某产品特点及全面预算培训课程

HFM产品的特点 灵活的基于Web的集中管理的架构HFM提供了完整的用户Web功能，包括报表与分析、流程管理、数据录入、合并以及应用设计。HFM使用基于Web的集中管理模式，企业可以轻松地在大量合并实体和用户中进行部署。HFM无需在客户端安装软件，用户可以在任何时间、任何地点通过IE浏览器登陆访问系统，所有的软件都驻留在服务器上。HFM和Windows NT提供的用户安全性控制相结合，确保系统数据的安全性，不同的用户只可以对授权范围内的数据进行相关的查询和操作。HFM使用的高性能可扩展的体系结构，有效帮助企业降低总拥有成本。 系统预置的完整的财务合并功能，可扩展的系统性能Oracle Hyperion FM产品具有20多年财务合并领域行业领先的技术和经验，HFM产品提供了丰富和完整的合并报表功能，满足用户在合并报表工作中方方面面的业务需求。同时，客户的需求会随着时间发生变化，HFM系统提供了充分的灵活性和扩展性，帮助客户不断改进系统功能以实现其新的业务需求。客户也可以方便的通过客户化来改进HFM系统的用户界面及相关功能。 流程管理HFM具有强大的流程管理功能，这对那些希望提高其合并工作效率的用户而言是至关重要的。流程管理帮助用户跟踪其合并工作的进度，制定和验证各项合并数据的有效性、对异常情况做出快速响应。不同合并管理层次的用户可以通过流程管理进行沟通，查看合并数据状态，审批和发布合并数据，进而缩短关帐及合并周期时间。 与业务系统轻松集成与集团现有的财务系统的集成是成功运行合并报表的关键。Hyperion提供了ODI和FDM，可实现与ERP系统的轻松集成。 和行业标准相符合的技术架构，通过群集支持实现高可扩展性和可靠性作为企业重要的应用软件之一，HFM系统的技术架构符合行业标准的技术要求。HFM系统的所有数据存储在关系型数据库中，HFM在其中间层Web应用服务器中可支持群集配置和负载均衡。通过这一功能，可以轻松地将HFM系统扩展到几百名甚至上千用户的使用规模，并且高度可靠。 提高企业现有ERP、CRM和数据仓库方面的IT投资回报集团的财务系统以及其他业务系统中的数据，以及其他通过Excel或者手工等方式收集上来的数据，可以在HFM系统中有效的执行外币折算、合并抵消、调整计算等功能，并产生相应的财务合并报表信息。HFM提供了数据集成工具以有效的实现同上述不同数据来源的集成。财务人员不再需要花很多的时间在收集、验证和准备数据方面，而是有更多的时间进行分析和决策支持工作，最终整个企业将因为更加反应迅速和有依据支持的管理决策而获益匪浅。HFM产品主要功能 多币种转换：数据以交易币种录入，系统可以将其转化为不同的报表币种，可以自动计算报表折算差额； 时间函数：系统提供预置的时间函数，可以方便的查询不同实体的“日”、“周”、“月度”、“季度”、“年度”等财务数据，同时可以方便的切换 “当期发生数”或者“累计发生数”查看模式； 多维数据：系统可以记录和合并不同的维度数据，如产品、地区、部门、客户等； 文字信息：系统可以存储详细至数据单元格的文字说明信息，以及在工作流管理中使用文字及附件的手段来提高沟通效率； 工作流管理：帮助各个合并层次的管理人员实现对合并数据的提交、审批、发布的控制； 内部交易抵消：根据会计准则的要求，自动实现公司间内部交易的抵消； 审计线索：系统提供可追溯的合并审计线索，如合并日记帐调整功能等； 合并计算功能：强大的合并计算引擎，可以处理各种法定的合并计算，如少数股东权益的计算等； 分摊计算：灵活的计算规则定义，支持各种分摊计算和模拟分析，支持多维度的分摊计算； 报表功能：预先定义报表模板，可以动态产生高质量的内部和外部报表； 分析功能：用户通过Excel或者Web，以非常直观的方式进行动态随机的查询； 图形化应用创建工具：帮助系统管理员直观的创建和维护应用系统； 情景管理：通过设置“情景”维度实现“What-if”模拟分析，如可以模拟机构重组、并购、拆分或者市场环境变动等不同的情况，评估各种“情景”下相应的财务结果，帮助决策者分析和制定战略。 HFM的优势HFM可为集团带来很多优势，包括： 可实现协作、沟通和共识 HFM可在部门之间乃至外部参与者之间实现跨部门跨组织的协作。建立公司内统一的合并体系与平台，能够达成共识并在闭环计划流程中开展协作。合并周期中的所有环节 数据录入、合并状态控制、报表以及分析等 都可以在HFM中进行协调和管理。 高效自动的合并 HFM内置的货币转换功能，公司内部抵消规则，合并方法等多层次的计算逻辑的确定，将使合并过程中的抵消，汇总，货币转换，权益计算自动完成， HFM可通过数据状态监控、设置查核功能来减少合并汇总工作量，避免成本高昂的手工计算和调整，可以将更多时间用于有价值的分析和决策工作。 明确个人和公司的责任 HFM的流程允许集团所有数据提供者的参与，通过系统，他们容易明确自身的责任和负责的数据传递及合并的状态。先进的合并功能使得HFM十分容易使用，可确保其在整个集团中的普及。 