3K绩效管理.ppt

张守春（Andrew Zhang) 美国新泽西州立大学人力资源管理学硕士 朗讯、联合利华、通用等人力资源经历,Training for the future!,3K绩效管理,(4),2,绩效管理目的,为什么要做绩效管理？,非常成功的公司具有以下特点： 五年的销售增长= 17.5% （每年） 五年的利润增长= 10.8% （每年） Annual equity growth = 16.7% （每年） 五年的股息增长 = 13.4% （每年）,员工明确的目标,参与的形式,关注发展,鼓励创新,业绩奖励,非常成功公司,不成功的公司,80%,70%,67%,62%,86%,26%,4%,27%,10%,30%,改善绩效考核将改进企业效益,-Key Performance Indicator 关键业绩指标：是用来衡量经营管理岗位工作业绩表现的量化指标。 以岗位职责为例来说明。,平衡计分卡,内部营运方面 - 产品（服务）质量 - 产品开发 / 创新 - 事故回应速度 - 安全与环境影响 - 劳动生产率 - 产品开发周期 - 生产周期 - 生产计划 / 销售额 - 预测准确率,财务方面 - 利润率 - 收入增长/组成 - 资产回报率 - 毛利率 - 股票市值,学习与发展方面 - 员工满意度 - 重要员工的保有率 - 关键技能的发展 - 继任计划 - 领导能力的发展,客户方面 - 市场份额 - 新客户的增加 - 现有客户的保有率 - 客户的利润率 - 客户满意程度 - 品牌形象 / 识别 - 新产品的市场表现,相互联系的指标,千万不要随意挑选,举例,學習与成长面 員工生產力 员工满意度 信息系统建立,結 果 導 向,内部营运面 供应商管理改善 生产流程改善,客戶面 客戶滿意度 品牌市场价值,財務面 净资产回报率 销售净利率 总资产周转率,后向指標,先行指標,( + ),過 程 導 向,平衡记分卡的因果关联,可选择的财务指标,运营收入 新业务收入 卡类（IP卡、全球通、易通卡）销售收入 大客户业务收入 净利润 EBITDA 历史欠费回收额 分销商营业额 直销商营业额 个人大客户业务收入增长率 集团业务收入占业务总收入比例 集团客户集团业务收入占业务总收入比例 新业务发展的投资回报率,部门费用预算达成率 销售费用预算达成率 发展新客户的平均成本预算达成率 净坏帐率 网络维护和管理费用预算达成率 大宗主体设备采购成本节约率 单位融资成本 公司财务费用预算达成率 公司管理费用预算达成率 经营支出成本收入率 培训费用预算达成率 工程投资预算达成率 欠费占总收入的比例,收益性 偿债性,（1） 总资产利润率 =,净利润,总资产,=,净利润,销售收入,销售收入,总资产,=,销售利润率 总资产周转率,（2）净资产利润率 =,净利润,净资产,（3）销售利润率 =,净利润,总资产,（4）资产负债比 =,总负债,总资产,（5）流动比率 =,流动资产,流动负债,（6）速动比率 =,流动资产 存货,流动负债,（7）存货周转率 =,产品销售成本,平均存货,（8）应收账款回收期 =,应收账款平均余额,销售收入, 360（天）,（9）总资产周转率 =,销售收入,总资产,（11）人均附加值 =,纳税付息前利润 + 工资总额 + 折旧,平均职工人数,（10）人均销售收入 =,销售收入,平均职工人数,（12）销售收入增长率 =,本期销售收入 上期销售收入,上期销售收入,（13）利润增长率 =,本期净利润 上期净利润,上期净利润,效率性,成长性,主要比例（Ratios）和用途,一、（资金）流动力评估，例如：生意上可动用的资金 （a）流动比例 流动资产 （The Current Ration） 流动负债 （b）液酸测试比例 液体资产（现金+可兑现票据+应收账） (The Acid Test Ratio) 流动负债 （c）库存周围 每年销售 平均库存 （Stockturn） 平均库存 每年销售 （d）应收账 应收账 销售 （e）应付账 应付账 销售,=,=,=,或者,X 12,=,=,X 12,X 12,主要比例（Ratios）和用途,二、营利能力 净利润（Net Profit） 投资回报（ROI） 总投资（Capital Employed） 或者 除税后净利润（Net Profit after Tax） 总净资产（Total net assets） 毛利 毛利 销售 纯利 纯利 销售 对股当的分派利润 每股营利（EPS） 总股数 每股价格 价格/营利（P/E） EPS,=,=,=,=,=, 