品时所获得的收入。 18.其他金融资产服务业务 反映填报机构除12-17项外其他金融资产服务业务的期末余额金额。特别提示：若本项/19.金融资产服务类小计=5%，则须将本项涉及主要业务内容相关材料同步提交至银监会。 19.金融资产服务类小计 本项目反映报告期末填报机构委托贷款、委托投资、代理代销金融产品和托管资产等各项金融资产服务业务的余额之和。21.金融衍生品类 指价值取决于一种或多种基础资产或指数的金融合约，合约的基本种类包括远期、期货、掉期（互换）和期权等。衍生产品还包括具有远期、期货、掉期（互换）和期权中一种或多种特征的结构化金融工具。此项目填报名义本金期末余额。此项以名义本金期末余额填报。银行端收益是指上述各项表外业务对应产生的各项收入，包括手续费及佣金收入、其他业务收入等纳入当期损益表的收入，不考虑各项表外业务对应产生的支出。建议 核对关系：表内校验关系2.1+2.2=23.1+3.2=313.1+13.2+13.31313.3.113.3表二：2.对境内委托贷款 反映填报机构报告期末已发放的，使用地为除香港、澳门和台湾地区以外的中华人民共和国境内的委托贷款期末余额（非现金管理项下，下同）。2.1 - 2.20 反映填报机构发放给境内法人，以及发放给境内个人用于经营目的的委托贷款期末余额。所列20个行业的分类标准，按照中华人民共和国国家标准GB/T4754-2002011“国民经济行业分类”的标准执行，反映报告期末填报机构发放委托贷款的行业投向。如果无法合理地确定贷款的投向，则应按借款人主营业务所在行业进行分类。2.21个人贷款(不含个人经营性贷款) 反映填报机构发放给境内个人，用于经营以外目的的委托贷款期末余额。2.21.3住房公积金委托按揭贷款 反映填报机构向个人借款人发放的住房按揭贷款，是为购买个人住房、并以此套住房为抵押的贷款。不包括以个人住房作抵押，用作其他用途的贷款、商业用房贷款以及商住两用房贷款。反映填报机构受各地住房公积金管理中心委托，定向发放给个人用于购买、建造、翻建、大修住房或改善自住住房条件的委托贷款期末余额。3.对境外委托贷款 反映填报机构发放的使用地为中华人民共和国以外的国家和地区，以及香港、澳门和台湾地区的贷款期末余额第四部分：核对关系表内核对关系：G01_I_1: 2.A=2.1A+2.2A;3.A=3.1A+3.2A;6.A=1.A+2.A+3.A+4.A+5.A;11.A=7.A+8.A+9.A+10.A;13.A=13.1A+13.2A+13.3A;13.3.1A13.3A;14.A=14.1A+14.2A;15.A=15.1A+15.2A+15.3A+15.4A+15.5A+15.6A+15.7A;19.A=12.A+13.A+14.A+16.A+ 17.A+18.A;19.B=12.B+13.B+14.B+15.B+16.B+17.B+18.B;20.A=6.A+11.A+19.A;20.B=6.B+11.B+19.B;22.A=2120.A+2221.A;22.B=2120.B+2221.B;G01_I_2: 1.A=2.A+3.A;2.A=2.1A+2.2A+2.3A+2.4A+2.5A+2.6A+2.7A+2.8A+2.9A+2.10A+2.11A+2.12A+2.13A+2.14A+2.15A+2.16A+2.17A+2.18A+2.19A+2.20A+2.21A2.22A；2.21A=2.21.1A+2.21.2A+2.21.3A+2.21.4A;表间核对关系：G01_I_1_12.A=G06_2.3EG01_I_1_13.2A+ G01_I_1_13.3A= G01_I_2_1.AG01附注第部分_2委托贷款投向统计表填报说明第一部分：引言本部分为资产负债项目表的补充信息，用于反映填报机构委托贷款按实际投向分类情况。第二部分：一般说明2 报表名称：资产负债项目表附注第部分_2委托贷款投向统计表3 报表编码：银监统0002号3填报机构：政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份