简单方便的使用和部署 HFM支持完全基于Web的功能 B/S架构（同时也支持客户机/服务器架构的部署方式） 包括报表与分析、合并状态管理以及数据录入等等 确保该系统能以较低的成本和简洁的方式分配给更广大用户。通过基于Web的集中式管理，企业能轻松地进行大型的分布式计划管理部署。HFM的瘦客户机体系结构和集中化数据管理，也避免了数据以不同电子表格的形式分散在企业各处的情况。HFM的高性能和可扩展的体系结构能够帮助公司轻松部署可靠的报表合并解决方案，降低总拥有成本。通过HFM，用户可以自己编写和管理各种合并，抵消等计算规则和复杂的计算，如分摊。用户能维护和更新他们自己的具体规则。这些复杂的计算和规则可以由最终用户（例如财务用户），而不是IT部门来完成。使他们对合并有了更强的责任感。 扩展财务职能范围 通过扩大报表合并系统的信息收集范围，提供财务部门更广泛深入的信息，如各类公司的关键绩效指标（KPI等）。随合并的完成，HFM能够提供企业更多有价值的信息，增强其对企业绩效的理解。通过HFM，决策者能获得实时信息以实现交互式分析。公司能根据重要事件来调整业务方向，充分把握企业内部和市场机会。通过系统的不断更新，可以识别出真正为企业创造价值的活动，从而实现以最高效的方式来分配资源。 HFM系统设计Oracle Hyperion在合并报表领域20多年的经验使得HFM应用产品具备了合并报表相关的非常完善的功能。HFM是一个面对财务最终用户的产品，在系统维护方面具有高度的灵活性，具体体现在以下一些方面：.1 多维度合并和分析HFM系统提供了8个固定的维度和4个自定义的维度，可以有效的解决集团在财务合并时对于多维度分析的要求。8个固定维度包括：Scenario, Year, Period, Entity, Value, Account, View, ICP。其中：l Scenario维度代表了在HFM中需要进行合并处理的一个数据集合，如“实际数据”或者“预算数据”等；l Year和Period维度指具体的“年度”和“期间”，期间可以是“天”、“周”、“月度”、“季度”、“年度”等；l Entity维度指需要进行合并的实体，可以是一个实际意义的公司实体，如香港公司。也可以根据具体需要设置为公司的一个部门、或者经营单位等。实体是构成上面介绍的合并组织架构的最小单位；l Value维度指合并计算过程中保存的各个数据项目，如你可以查看某个实体本身货币Entity Currency的数据，也可以查看转换为父级公司货币Parent Currency后的数据，或者在计算过程中发生的抵消调整Elimination的数据，或者是该实体对父级公司合并结果的最终贡献数据Total Contribution；l Account维度指会计科目维度，科目类型通常包括“资产科目”、“负债科目”、“收入科目”和“费用科目”，用户也可以使用“Balance”或者“Flow”类型的科目来保存非财务类型的数据作为合并计算使用，如汇率、税率、员工人数等统计类信息；l ICP维度指内部往来维度，系统使用内部往来维度记录公司间内部交易信息，在合并过程中系统可以自动识别和抵消这些带有内部往来字段的科目金额；l View维度具体指通过“本期数”、“累计数”等不同的模式对数据进行查看，用户可以使用这个维度在不同的模式之间进行切换；4个自定义维度可以根据集团的需要进行设定，在不交叉的情况下每个自定义维度可以循环使用。根据集团实际需求可以自定义维度，以满足集团在财务数据多维度分析方面的需要。.2 合并组织架构HFM系统可以定义分层次的合并以及不同的合并组织架构，如右图所示，可以根据外部法定报表的要求定义一个法律组织架构，包括国内各个公司和海外公司，海外公司下面根据具体需要可以再下分各个不同的地区和子公司。可以同时定义不同的管理合并组织架构，如根据不同产品、业务范围等的合并架构，集团将定义法律合并架构和分部合并架构。HFM使用直观的树状组织架构定义，方便用户的定义和维护工作，组织结构的变动可以通过简单的拖拉的方式实现。系统对合并组织结构的数量没有限制，用户可以方便的创建一个“情景分析”的合并架构，以考查当组织结构发生变化时，如机构重组、并购、拆离、股权变动时对财务合并数据的影响。HFM系统支持随时间和类别而变化的组织架构。当组织机构发生变化时，你可以在发生变化的当期调整合并组织架构的设置，而不对以往期间的合并结构产生影响。当用户选择以前的期间查看数据时，看到的还是在老的合并组织架构下的合并结果。这样做可以最大程度上保持真实完整的历史数据信息，该系统功能可以有效的帮助集团保存完整的历史财务信息。.3 数据收集Oracle HFM系统提供了数据接口、excel文件加载、web表单网上填报、凭证调整等几种方式，方便用户根据实际情况，选择不同的方式进行数据收集。数据接口中电国际数据收集可以通过Oracle HFM提供的数据集成服务实现财务合并报表系统和ERP各模块直接对接，主表与附表都最大限度的让系统自动完成，尽量减少人工工作量，从而保证数据的准确真实。