净利润 Net profit 客户满意度 Customer satisfaction 有形资产回报 Return on assets(ROA) 总销售 Total sales 净现金流 Net Cash flow 利润增长 Profit growth 市场占有率 Market Share 质 Quality Improvement 市场 Price /Earnings ratio, 资产规模 Asset size 资产增长 Asset growth 股东权益回报 Return on equity(ROE) 销售回报 Return on sales 市场占有率增加 Market share growth 股东回报率 Shareholder rate of return 每股回报 Earnings per share (EPS) 股票价格增长 Increase in share price, 单位价格，Unit Price 数量增加，Unit Sales 销售增长率，Sales Growth Rate 销售预测准确程度，Reliability of Sales Forecast 毛利率，Gross Margin 项目收益,Project profitability 息税前利润，Income From Operation (IFO) 资产回报率，Return On Capital (ROC) 投资回报率，Return-On-Investment(ROI) 股东（所有者）回报，Return On Equity （ROE） 现金流量，Cash flow 市场股票价格与盈利比率，Price/Earning (P/E) ratio 每股盈利，Earnings Per Share (EPS),表1,平衡计分卡客户类指标,设定客户类指标即从客户角度来看：客户对我们要求如何？其旨在为目标客户和目标市场提供满意的产品和服务。 向顾客提供产品和服务，满足顾客需要，企业才能生存。 顾客关心时间、质量、性能和服务、成本，企业就必须在这引起方面下功夫，提高服务质量、保证服务水平、降低定价等。从顾客的角度给自己设定指标，就能够保证企业的工作满足客户的需求。 客户类指标和财务类指标同样具有特点或缺憾即反映的是企业过去的绩效，同属“滞后类”指标,可选择的客户类指标,企业形象知晓度 市场份额 客户满意度 净增客户数 ARPU MOU 集团客户净增数 数据集团客户数 服务集团客户数 离网率 大客户满意度 大客户离网率 客户满意度改善程度 净增易通卡用户数,GPRS计费流量 GPRS注册用户 短信流量 全球通及易通卡高价值用户数 IP电话通话量 高额客户话费回收率 使用集团业务的集团客户净增数,市 场 份 额 ： 用户数量、市场份额百分比 单位客户费用支出 新产品销售所占百分比 市 场 持 久 力 （老客户）： 市场持久力、重要帐户的购买份额 客 户 获 得 （新客户）： 新增客户数量、单位时间内新客户增长率 新客户占现有客户的百分比 客 户 满 意 度 ：客户对公司产品质量、服务等方面的满意程度。可由公司自行定期调查，或请外部专业调查公司完成。 客户满意程度(客户满意程度调查结果) 履约时间售后服务质量和时间 - 客户服务故障系数 客户投诉率、按时交货,客户指标举例,平均获利率 由某一客户/某一客户群体而产出的净利润，如大型工业企业、政府机关、主要客户、电力企业、小型国内客户等。 降低使用成本、产品环保、符合社会利益,新 方 案 占 项 目 收 入% 新 方 案 占 销 项 目 收 入% = 新 方 案 项 目 收 入 / 项 目 收 入 总 额 项 目 按 计 划 验 收 率 项 目 按 计 划 验 收 率 = 按 计 划 验 收 项 目 额 (数 ) / 年 度 执 行 合 同 总 额 (数 ),大 客 户 市 场 份 额 增 长 率 (X%) 大 客 户 市 场 份 额 增 长 率 = 大 客 户 产 生 的 销 售 收 入 增 长 / 销 售 收 入 总 额 新 增 客 户 /市 场 数 量 年 度 内 增 加 的 新 客 户 数 量 ； 增 加 的 新 市 场 数 量,主 要 销 售 市 场 所 占 份 额 大 客 户 保 有 率 收 入 中 来 自 于 新 产 品 的 比 例 现 有 客 户 中 丢 失 的 业 务 额 占 全 部 丢 失 业 务 的 % 每 个 系 统 的 客 户 来 电 平 均 数 解 决 一 个 求 助 电 话 所 需 的 平 均 天 