审计部半年总结及建议.doc

内部审计部上半年工作总结内部审计部是公司为适应上市工作需要，以及为加强公司内部管理而新成立的一个部门。半年来，我部在公司各部门的配合下，顺利的开展了各项内审工作，尽最大可能地发挥内控监督、审查核实的作用，积极维护公司利益，加强内部控制，规范经济行为，提供合理化建议。现就上半年工作做一简单总结。一、主要工作和不足1、制定各项内审工作制度因为内审部是新成立的部门，公司以前没有相关的可行制度、运行模式来指导我们的工作。所以，组建初期，在董事长亲自指导下，借鉴外单位经验，我们对部门的工作职责、工作程序等制度进行了探讨和制定，先后编写了内部审计制度、内部审计工作规范及操作流程（讨论稿）。2、认真仔细完成各项内审工作 今年上半年我部主要工作是对全公司费用进行审计。经统计，上半年共审计营业、管理费用计1719万元，工资605万元，外包劳务2500万元，原材料采购4600万元。在审计过程中，我们严格按照审计程序，遵循财经制度，对照公司各类规章制度，把好关、严把关，做到公正、公开、公平。据不完全统计，共核减退收各类费用、票据30多万元。3、积极配合公司内控工作开展 内部控制制度是公司一项极其重要的制度，内部控制也是内审部一项重要职能。在公司上市办公室的指导下，我部认真学习证劵交易所对上市公司的内控制度指引，积极配合券商对我公司内控制度的调查和制度制订工作。我部首先在公司财务部开展了内控检查工作。4、上半年工作中的不足由于我部人员较少，知识水平有限，上半年工作主要放在对费用的审计审核中，未能很好的将董事长要求将审计工作做到公司各项工作中去的指示贯彻到位；内审工作还停留在审核的初级职能上；内控检查监督未能全面开展；对子公司的审计还是空白；未能及时向公司管理层提供合理化建议和参考等。二、下半年工作计划1、充分发挥内审职能，将内审深入做到公司每一项工作中。下半年在继续做好费用审核的同时，我部计划对生产定额做重点审计；组织对总公司及子公司固定资产、低值易耗品进行一次专项审计；加强对项目工地费用使用情况审计；2、加强内控制度检查监督，防范风险发生 下半年，我部将加强对关键部门关键岗位内控工作落实的检查，组织相关部门学习对应的相关内控制度，防范管理风险，维护经营成果；3、完善内审制度，理顺内审程序，提高内审效率 继续对内审制度进行完善；结合公司不断出台的管理制度，适时修改内审程序，除必要的控制环节，简化内审手续，提高内审工作效率，使公司核算准确化、及时化。4、加强业务学习，努力提高业务素质，更好的开展内审工作其实我们总结过去，在总结中发现工作中欠缺，是为了使我们在今后的工作做到更好。我们也希望，通过我们不断努力更好的工作，使我们象王公司的明天更加美好。二O一二年六月三十日附：对今后公司经济工作发展的建议和看法附：对公司下半年经济工作平稳、快速发展的几点建议（内部管理部分）1、 费用支出向营销倾斜，鼓励和提高营销员跑业务的热情。对有价值的业务，公司可以适当报销点费用，不必等到业务员完成全年业务后才考虑报销费用。2、 项目工地费用建议严格控制，是否可以进行费用包干，比如这个项目工程总价多少，按比例核算费用，少了不补，多了不退，这样项目经理就会精打细算，公司成本核算也好进行。各部门、科室也可参照。3、 提倡节约，有的费用可以集中管理。比如：公司快递费、办公耗材等可以由办公室一个部门负责，也可以成立一个专门的文印室，进行文件打印、复印（包括图纸），利于公司文件保管保密，节约纸张、耗材等，大力提倡使用OA系统，进行无纸化办公。4、 管理模式变成一级抓一级，晨会不必要那么多人参加，董事长给副总布置工作，副总再往下布置。有什么要协商的问题，能否由总项目部（这是总项目部职责）负责。5、 制度严谨，奖罚分明。公司管理制度在出台前，需进行论证，看是否切实可行，别今天一个文、明天又改了。一旦成文，上下一致遵守，不搞特殊化。各部门职责要明确，是谁的责任，谁就应该负责。工作中，该奖的透明的奖，该罚的公开的罚。6、 建立首问负责、限时解决问题的机制。各部门对涉及到本部门的问题限时给予答复，对没有下文的，找的谁谁负责任。7、