- HFM的数据集成服务提供了数据转换（如核算系统科目和HFM科目的对应）、“假设”逻辑循环、错误处理、对话框、决策表等功能，满足数据集成的各种要求；- HFM的数据集成服务提供各种不同的适配器，可以实现和不同ERP系统的数据直连；- 数据集成可以部署为Windows EXE程序或者Web的方式，可以由业务用户来触发数据集成的操作；- 通过数据集成，可以帮助公司减少数据准备的工作量，减少手工操作的错误，提高合并工作效率。定义好后，可利用HFM中的自定义任务流，自动进行数据的导入，无需人工干预；Excel文件加载对于尚不能使用系统数据接口的公司，可以使用HFM提供的SMART VIEW工具，作为MS office中的插件，在EXCEL中可以操作HFM的数据，可将EXCEL中的数据回写至HFM，该数据收集方式可以作为中电国际一旦在数据接口出现问题时的备份使用方案。Web表单网上填报HFM提供了WEDF（Web数据录入表单），用户可通过Web，在类似EXCEL表格的界面上补充各种数据，如会计报表附注等；凭证调整对于调整事项，Oracle HFM也提供了日记帐功能，以借贷方式将补充分录输入系统.4 合并及抵消规则的设置HFM提供财务最终用户友好的“一键式”的合并操作界面，用户仅需要选择需要合并的实体，并且选择执行合并，系统将自动运行所有的外币换算、往来抵消、合并计算（如少数股东权益计算、投资权益抵消）等功能。系统支持分层次的合并，用户在权限范围之内可以选择不同的合并层次，也可以选择全局合并。HFM系统可以实现两种方式的合并计算，即系统自带的计算规则和用户自定义的计算规则。其中系统默认的计算规则可以帮助用户实现下述功能：- 外币折算功能：用户可以在系统中定义不同的货币和汇率，如平均汇率和月末汇率等，系统在进行合并时会自动将子公司的货币金额转换成父公司的货币金额，并计算折算差额。用户可以在转换规则中指定使用特定的汇率进行折算，如使用历史汇率。用户可以在系统中通过执行“换算”的操作将公司货币折算成系统中已经定义的任意其他一种货币金额；- 内部往来交易的抵消：对于内部往来性质的交易，系统会在合并的过程中进行抵消，并产生相应的内部往来匹配报表。用户可以指定匹配报表中的公司、货币、容差等参数，并可以选择报表的格式。用户可以通过匹配报表查看所有的往来差异，调查差异产生的原因并采取相应的措施；用户可以通过HFM编写和管理合并计算规则，如分摊计算。财务部门和IT部门的用户可以具备对计算规则的创建和维护能力。通过建立规则可以实现的合并计算包括：l 通过设置验证科目以及验证科目的计算规则，可以帮助用户验证其合并数据的有效性。如用户可以运行例外报表或者在系统中直接查询验证科目的余额。也可以通过设置验证科目，确保下级公司提交的合并数据的有效性，因为如果没有通过验证，其数据将无法通过HFM系统的工作流管理提交到上一级单位；l 支持在交叉控股等较复杂的控股方式下，实现少数股东权益等的正确计算l HFM的计算规则应用标准的VB Scripts的格式，给予规则维护人员以最大的灵活性。对于IT部门的同事和有一定IT知识的财务人员来说，规则的定义和维护都不是问题。通过产品标准培训和系统实施的过程，我们完全有理由相信中电国际财务部的同事可以掌握这个技术，轻松创建自己的合并业务规则。.5 流程管理功能HFM提供了对于合并报表工作至关重要的流程管理功能。通过流程管理，合并管理员可以管理和监控合并数据的创建、提交、审查、发布过程。HFM的工作流管理可以与企业的电子邮件系统相集成，系统可以通过邮件提醒用户尽快审批已经提交的合并数据。以下是HFM工作流管理的一些其他的特点：l 合并用户可以通过工作流管理清楚的看到不同合并实体提交数据的状态，如已经提交数据，或者数据已经发生变动，需要重新合并数据等；l 数据的提交可以结合系统验证功能，如果无法通过预先设定的系统验证，将无法将数据提交上一级审批；l 允许在审批流程的各个环节上增加注释和备注信息，通过注释和流程状态提供内置审计线索；l 可根据公司需要设计和定义整个工作流程，整合不同部门的报表工作。通过HFM系统的应用，可以将对下级公司数据的验证交由下级公司的财务负责人进行，下级公司的财务负责人员可以通过Web登陆到HFM系统，查看其合并数据的状态，并通过工作流管理参与到整个合并工作中，对其自己的数据部分负责。减少总部合并用户的事务性工作任务，提高合并工作的效率。总部的合并用户在收到下公司已经经过系统验证的合并数据之后，可以进行相应的调整处理、运行合并、查看合并数据、运行报表的操作，并将确认后的数据提交最终的合并管理员。合并管理员运行集团层次的调整和最终合并操作、审批和发布相关的合并数据。HFM的工作流管理可以帮助中电国际实现合并管理工作在不同的分支机构或者合并责任人之间高效率的协同工作，不同的用户在同一个系统环境下操作同一套数据，有效提高用户间的沟通效率，减少了因为相互间等待数据或者数据反复造成的时间浪费。 .6 准则转换在合并过程中，除了按照中国会计准则披露外，还需要按照国际会计准则提供合并报表。在Oracle HFM中，可以按照下图所示的方式实现准则的转换，编制国际会计准则的合并报表。