数 各 销 售 渠 道 的 交 易 量 开 发 下 一 代 产 品 所 需 要 的 时 间 收 支 平 衡 所 需 时 间 (利 润 = 投 资 ) 产 品 生 命 周 期,可选择的内部运营类指标,网络质量管理 GSM长途来话接通率 话音信道可用率 最坏小区比 话务掉话率 无线接通率 计费系统 BOSS系统重大故障率 故障修复及时率 系统可用完好率 计费链路完好率 1860系统接通率 出帐差错次数 人力资源管理 项目经理层级以上员工绩效计划按时完成率 员工工资发放出错次数 公司员工培训计划完成率 员工对培训结果满意度 用人部门对候选人员质量的满意度 员工人事档案归档的完整率,客户服务 人工接通率 人工应答15秒超时率 大客户人工应答率 其他客户1860人工应答率 业务咨询解答准确率 信息发送准确率 客户挽留成功率 信息统计 统计报表上交及时正确率 客户发展 集团客户挽留成功率 上门关怀集团客户次数（走访率） 每个集团客户的平均电访或拜访次数 电话关怀集团客户次数 潜在集团客户的走访次数（集团业务推广）,一 般 评 估 因 素 ： 质 量 /流 程 循 环 时 间 、 成 本 、 新 产 品 和 服 务 的 引 进 所 需时 间 业 绩 考 核 主 题 创 新 (研 发 ) 业 务 运 营 售 后 服 务 内 部 流 程 角 度 关 键 业 绩 指 标 举 例 ： 产 品 设 计 到 投 放 市 场 所 需 时 间 产 品 / 服 务 改 进 次 数，工程效率 质 量 改 进 比 率 内 部 客 户 满 意 度 调 查 结 果 员工生产率，辅助员工所占百分比，制造成本与时间 新产品相对于计划的实际引入进度 实 际 流 程 工 作 时 间 占 总 耗 时 间 的 比 例 交 叉 销 售 提 出 服 务 需 求 至 服 务 开 始 所 需 时 间 提 出 服 务 需 求 至 服 务 完 成 所 需 时 间,内 部 流 程,质 量 提 高 能 力 流 程 改 善 能 力 对市场需求的 反 应 时 间 生 产 率,研 发 项 目 市 场 化 率 研 发 项 目 市 场 化 率 = 实 现 销 售 的 研 发 项 目 数 (项 目 金 额 )/ 成 功 研 发 项 目 总 数 (研 发 总 成 本 ) 或 ， = 实 现 销 售 的 研 发 项 目 数 (项 目 金 额 )/ 年 度 研 发 项 目 总 数 (研 发 总 成 本 ) 年 度 技 术 认 证 /专 利 数 年 度 技 术 认 证 /专 利 获 得 数 (此 指 标 建 议 应 与 同 行 竞 争 对 手 进 行 对 比 ) 项 目 按 计 划 完 工 率 项 目 按 时 完 工 率 = 实 际 按 时 完 工 项 目 数 (项 目 金 额 ) / 项 目 总 数 (总 金 额 ) 项 目 故 障 率 项 目 故 障 率 = 出 现 故 障 的 次 数 / 项 目 实 施 总 数,可选择的学习和发展指标,公司内部关键员工流失率 人均培训费用 人均运营收入 全体员工满意度 内部流程建立和规范程度遵守情况 部门内部员工对公司的管理体系提出的有效创新建议次数 部门协作满意度 岗位技能鉴定达标率,学 习 与 发 展 指 标 举 例 员工满意度 核心员工流失率 员工生产率 业务能力(技能) 战略培训计划 培训水平 员工在公司持续服务时间 员工被授权程度 激励计划 适应市场变化的能力 制造过程中的学习 产品成熟所需的时间 指导下级，团队水平提升,关键任务（目标）,简化生产计划 缩短入市时间 改善绩效管理系统及方法 减少浪费 改善新员工之融合 提高员工素质 提高财务报告的准确性和及时性 提高销售人员的推销技巧,发展新的制造方法 引进新生产技术 发展新产品以提高竞争力 引进目标管理方法 开发新市场 建造新厂房 引进国际网络工作 建立财务电算系统,绩效管理：目标设定Objective Setting,售后服务工程师（业务改进型目标+行为改进型目标）,市区营业部经理绩效计划示例,公关宣传部经理绩效计划示例,公关宣传部经理绩效计划示例,Lominger core competence,发现能力 分析能力 落实能力 结合能力 开创能力 谈判能力 预测能力 授权能力 坚持能力 决策能力 参与能力 责任能力 规划能力 沟通能力 创新能力 领导能力 适应能力 检验能力 组织能力,(114),37,能力考核方法：行为观察量表 (BOS),(113),42,职责考核办法：行为观察量表 (BOS),(111),43,销售员 考评