银行现金管理制度.ppt

银行现金管理制度,主要内容,一、现金区管理办法 二、现金收付、兑换操作 三、尾箱管理 四、现金清分管理 五、查库制度 六、长短款处理,一、现金区管理办法,第一条 现金区概念： 指各营业网点现金存放区、进行现金交易的封闭柜台内区域及分行金库中心的现金操作区。,第二条 现金区域管理基本要求：,只能存放与业务有关的钞箱、机具、文件、业务凭证、登记簿以及与业务相关的办公用品，私人物品一律不能带入。,进出现金区域不能携带背包、手提袋等，如有物品带入、带离现金区域，须有相关手续并接受保卫人员的查验。 必须保持两人以上在岗，非营业时间严禁进入现金区域。 现金类业务只允许在现金区域进行操作。 营业机构日终营业结束钞车离开后，会计主管或会计经理应对现金区进行清场，确保现金区内未遗漏现金、重空、尾箱、代保管物品、重要会计业务印章等、以及重要锁匙或其他重要物品已锁入抽屉或保险柜妥善保管。(节假日期间的日终清场工作由会计经理指定人员负责),第二条 现金区域管理基本要求：,第三条 外部人员进入现金区时必须遵守以下规定：,上级行、监管机构或其他部门人员进行现金出纳业务检查、需进入现金库房或营业机构现金区的，应出具本人有效身份证件、书面检查依据、本行或上级行签发的查库令，进行登记并报分管行领导批准后，经会计经理陪同方可进入； 维修人员必须进入现金区进行设备维修时，须登记、报分管行领导批准，由营业网点经警保安员陪同，方可进入现金区； 因工作需要必须进入现金区操作的行内人员，须登记、报委派会计经理批准后方可进入现金区。,二、现金收付操作,先收款,后记账,第一条 现金收款：,先收款后记账,注意事项： 在清点的过程中，发现某一把出现差错，就应立即通知缴款人，而不得在全部款项点清后再通知客户。由客户按照正确金额多退少补，或按照实际金额重新办理。 收款时不得离开客户视线 在清点过程中一旦发现假币，应暂停现金清点，立即让具有反假货币上岗资格证的会计人员当面鉴别，并双人按照标准的收缴假币的程序办理假币收缴手续。待假币收缴手续完成后，方能继续进行后续未完成的现金清点。,第一条 现金收款：,先记账,后付款,第二条 现金付款,先记账后付款,第二条 现金付款,监控视线范围内进行，不得在柜台下清点,不准办理票面调换及其他业务,取得客户认可后方可结束业务,注意事项： 付款时注意不要将付款的凭证交给客户（对私主要是取款凭条，对公主要是支票）。 拆把时应对剩余的款项进行复点。未经清点的整把款项不得上缴和对外支付。为确保现金准确防止风险，当日合把的现钞必须在盘库账证实无误后方允许对外付出和上缴操作。 现金柜员办理大额现金收付应按照柜面业务授权相关规定进行分级审批。客户办理大额现金支取业务，应按照有关规定进行预约。,第二条 现金付款,第三条 现金兑换,超过四分之三按全额兑换,超过四分之一不到四分之二按半额兑换,未达到兑换标准的残损人民币不予兑换,现金收付业务必须在监控下进行，不得离开客户视线，需唱收唱付，一笔一清，严禁现金收付过程中办理其他现金兑换业务。 现金收付过程中，离手、离柜现金，必须重新清点，无误后方可进行后续操作。 存款业务：待客户签字确认后，全部业务办理完毕，才能将现金放入尾箱。 付款业务：待客户签字确认后，当客户面清点现金无误后，将回单与现金一并递交客户。 现金付款时，大额成捆现金如客户不需清点，需提示客户：现金离开柜台后，如有差错不负责任。,风险提示：,三、尾箱管理,尾箱是指用于存放柜员现金、重要空白凭证和重要会计业务印章的专用箱（袋）。尾箱应统一编号，专人专箱，不得混用。,现金,重要空白凭证,重要业务印章,第一条：现金区尾箱概念,盘库前的现钞与盘库后的整把现钞要严格分开。整把的现钞与散把的现钞要严格分开。 钞券整点的要求：经过整点的现金，应做到整齐、捆紧、印章清楚、数字准确、完整券和损伤券分开。（五好钱捆的要求） 营业期间，营业机构应以柜员为单位将现金及重空存放于尾箱中进行保管，并确保随启随闭；现金柜员临时离开岗位时，必须将现金锁入尾箱中妥善保管。,第二条 现金尾箱整理要求,做好“早、中、晚”的三碰库工作。 早：营业开始柜员上柜开始营业时由尾箱监管人开箱后复点大数 中：非值班柜员午餐前由主管或经理对柜员尾箱现金盘点大数后双方共同加锁并入重空室或保险柜保管； 晚：营业结束前对柜员尾箱全面进行换人盘查并碰库。