中国准则的数据归集在自定义维度4中的“本地会计准则”成员，准则的调整项目通过自动或者手工的方式进入自定义维度4中的“准则调整”成员，自定义维度4中的“国际会计准则”成员将自动汇总获得准则调整之后符合国际会计准则的报表数据。这样可以在一套报表系统中，同时保留两套准则的数据，并可以追溯查询准则差异的处理。根据上例中设置，如下图所示，可以在一张报表下显示不同GAAP（IFRS、Local GAAP）下的财务数据，原理是在定义报表列的时候选择自定义维度4中“本地会计准则”和“中国会计准则”的不同成员，该报表也可以方便的通过Excel的方式获得： .7 审计线索功能HFM系统提供了完整的数据审计线索和系统审计线索。从数据审计线索的角度，主要反映在系统具备的日记帐审计线索功能、文字辅助说明信息、合并中间计算结果（Value维度）的存储和展现，以下分别作简单的说明：日记帐审计线索功能：HFM系统提供日记帐调整的功能，方便用户通过熟悉的方式对合并数据进行调整，并保留非常严格和完整的审计线索信息。用户可以创建单一实体的调整日记帐，也可以创建跨实体的日记帐，或者创建父项日记帐（不对本身实体数据产生影响，只是在合并过程中对其合并贡献产生影响的日记帐调整方式）。用户可以创建、审核、过帐、反冲、删除日记帐，系统将记录不同的操作人员对日记帐所作的每一个操作，并可以通过报表反映出来。文字辅助说明信息：HFM系统提供详细到每个数据单元格的文字说明信息，并且可以通过附件、链接等方式对数据进行说明。当一些系统验证不能通过时，如实际费用高于预算费用的20的时候，可以强制用户输入文字解释信息。在提交数据进行审批时，同样可以在工作流中结合文字说明和附件等信息，确保适当的流程控制和管理。所有的文字信息可以直观的在HFM系统中查看，也可以通过报表等方式进行展现，确保系统中保留完整的审计线索信息，并极大的提高合并工作的效率，合并管理员不用在等待看到问题之后再去追问背后的原因，管理员将在看到问题的同时看到下级公司提供的解释信息。Value维度的应用：HFM默认的Value维度中记录了合并计算过程中从子公司的金额Entity Currency到最后对父公司合并金额的贡献Contribution Total的每一个步骤。如图5所示，系统自动将子公司的原始数据Entity Currency和日记帐调整数据Entity Curr Adjs加总到一个子公司总数Entity Currency Total。子公司总数经过折算成为父公司货币金额Parent Currency，再经过父级日记帐的调整Parent Curr Adjs之后汇总到父公司货币金额总数Parent Currency Total。该金额又经过一系列调整和抵消等处理之后最终计算得到该子公司对父公司合并金额的贡献部分Contribution Total。HFM记录了合并计算过程中每一个计算步骤的结果，可以直观的系统中进行查看，或者通过报表进行展现。图5：HFM Value维度由于HFM系统保留了良好的审计线索，以及合并计算的每一个中间过程，用户通过报表和/或Excel的方式可以看到合并财务结果、其数据来源构成、货币换算金额、抵消计算金额以及合并贡献金额等信息。HFM系统的工作流管理从一个方面完整的记录了不同的用户在系统中对合并数据的提交/审批/拒绝/发布等操作，以及工作流管理当时所作的文字说明信息。公司的内部/外部审计人员可以实时查询各工作流程进展情况和用户的工作状态，可以清晰的看到数据合并的整个过程，以及在每个阶段相应的责任人。从系统审计线索的角度，HFM提供了对用户、用户操作任务、数据变更等完整的记录信息。管理员可以查看当前在线的系统用户，可以通过系统日志查看某个用户不同的系统操作任务，或者不同的用户相同的系统操作任务，这些可以被记录的系统操作任务包括如：数据上载、日记帐录入、日记帐过帐、数据录入、合并、安全性导入、主数据导入等等。HFM提供的数据变更记录可以详细到某一个特定的单元格数据（即12个维度的成员组合），管理员可以按照维度成员进行筛选，以查看如在某个特定时间段内某单元格数据的变更情况。.8 报表和分析功能用户可以通过Web登陆到HFM系统之后，在HFM系统中通过管理员预定义的Data Entry From或者授权范围内自定义的Data Grid来灵活的查询系统中的合并数据。对于由管理员预定义的Data Entry From，用户可以将其导出到Excel中，在Excel中完成离线操作之后，再将修改完成的数据导入回HFM系统中。除了HFM自带的系统报表（如数据录入表单、日记帐、内部交易匹配报表等），HFM使用Hyperion报表工具来完成报表任务，执行合并数据的审查和分析工作。通过Hyperion报表工具，管理员可以轻松地定义和查询即席的差异报表，或者快速建立复杂的财务报表，并将这些报表授权给相应的用户进行在线查询或者离线浏览。最终用户在浏览报表的时候可以通过将报表转换为PDF格式而获得高质量的打印格式。