凤冈县中药材基地建设及加工项目.doc

凤冈县中药材基地建设及加工项目招商推介书项 目 方：凤冈县投资促进局联 系 人：练勇军联系电话 址：凤冈县人民政府大楼六楼电子邮箱：二一四年八月目 录1.项目基本情况11.1项目名称11.2项目地址11.3项目简介11.4财务概算11.5投资方式12.项目区域概况13.项目背景23.1政策支持23.2项目现状33.2项目发展规划34.项目可开发条件34.1交通便利34.2自然条件44.3中药材资源丰富44.4技术支持44.5产业优势54.6能源供应54.7教育、医疗、金融等设施54.8劳动力资源65.市场分析65.1项目产品功效65.2市场前景86.建设内容87.财务分析88.优惠政策109.总论1110.附表11凤冈县中药材基地建设及加工项目招商推介书1. 项目基本情况1.1项目名称凤冈县中药材基地建设及加工。1.2项目地址遵义市凤冈有机生态工业园区。1.3项目简介 凤冈是贵州典型的山区农业县，天然野生中药材资源异常丰富。其绿色无污染的生态环境及土壤特质十分适宜中药材的种植。目前全县开始规模化地种植各种中药材。天冬、黄精、金银花已符合国家中药材生产质量管理规范的要求，完成了GAP认证。本项目立足区域内已有的产业基础，拟建太子参、丹参、桔梗等中药材种植基地，引进5条中药材加工生产线，进行简单烘干处理，年产2000吨中药材干品。本项目加工的太子参、丹参、桔梗等皆是传统中药材，质量保证，天然无污染，具有良好的药理特性及保健作用，满足人们对药物品质健康的要求。依托当地自然环境及丰富的资源条件，大力开发本项目具有得天独厚的优势；随着交通立体网络的逐步形成，市场发展空间巨大。1.4财务概算本项目总投资8035万元。投资回收期为4.6年，年平均净利润1603.17万元，投资利润率18.3%。内部收益率为26.6%。1.5投资方式独资、合资。2. 项目区域概况凤冈县位于贵州省东北部，是名城遵义的东大门。正处于务川、正安、湄潭、余庆、德江、思南、石阡七县的中心。距省会贵阳220公里，距名城遵义75公里，距新舟机场60公里。贯穿凤冈的杭瑞高速是黔东北地区联系沿海的交通大动脉，G326公路是西南地区进入武陵山区的最便捷通道。昭秀铁路、黔北高速已列入规划，河闪渡码头、遵义机场已通航。到2015年，基本形成内运发达、出境通畅的“一高一铁一国道三码头”的交通路网，极大地改变凤冈的区位优势，越发凸显出她在黔东北腹地区域的中心位置。2013年，全县完成地区生产总值39.67亿元，增长16.9%。城镇居民人均可支配收入18010元；农民人均纯收入5873元，增长12.7%；社会消费品零售总额12.52亿元，增长16%。凤冈有机生态工业园区位于凤冈县城南部，与县城南部拓展新区融为一体。总规划面积12平方公里，首期规划面积9.96平方公里，是遵义市委、市政府确定的全市“10+7”重点建设园区之一。图1 凤冈有机生态工业园区位图园区规划、结构为“一园、四区、一纵五横主骨架”形态模式。“一园”：即凤冈县有机生态型工业园区。“四区”：即在工业区内规划布局有机食品工业小区、健康生物制品工业小区、加工制造工业小区、综合利用配套工业小区等四个产业发展小区。“一纵五横”：即根据工业集聚区内交通和连接各个产业小区布局需要，在工业园区改扩建326国道工业区段和规划建设沿何坝康坝工业区大道，形成工业园区的南北和东西向的道路主骨架网。3. 项目背景3.1政策支持贵州省国民经济和社会发展第十二个五年规划中指出：以中药现代化为抓手，以民族药为重点，调整产品结构和企业组织结构，把民族医药产业建设成为与贵州中药材资源相匹配的现代产业。坚持规模化、标准化、绿色化，依托贵州优势农产品资源，加快资金、技术、人才等要素向优势产区和优势行业流动，形成一批知名品牌、龙头企业和企业集群。本项目符合农业产业化开发、生态保护、绿色产业与高新技术产业发展、科技扶贫等政策要求，是贵州 “十二五”规划发展的领域及方向。3.2项目现状2012年全县人工种植中药材面积达1.3万亩，品种有天冬、黄精、金银花、何首乌、丹参、太子参、玄参、桔梗、白术、紫丸、茯苓等。随着中药材市场价格的不断提升，广大农民种植中药材的积极性不断提高，2013年太子参、桔梗、丹参等中药材在全县迅猛发展，截至2013年底，人工种植中药材面积已达2万亩以上。中药材种植面积的不断扩大，为建设中药材加工厂提供了原材料保障。