营业结束前查库时应认真清点现金及重空细数，清点完成立即放入款袋加双人签字卡封锁片并移交库管柜员。查库应全程在监控下进行，且双人视线一致。 对营业中临时外出的柜员，须向主管或经理口头请假，有现金尾箱的柜员离开现金区域，必须由主管或经理对其尾箱查点大数后双人上锁方能离开。柜员离柜时应全部签退业务操作界面，人走章收、离柜上锁。办理业务时坚持“一笔一清”。,第三条 柜员现金尾箱管理要求,每日营业终了前，柜员应将尾箱中人民币现金内整点成捆、成把上缴库管柜员。日终后柜员现金尾箱中只能保留未成把的零散钞票，每个柜员尾箱人民币限额不得超过3万元。（在不超库限的前提下可保留10元券以下的成把零钞）尾箱外币限额按美元折算不超过5000美元。 节假日期间，原则上柜员尾箱限额为人民币20万元，外币等值5000美元，各自对自身尾箱现金负责。为控制风险若当日营业结束前超过20万元，若无客户预约应上交分行或寄库至分行待周一领回。,第四条 柜员现金尾箱限额管理,原则上普通现金柜员之间不得进行现金移交，确因紧急业务办理需要进行现金移交时，需经会计经理审批同意后，由双方当场核对现金无误并在会计经理监交下办理。节假日期间确因交接等原因需要办理现金移交的，应在取得会计经理录音电话授权后，由会计经理指定第三人进行监交。,第四条 柜员现金尾箱限额管理,必须坚持双人接送款箱，并登记钞箱交接登记薄，营业开始前或营业终了款箱的接送以及中途调缴款的现金钞袋，押运公司人员和网点人员需在现金区域内进行交接。 根据分行安全保卫相关操作规范，运钞车在每个网点外最多只能停留10分钟，网点的钞箱交接人员必须在营业开始前规定的时间到岗或营业结束后及时清点现金尾箱，在钞车到达后尽快组织交接。如有特殊情况需要钞车等待时，应及时与相关部门联系合理安排调整线路。,第五条 网点钞箱交接,双人接送钞箱,指纹识 别系统,第五条 网点钞箱交接,四、现金清分管理,未清分现金,不可清分,清分损,清分完,现金清分是指对回笼的现金进行面额和套别区分、真假币鉴别、数量统计， 并按照人民银行颁布的钞票流通标准进行质量分类的处理过程。,第一条 现金清分的概念,清分区域防护标准应按照现金区域安防标准执行。现金清分应对钞币进行逐张清点、识伪、挑残、扎把、签章、打捆。,（一）每捆（把）未点清前，须保留原封签和扎把条； （二）经整点的纸币现金应按照佰张为把、拾把为捆，硬币应按照佰枚或伍拾枚为卷、拾卷为捆； （三）成捆纸币须进行捆扎、封装并加贴封签，封签上加盖日期戳记和经办人员名章。,第二条 现金清分的要求,五、查库制度,各机构应定期或不定期检查柜员尾箱和库管员尾箱，进行账款核对；会计经理和支行行长要定期或不定期进行查库； 会计经理每周至少抽查1次（至少包含一次日终抽查），每月至少全面检查1次； 营业机构分管行领导每季度至少全面检查1次； 营业机构负责人每半年至少全面检查1次； 分行会计部（或二级分行运营管理部）应定期或不定期地检查辖属机构柜员尾箱,第一条 查库频率,日终查库的时间应为每日结束对外营业，所有业务已处理完毕后。 由会计经理或主管指派人员查库，查库时，应在查库人、被查库人双人视线内，对所有现金、重要空白凭证逐张逐份清点，完毕后及时放入款袋并上双人签章卡封锁片，中途不允许进行调换小钞、破钞等业务操作。确有客户需要的，查库应全部重新进行。 查库完毕后，查库人在系统中进行指纹确认，并且双人在库表上签字确认，并由查库人将以上查库资料交网点每日碰库汇总人，碰库相等后柜员方可离行。 营业结束后查库，严禁固定人员交叉查库。 查库中发现重大问题应立即向主管领导及上级行报告。,第二条 查库要求,六、长短款处理,属于客户的现金长款，应及时给付客户，属于客户的现金短款，应及时向客户追回； 属于自助设备故障导致的现金短款，应按照有关协议约定由自助设备厂商负责损失金额的赔偿； 属于经办人员监守自盗、贪污盗窃等违法行为导致的现金短款，应要求责任人员全额偿还。,严禁长款隐匿，短款自补不报，或以长补短。 对于当日无法处理的现金出纳差错应予以挂账处理，挂账事项应定期核对、及时清理。其中属于经办人员严重操作失误导致的现金短款，在挂账之后仍无法追回的，应要求责任人员全额偿还。 单笔出纳长、短款金额在1000元（不含）以下，由支行会计经理授权。 单笔出纳长、短款金额在1000元（含）以上，10000（不含）元以下，由支行行长进行授权。 单笔出纳长、短款金额在10000元（含）以上的，由分行