报表工具支持：l 附带多种报表工具，支持图形化的互动分析；l 报表数据的直接钻取、能连续钻取到导入数据的最明细层次；l 挖掘、排序、限制、图表互换、行列互换等多种报表分析手段，等除了Hyperion报表工具，HFM的用户可以通过在Excel中的插件：“Smart View”工具来读取和/或回写HFM数据库中的数据。用户可以在Excel中建立自己的报表模板，充分利用财务人员普遍对于Excel较好的认知，以及Excel在数据展现，尤其是图形化处理方面的优势，将报表模板中的数据进行丰富的展现。一旦报表模板建立之后，用户在每个新的期间数据合并工作完成后，只需要简单的打开报表模板，更新模板中的期间参数，通过执行“刷新数据”来获取新期间的合并财务报表，使用非常灵活方便。此外，除了在Excel中通过固定的模板方式获取数据，用户也可以在Excel中进行灵活的随机数据查询工作。.9 安全性设计 在HFMFDM应用系统内部，系统管理员可以按照用户和用户组设定访问权限。访问权限可以决定用户或用户组是否能查看和修改数据，用户的访问权可以根据该用户所属的不同用户组进行组合。未经授权，任何用户不得访问。用户的访问权限可以控制到对某个系统数据单位，如不同的子公司，或者是某项具体的系统操作，如数据录入或者合并操作。 客户案例中国联通作为一家三地上市的电讯行业巨头，联通在国内有400多家分子公司，在每个公司中又要求按照6个业务领域进行独立的和合并的报告披露。此外，联通还有很多海外机构，这些单位要求用外币进行报告披露，因此合并过程中还需要进行多币种的外币折算处理。近年来，萨班斯法案的推出对单位报告数据的产生、处理过程提出了更高的要求，这在强调审计独立性和财务人员少的情况下使报告过程越来越困难。和很多大型集团企业一样，联通遇到的难题有：- 多合并组织架构，不同的合并报告模式；- 合并报表和数据分析变得越来越复杂和耗时间；- 组织机构的变动、合并实体的增加、合并数据范围的扩大；- 数据收集效率低，现有的数据不能满足管理报表的明细要求；- 除了年报、半年报、季度报表外，还需要月度的财务分析报表、国资委报表等；- 报告信息有越来越细化的趋势等。因此联通公司急需一个专业的财务管理软件来满足其日益复杂的财务报表需求，并满足其在系统运行效率和灵活性方面较高的要求（如数据收集、数据集成、运行合并、组织机构调整的维护等）。联通公司的财务管理实施项目从2005年中开始选型，分两个阶段实施。第一阶段：三个省公司和下属各地市公司、其他省公司、总部及各子公司（非直连方式），第二阶段上线单位财务管理系统与核算系统直连。第一阶段已经在2006年3月份上线，是由Hyperion及合作伙伴、联通公司项目成员组成的联合团队实施；项目上线后，联通报告合并过程中需要的时间、人工处理工作量、数据的准确性得到了很大的提高。海波龙财务管理系统成为联通各单位财务人员共用的一个集中财务信息交互平台，为各级管理人员和使用人员上报、合并、查询、分析财务数据提供了极大的便利，并符合萨班斯法案的监管要求。主要实现的效益包括： 月报披露信息向年报看齐；极大地提高了财务人员的工作效率； 与预算系统相结合，为全面绩效管理打下基础； 实现多货币之间自动折算； 多准则之间的调整，可自动生成符合三地GAAP的财务报表； 按月自动生成各层面的财务和管理分析报表，建立了相对稳定的报表体系，并具有一定的可扩展性，可随企业组织结构变化而扩展（无需IT过多参与） 完全符合SOX法案要求。其他案例HFM产品从2001年推出到现在9年多的时间里，在全球已经有上千家的集团客户。以下是我们摘取的一些客户名单，当然决不仅限与此：ABB Asea Brown Boveri LTD.ABN AMROAhlstromAreaspaceAventis-PasteurBNP-ParibasBritish American Tobacco PlcChevron TexacoCompass GroupDecathlonDeltonDeutsche Bahn AGDuke EnergyFiat GescoFord Motor CompanyGeneral ElectronicsGuidant CorporationHSBC HKJohnson & JohnsonMotorolaMitsubishi Heavy Industries Ltd.News CorporationNippon Sheet Glass Co. Ltd.NissanNorthropRobert Bosch GmbHRoche Vitamins LtdRohm and Haas Credit CorpSara LeeSanyoSharpShire Pharmaceuticals Group plcStanley WorksThermo Electron CorporationThyssenKrupp AGTK Holdings, Inc.UCBUnited Distillers/DiageoUnited Technologies CorpYamahaZebra Technologies Corporation除了上述所列示的部分国外用户外，在国内也有众多的企业在成功应用Oracle HFM解决方案，如下图所示：在Oracle HFM众多的国内成功案例中，上述的很多企业面临着与中电国际相似的问题，如与不同的核算系统集成、外币折算、多准则转换、众多的分子机构等复杂问题。