3.2项目发展规划目前，根据凤冈县土地条件和生物多样的特点，在认真分析、科学论证、科学规划的基础上，从“营造绿色环境、培育绿色基地、实施绿色加工、打造绿色品牌”着手，重点发展中药材基地建设，采取公司+基地+农户的发展模式，针对中药材市场的变化，切实以市场需求为前提，注重“人无我有，人有我优，人少我多，人常我奇”的原则，有计划地发展中药材生产，从而形成利益共享、风险共担的共同体，为中药产业的发展提供有力的市场保障。4. 项目可开发条件4.1交通便利凤冈县境内公路纵横交错，四通八达。以通村公路建设为突破口的“一纵一横五联线”的“8”字型骨干公路网络已基本形成。从而形成了以县城为中心，北面起于龙泉（柏梓）连绥阳、土溪、新建、永安，南面起于龙泉连何坝、进化、琊川、天桥、峰岩、王寨、永和、石径的两大环形公路，在以326国道、杭瑞高速公路为主骨架，以南北两条环形公路为两翼的形势下，构建了较为完善的骨架公路网 络，实现了全县以县城为中心的1个小时经济圈的目标，使县内各公路呈现出乡通县，乡通乡，乡连外县的密集型公路网，能更好地加快凤冈县社会经济的蓬勃发展。本项目为中药材基地的建设及加工，是运输指向性较强的产业，便捷的交通为原料运输和产品销售提供了强有力的保障。4.2自然条件（1）气候适宜 凤冈属亚热带湿润季风气候，平均海拔720米，年均气温15.2，冬无严寒，夏无酷暑。平均日照时数1139小时，年平均降雨量1200毫米，平均相对湿度达90%。（2）土壤特质全县地势西高东低，南北起翘，境内丘陵广布，土壤主要以微酸性黄壤为主，且富含锌、硒等微量元素。土壤PH值4.5-6.5，土层深厚，土壤疏松肥沃，有机质和氮、磷、钾含量丰富。（3）生态环境绿色是凤冈的本色，生态是凤冈的根基。境内森林覆盖率达60%，自然山体、江河水系、各类林地的自然分隔形成空间组团式布局。凤冈特殊的气候、土壤及生态环境对绝大多数中草药品种生长十分有利，并保证了这些药材天然的特性。4.3中药材资源丰富凤冈县野生中药材资源近500多种，符合药典的品种有152种，其中重点品种有天冬、黄精、半夏、吴萸、杜仲、黄柏等50多种，是全省中药材的主产区之一。凤冈县交通方便，而且自然条件好，适合大多数中药材生产。全县野生中药材资源丰富，而且变野生为家种极易成功，适合大面积推广种植。4.4技术支持（1）政府部门技术设施县农林畜牧局，属县政府职能部门，全局有干部职工106人，其中农业技术干部47人，具有高级职称5人，中级职称23人，初级职称19人。全县有14个乡镇农业技术综合服务站。村级农技服务网络健全，农技推广体系完善，可为项目实施提供技术保障。 （2）农民群众技术培训为了扩大中药材种植面积，提高种植技术，增强老百姓种植的积极性，凤冈县教育和科学技术局多次邀请遵义高等医学专科学校宋德勋和周敏两位专家到凤冈授课。针对凤冈县中药材发展实际情况进行培训，内容涉及金银花、丹参、玄参、栝篓、天冬、黄精、桔梗等中药材的栽培技术与管理。（3）科学技术不断创新近年来，多次与省中医药研究院、省农科院交流合作，力争在药材种植的关键技术和成果转化上有新的突破，开发具有自主知识产权的新产品，使更多的新成果、新技术尽快转化为现实生产力。同时注意追踪国际国内药材种植、生产、加工的高新技术，通过开发、引进，加强技术改造，在全省率先执行国家制定的药材质量标准，把质量标准及相应的技术规范引入农户，带动农户和生产基地实行标准化生产，创造优质名牌中药材。为确保中药材质量安全，对中药材加工、包装、储运等进行严格的质量管理，实行中药材产地、质量、等级标识，建立可追溯制度。4.5产业优势凤冈具备得天独厚的优越条件和较高的中药材种植水平，近几年累计投资不断增加，大力推进GAP中药基地化建设。从2001年起，重点抓住天冬、黄精、金银花等几个品种的国家级省级GAP示范基地建设，目前已全部通过国家和省验收。被列为全省首批十个中药材GAP生产基地县之一，冠名国家中药现代化科技产业（贵州）基地暨贵州地道药材GAP试验示范（凤冈黄精、天冬）基地。截至2013年，已落实种植面积2万余亩，建设100亩以上的生产基地5个、种植农户达5000余户，其中年收入创万元以上的农户100余户，受益农户上千户。这些都为中药产业的发展提供了重要的产业基础。4.6能源供应（1）电力供应工业园区周边有220千伏何坝变电站和110千伏凤冈变电站，完全能够满足基地内企业满负荷生产的用电需求。35千伏高压输变电设施在基地内部驳接，可确保长期稳定用电。（2）水能供应本项目使用凤冈县市政水网。工业园区内现有的给排水已基本形成网络，本项目只需铺设排水管线至外接口，即可满足生产生活用水和消防用水的需求。4.7教育、医疗、金融等设施凤冈在黔东北区域不仅拥有较强的医疗、教育人才队伍，还拥有设施完善的教学、医疗等设施，具有明显的集聚和辐射作用。