1.1.2 预算管理解决方案Hyperion Planning是一款基于Web的可扩展的预算和计划解决方案，它可在整个企业中实现协作的、集成的和基于事件的计划流程，以满足多种不同的财务和运营需求。它提供了综合的计划管理流程以推动企业利润的持续增长。决策者和管理人员可以就采取什么行动进行沟通，促使预算执行者开展协作，确认盈利增长的机会并据以采取行动。Hyperion Planning采用的Web构架有助于自上而下的目标下达及自下而上的计划的建立、分摊和沟通并实时更新预测。Hyperion Planning内置了计划的最佳方案包括财务、流程、币种和报表功能可快速获益并降低拥有成本。Hyperion Planning是建立在多维分析平台之上的，提供了从多个视点进行预算和分析的最大灵活性。Hyperion Planning针对不同的财务与运营计划进行了优化，提供包括以下功能以帮助公司改进其绩效：l 实时计划功能，确保信息是最新的，并且使更多的人员能积极和持续地参与其中；l 动态预测功能，根据不断变化的商业条件以及公司战略的改变来重新计算来进行情景分析；l 事件驱动的资源重新分摊功能，实现对稀缺资源的更高效利用。这些不同于那些ERP厂商只能为复杂交易系统提供固定附加功能的，也不同于那些小型企业，他们缺乏流程控制和不重视整个计划流程中的必要协作。使用Hyperion Planning可以确保和进一步证明公司在分析技术上所作的投资。Hyperion Planning基于单一的和可扩展的互联网的应用，提供了一个具有丰富功能、支持协作的端到端流程管理，实现更大的应用范围、更高的投资回报率(ROI)和更快的收益。Hyperion Planning具有灵活的架构可以有效地支持企业IT战略。它的特点是：l 支持客户机浏览器(Netscape以及Microsoft Internet Explorer)；l 支持Web服务器(Apache以及Microsoft Internet Information Server)；l 支持Java应用服务器(Macromedia Jrun、IBM WebSphere以及BEA WebLogic)；l 支持RDBMS (IBM DB2、Oracle以及Microsoft SQL Server)；l 该产品采用了基于Web的架构和集中管理模式，因此可实现较低的拥有成本。IT部门需要参与该产品及相关第三方产品的安装工作。l IT部门的参与仅限于系统管理职责 备份、用户安全性、服务器管理等等。Hyperion Planning充分利用了现有的业界领先的第三方产品，并能扩展和定制内置Hyperion Essbase的应用。l 开放的元数据/数据管理，轻松实现与ERP系统、业务系统和CRM系统等运营系统的紧密集成。Hyperion Planning是一款基于Web的预算和计划解决方案，它可在整个公司中实现协作的、集成的和基于事件的计划流程，以满足多种多样的财务和运营需求。Hyperion Planning提供了完整的闭环计划流程，可以推动业务的持续改进。通过Hyperion Planning，决策者和一线管理人员可以就应该采取什么行动进行沟通，促使预算执行者开展协作，从而确保实现优化和高效的计划流程。当发生重大事件并导致战略方向改变时，计划人员能够灵活而快速地作出响应和调整，确保计划永远都是准确和有效的。Hyperion Planning帮助企业实现实时计划、动态预测以及事件驱动的资源重新分配，针对不同的财务与运营计划进行了优化。它充分利用了在线分析处理(OLAP)技术市场领先的的Hyperion Essbase XTD 分析服务和可扩展性的性能。Hyperion Planning为那些需要进行自下而上以及自上而下的协作计划、预算和预测的公司提供了领先的解决方案。Hyperion Planning为用户提供了完整的Web功能，包括报表与分析、流程管理和数据录入等等。Hyperion Planning使用基于Web的集中式管理，企业可以轻松地在大量分布式计划实体中进行部署，而无需在客户端安装软件，所有软件都驻留在服务器上。Hyperion Planning使用高性能可扩展的体系结构，降低企业总拥有成本，由于用户可以在任何时间、任何地点登陆到系统应用中，可以简化用户部署的工作。Hyperion Planning不仅可以帮助企业处理预算过程中的量化信息，它更擅长于辅助公司实现计划流程沟通，使预算执行者通过协作的方式参与到计划执行中。数字是计划的一种表述方式，同时也是在计划期间确保计划得到有效执行的控制和监督机制。为了确保计划能够帮助企业提高绩效，必须在企业的部门之间，甚至和外部参与者之间开展充分的协作。IT、财务、业务运营等部门以及最高管理层必须达成共识，在闭环过程中开展协作，确保计划能取得成功。计划周期中的所有环节 数据录入、协商、重复修订、流程控制、报表和滚动预测等 都必须得到协调和管理。计划不一定需要很复杂，但它必须是全面的，必须对所有参与者都是有意义的，而且是足够详尽的，这样才能实现更好的决策。作为Hyperion公司推出的领先的企业绩效管理解决方案家族的一个成员，Hyperion Planning是所有其他分析应用的补充，同时也是Hyperion企业业务分析解决方案的重要组成部分，可以被企业中所有的决策者采用。 Hyperion Planning的特点Hyperion Planning具有很多特点，包括：全面的Web功能 Hyperion Planning提供了完整的用户Web功能，包括报表与分析、流程管理、数据录入以及应用设计。Hyperion Planning使用基于Web的集中式管理，企业可以轻松地在大量分布式计划实体中进行部署，而无需在客户端安装软件，所有软件都驻留在服务器上。Hyperion Planning使用高性能可扩展的体系结构，降低企业总拥有成本，由于用户可以在任何时间、任何地点登陆系统，可以简化用户部署的工作。业务情景 Hyperion Planning允许用户在明细层次或者汇总层次输入和计算目标类型的业务情景（Scenario），帮助决策者将注意力集中在分析和制定战略。通过Hyperion Planning提供的实时差异分析等手段，管理人员可以根据目标计划制订其具体的运营计划，消除运营计划和目标计划之间的差距，减少计划编制的周期；最终用户则可根据业务驱动因素、业务增长率或其他公司标准来进行滚动预测等工作。预置的财务智能 Hyperion Planning中的预置的财务智能使计划流程具有可管理性、适应性和灵活性，预算参与者不会受到流程的限期。用户可通过图形化业务规则创建工具或者Hyperion Essbase XTD分析服务中的计算脚本来建立、分发和维护强大的业务规则和计划方法。计算公式和过程可自动记录在文件中并供所有用户查看，帮助他们了解这些假设条件和计算过程。例如，用户可以创建业务规则来计算员工福利、创建业务活动、计算成长率并利用成长率预测未来价值等。流程管理 Hyperion Planning具有强大的流程管理功能，这对那些希望实现其绩效目标的用户而言是至关重要的。流程管理使用户能跟踪其预算的进度，制定和验证各项计划、对变化作出快速响应。用户可以找出流程中的瓶颈，集中精力解决业务中的薄弱环节，对其负责的部分重新进行预算、查看预算状态信息、快速确认预算当前所有者并更改预算状态，进而缩短计划周期时间。与Hyperion Essbase XTD分析服务的集成 Hyperion Planning充分利用了Hyperion Essbase XTD分析服务及其可靠的分析与计算功能、安全性过滤器、API、预置财务智能、计算功能以及多维数据应用支持。Hyperion Planning通过在计划应用中内嵌了强大的分析功能、增强的扩展性能以及数据管理等功能，充分利用和体现了OLAP和数据仓库技术的优越性。易用而强大报表功能 Hyperion Planning用户采用Hyperion Reports来完成报表任务，执行所有的计划审查和分析。Hyperion Reports可以帮助最终用户轻松地定义和查询实时即席的差异报表，或者是快速建立复杂的财务报表，同时这些报表既可在线查看也可使用高质量的格式进行打印。与运营系统轻松集成 与ERP系统、G/L系统、业务系统、SCM系统以及CRM系统等的集成是成功运行预算/计划应用的关键。Hyperion通过图形化应用集成工具DIM（Oracle OEM Informanica公司产品），可实现与这些系统的轻松集成。通过群集支持实现高可扩展性和可靠性 Hyperion Planning在其中间层Web应用服务器中可支持群集配置。通过这一功能，用户可以轻松地将Hyperion Planning系统扩展到几千名用户的使用规模，并且高度可靠。 Hyperion Planning的优势Hyperion Planning可为您的公司带来很多优势，包括：可实现协作、沟通和共识 Hyperion Planning可在部门之间乃至外部参与者之间实现跨部门的协作。您公司中的所有部门，如IT、财务、业务以及管理层等，能够达成共识并在闭环计划流程中开展协作。计划周期中的所有环节 数据录入、协商与反复修订、流程控制、报表以及滚动预测等 都可以在Hyperion Planning中进行协调和管理。制定有意义的综合性计划 Hyperion Planning内置的财务、币种和流程功能帮助公司编制有意义的综合性的计划。Hyperion Planning采用的开放体系结构可提升企业资源计划管理(ERP)系统、数据仓库、业务系统、电子商务系统以及客户关系管理(CRM)应用等原有信息系统的价值。Hyperion Planning可通过流程监控、分层审查和注解功能来减少预算编制工作量，避免成本高昂的协调和沟通缺陷，可以将更多时间用于有价值的分析和协作计划。明确个人和公司的责任 Hyperion Planning的流程允许所有管理决策者的参与，他们可以就目标确定、战略和战术等计划环节进行沟通，达成共识。