凤冈在历史上就是湄凤余务等县的教育中心，现有普通高中4所，职业学校1所，能有效满足本县的学生就学。凤冈有县人民医院、县中医院两家公立医院，数家民办医疗机构，解决了本县就医难问题。凤冈是贵州省首个农村金融市信用县，境内不仅有众多的金融机构，而且还拥有众多民间资本。4.8劳动力资源全县劳动力资源充足。除外出务工者，在家劳动力（18-55周岁）资源总数为96831人。凤冈县职业学校有在校生2403人。县内劳动力成本较低。普通工人月薪1200-1500元，一般技术工月薪1500-2000元，高级技术工月薪2000-2800元，初级管理人员月薪1500-2000元，中级管理人员月薪2000-2500元，高级管理人员月薪2500元以上。5. 市场分析5.1项目产品功效（1）太子参太子参又名孩儿参、童参。为石竹科多年生草本植物异叶假繁缕的块根，为我国常用药材，目前已被国家主管部门确定列入“可用于保健食品的中药材名单”，含有太子参多糖、太子参皂甙、多种微量元素及人体所需16种氨基酸。太子参味甘、微苦而性平，偏微寒，既能益气又可养阴生津，且药力平和，是一味清补之品，适用于脾肺亏虚、气阴不足、气津不足诸症。同时，太子参对淋巴细胞有明显的刺激作用。图2 太子参（2）丹参丹参又名赤参、紫丹参、红根等。为双子叶植物唇形科，干燥根及根茎。功效：活血调经，祛瘀止痛，凉血消痈，清心除烦，养血安神。广泛用于心绞痛、心肌梗塞、月经不调、经闭痛经等症的治疗。目前，丹参用途不断拓宽，也可用于心脑血管病的治疗。图3 丹参（3）桔梗桔梗别名包袱花、铃铛花、僧帽花，为桔梗科桔梗属植物。根可入药，亦可腌制成咸菜，在中国东北地区称为“狗宝”咸菜。在朝鲜半岛、中国延边地区，桔梗是很有名的泡菜食材。桔梗是我国传统常用中药材，具有宣肺、祛痰、利咽、排脓等功能，主治咳嗽痰多、咽喉肿痛等症状。图4 桔梗由此可见，这些传统的名贵中草药，能有效预防和治疗各种疾病，对人体有保健作用，对其进行简单加工后销售于市场，可产生重大的经济效益和社会效益。5.2市场前景随着世界范围内“回归自然”思潮的兴起，以及人类医疗模式已由单纯的疾病治疗转变为预防、保健治疗、康复相结合的模式，加上化学药品的研制和开发难度大、成本高、周期长、毒副作用大，化学药品对许多疾病束手无策，国际社会对中草药和天然药物的提取物需求量日益扩大。中药植根于中国深厚的传统文化，具有独立的自主知识产权，是我国在国际上比较有优势的产业之一。天然药物提取物的主要原料也是中草药。因此，中草药在世界医药行业的地位正在逐步上升，市场发展空间巨大。当前人们健康观念和知识的普及与深入，单纯的药品的市场不敢说萎缩，至少不会大幅度增长。一些业内人士指出，健康产品应该是未来中药材市场发展的主要方向。从目标人群来看，保健品的市场前景广阔。如果把人体的健康分为未生病、身体不适、生病和康复四个阶段，那么只有在生病阶段需要各种中西药品进行治疗，而在未生病、身体不适合康复阶段，都需要用各种健康产品进行调养。世界卫生组织发布研究表明，全世界15%的人群处于疾病状态，70%的人群处于亚健康状态，亚健康与健康人群则是保健品的主要消费对象，因此，保健品的目标人群远远大于药品。从市场份额上看，保健品是一个迅速崛起的领域。凤冈种植的太子参、丹参、桔梗等品种都是在自然环境下生长，即便是大规模的种植，仍能保证其天然植物的特性，满足消费者对中药材上游产品的“绿色”品质高要求。因此，发展本项目有广阔的市场前景。6. 建设内容（1）项目占地50亩，总建筑面积23345平方米。（2）新建加工车间、仓库、冷库房等设施。（3）建设5条中药材加工生产线，年加工2000吨太子参、丹参、桔梗等中药材干品。（4）建设太子参、丹参、桔梗等中药材种植基地。7. 财务分析1）收入预计项目建成后，达产年销售收入可达11700 万元，第一、第二年分别按达产后年收入的60、80计算。2）投资分析该项目总投资8035万元，其中：土地出让金625万元，设备设施费用2700万元，基础工程建设3500万元，项目管理费用40万元，勘察设计费150万元，工程监理费180万元，基本预备费310万元，铺底流动资金530万元。详见附表1：固定资产投资及折旧摊销表。3）成本费用估算该项目年平均总成本 8980.54万元，年平均固定成本1258.2万元，年平均变动成本7722.34万元。其中：第一年工资及福利：150人3万元人/年= 450万元/年，以后每年按3%递增。修理费用：19.19万元，资产折旧及摊销费：383.7万元。年平均管理费用：224.46万元。年平均销售费用：114.98万元。详见附表2：成本及费用估算表。4）税金预测税金包括：增值税（税率17%）、城市维护建设税（税率为上缴增值税的5%）和教育费附加（税率为上缴增值税的3%）。详见附表3：税金及附加估算表。5）利润预测该项目达产年销售收入11700万元；年平均增值税金及附加 601.41万元；平均所得税（税率25%） 534.39万元；平均净利润1603.17万元。详见附表4：利润估算表。6）项目投资分析（1）投资回收期经测算该项目投资回收期为 4.6年。（2）内部收益率经测算本项目内部收益率为18.3%，收益较高。（3）投资收益率经测算本项目投资收益率为26.6%。详见附表5：现金流量估算表。7）财务分析结论本项目建设期1年，投资回收期为4.6年。年平均净利润1603.17万元，投资收益率26.6%，内部收益率为18.3%，按照15 %的折现率计算的净现值为997.61万元，项目可行。8. 优惠政策凤冈县招商引资优惠政策有关方面：土地政策：对落户县城规划区（含县城区、县城南部新区、凤冈经济开发区城南有机生态工业园）的工业企业，按照下列标准提供土地：（1）对固定资产投资2000万元以上5000万元以下（不含5000万元）、农副产品深加工1000万元以上的工业项目，按14万元/亩供地。（2）对固定资产投资5000万元以上1亿元以下（不含1亿元）的工业项目，按12.5万元/亩供地。税收政策：（1）凡国家规定的新一轮西部大开发涉及的税收优惠政策，一律兑现。（2）凡投资新办规模工业、加工业企业，从投产之年起，县政府第1-2年对投资企业按所纳企业所得税地方所得部分的40%给予扶持，第3-5年按所纳企业所得税地方所得部分的20%给予扶持。（3）在工业园区新办的规模工业、加工业企业，自投产之日起，年销售收入在2000万元以上的，在享受以上第（1） 、（2）条优惠政策的基础上，第1-3年按实际缴纳增值税地方所得部分的40%-80%扶持企业扩大再生产。投资服务政策：（1）凡符合国家及贵州省产业发展政策，属于招商引资项目范围，投资开发、兴办企业的项目，只要符合项目审批程序，由县投资促进局联系相关部门召开联席会议在5个工作日内作出准入许可，由引资责任单位在许可后的7个工作日内协助办理完结县内相关手续，需报上级主管部门审批的指定专人负责办理，实行全程跟踪服务。凡达到规定投资额度的鼓励类项目，在办事程序上一律实行联席会议一次性审查，并由引资责任单位提供项目“代办制”服务。（2）对符合产业规定、固定资产投资达3000万元以上的重大项目，实行县级领导挂帮责任制，帮助企业解决建设、发展中的相关问题。9. 总论随着中药治病及保健的优越性得到充分认识，人们对传统中药材的安全质量问题也引起了高度重视。需求绿色、无污染、保健的中药材成为市场的趋势。风冈中药材资源丰富多样，生产环境绿色生态。依托当地区位交通优势，以及已形成的产业基础，大力发展太子参、丹参、桔梗等中药材加工产品，既能满足人们对市场的需求，又使优势资源产业化，形成品牌优势，提升产品竞争力。同时，有利于促进农业经济的增长，有助于扩大农民就业，拉动相关经济的发展，因此本项目是个很好的投资选择。10. 附表16附表1：固定资产投资及折旧摊销表（万元）序号项目折旧年限建设期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1固定资产(基建）30.00原值3500.00折旧费112.00112.00112.00112.00112.00112.00112.00112.00112.00112.00净值3388.003276.003164.003052.002940.002828.002716.002604.002492.002380.002固定资产(设备）10.00原值2700.00折旧费259.20259.20259.20259.20259.20259.20259.20259.20259.20259.20净值2440.802181.601922.401663.201404.001144.80885.60626.40367.20108.003无形资产50.00原值625.00摊销12.5012.5012.5012.5012.5012.5012.5012.5012.5012.50净值612.50600.00587.50575.00562.50550.00537.50525.00512.50500.004其他摊销摊销5合计383.70383.70383.70383.70383.70383.70383.70383.70383.70383.70附表2：成本及费用估算表（万元）序