先进的计划功能使得Hyperion Planning十分容易使用，可确保其在整个公司中的普及。简单方便的使用和部署 Hyperion Planning采用完全基于Web的功能 包括报表与分析、流程管理以及数据录入等等 确保该系统能以较低的成本和简洁的方式分配给更广大用户。通过基于Web的集中式管理，企业能轻松地进行大型的分布式计划管理部署。Hyperion Planning的瘦客户机体系结构和集中化数据管理，使得在客户端计算机上不需要安装任何软件，也避免了数据以不同电子表格的形式分散在企业各处的情况。Hyperion Planning的高性能和可扩展体系结构帮助公司轻松部署可靠的预算和计划解决方案，降低总拥有成本。通过Hyperion Planning，用户可以编写和管理业务规则和复杂的计算，如分摊。由于计划过程是在企业的各个业务部门进行的，更多的雇员清晰地了解数字背后的故事。用户能维护和更新他们自己的具体规则，就规则和计算过程中的假设条件和标准进行充分的沟通。这些复杂的计算和规则可以由最终用户，而不是IT部门来完成。当企业战略与方法下达到一线管理人员层级时，他们对计划有了更强的责任感。更高效的预算、计划和预测 通过Hyperion Planning，决策者能获得实时信息以实现交互式分析。公司能根据重要事件来调整业务方向，充分把握企业内部和市场机会。通过系统的不断更新，可以识别出真正为企业创造价值的活动，从而实现以最高效的方式来分配资源。赋予用户流程管理权 Hyperion Planning提供了强大的流程管理功能，这对那些希望实现其绩效目标的用户而言是至关重要的。流程管理使用户能跟踪其预算的进度、制定和验证各项计划、对变化作出快速响应。用户可以找出流程中的瓶颈，集中精力解决业务中的薄弱环节，对其负责的部分重新进行预算、查看预算状态信息、快速确认预算当前所有者并更改预算状态，进而缩短计划周期时间。整合公司的目标、战略和计划 通过Hyperion Planning，企业能够制定详细的多维计划并将这些计划融入到整个企业的总体运营计划之中。通过设定含有注释的层叠计划与目标，管理人员可以通过自上而下的目标设定的方式消除目标和运营计划之间的差距，用户可以检查每个计划单元的状态和进度，实时地分析各种变化或偏差，修订、执行、取消和批准各项计划。高效的沟通可促进更广泛的参与，对数字更好的理解，更容易理解进行中的计划情形。扩展财务职能范围 Hyperion公司的财务分析解决方案提供了公司在报表、分析、建模和计划等方面的全面支持。通过扩大财务管理系统的信息收集范围，提供财务部门更广泛深入的信息，Hyperion财务分析解决方案帮助企业提高信息质量，增强其对企业绩效的理解。 Hyperion Planning详细设计下面介绍Oracle公司的Hyperion Planning产品的详细功能设计。 应用架构与数据模型设计一旦就预算/计划应用的设计达成了共识后，即可利用Hyperion Planning管理工具上的设置应用(Setup Application)任务来创建一个应用架构。创建该应用的用户被默认为应用所有者。每个应用只能有一个应用所有者。该所有者可以将所有权授予另一个管理员。应用架构包括： 应用名称； 计划类型数量以及计划类型名称； 日历结构； 该应用是否为多币种应用； 默认币种。应用架构创建完毕后，需要在该应用中定义包括维度和成员的数据模型，并将其赋予相应的计划类型。一个应用中的维度包括： 币种(用于多币种应用) HSP_RATES (用于多币种应用) 帐户 实体 情景 版本 时间段 年份 其他定制维度其他定制维度的一些例子包括：产品、客户、雇员、销售渠道、计划和项目等。Hyperion Planning采用灵活的维度结构，您可以利用共享成员、属性和UDA等方式，在一个多维数据库中同时拥有多种数据累加结构。您可通过Hyperion Planning管理工具来手工添加维度。一般而言元数据会存在于一个外部系统之中(如总帐)，您可以利用Hyperion Application Link和Hyperion Planning适配器将元数据进行转变并上载到Hyperion Planning之中。Hyperion Planning支持灵活通用的数据模型，您可以在一个应用中链接多个多维数据立方体。通过Hyperion Essbase提供的分区功能，您可以跨越公司和地区直接使用多个多维数据立方体。 设定目标在编制预算/计划的过程中，目标设定一般是自上而下进行的，它和自下而上不同预算层次的数据累加一样都是非常重要的环节。Hyperion Planning应用的目标类型版本由管理员负责设定。用户对目标数据的访问由他们的安全性权限所决定。一般情况下，目标数据存储在较高层元数据中，如经营单位、产品线或者地区。管理员需要配置好Hyperion Essbase XTD数据库，确保目标数据不会被较低层数值所代替。目标数据一般被用作数据录入和分析的指南。目标数据可由用户通过多种不同方法来创建： 手工数据录入； 通过Hyperion Applicati