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1外购原材料4800.006400.008000.008000.008000.008000.008000.008000.008000.008000.002外购燃料及动力110.88147.84184.80194.04203.74213.93224.63235.86247.65260.033工资及福利450.00463.50477.41491.73506.48521.67537.32553.44570.05587.154制造费用402.89402.89402.89402.89402.89402.89402.89402.89402.89402.894.1修理费19.1919.1919.1919.1919.1919.1919.1919.1919.1919.194.2折旧及摊销费383.70383.70383.70383.70383.70383.70383.70383.70383.70383.705管理费用140.40192.20239.00239.00239.00239.00239.00239.00239.00239.006销售费用75.2098.60122.00122.00122.00122.00122.00122.00122.00122.007经营成本5595.677321.339042.399065.959090.419115.799142.139169.499197.889227.378总成本费用5979.377705.039426.099449.659474.119499.499525.839553.199581.589611.078.1固定成本1068.491157.191241.291255.611270.361285.561301.211317.331333.931351.038.2变动成本4910.886547.848184.808194.048203.748213.938224.638235.868247.658260.039付现成本5595.677321.339042.399065.959090.419115.799142.139169.499197.889227.37附表3：税金及附加估算表（万元）序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1收入7020.009360.0011700.0011700.0011700.0011700.0011700.0011700.0011700.0011700.002增值税358.55478.07597.58596.01594.36592.63590.81588.90586.90584.792.1增值销项税1193.401591.201989.001989.001989.001989.001989.001989.001989.001989.002.2增值进项税834.851113.131391.421392.991394.641396.371398.191400.101402.101404.213附加税28.6838.2547.8147.6847.5547.4147.2747.1146.9546.783.1城市维护建设税17.9323.9029.8829.8029.7229.6329.5429.4529.3429.243.2教育附加税10.7614.3417.9317.8817.8317.7817.7217.6717.6117.544税金合计387.23516.31645.39643.69641.91640.04638.08636.02633.85631.58附表4：利润估算表（万元）指标名称第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年达产年平均数销售收入7020.009360.0011700.0011700.0011700.0011700.0011700.0011700.0011700.0011700.0011700.00总成本5979.377705.039426.099449.659474.119499.499525.839553.199581.589611.079515.13销售税金及附加28.6838.2547.8147.6847.5547.4147.2747.1146.9546.7847.32应纳税所得额1011.951616.732226.102202.672178.342153.102126.902099.702071.472042.152137.55