保险概论.ppt

,保险概论讲义 参考书目： 1、孙祈祥著：保险学，北大出版社 2、王绪瑾主编：保险学，经济管理出版社 3、魏华林等主编：保险学，高等教育出版社 4、施建祥著：中国保险制度创新研究，中国金融出版社 5、贾林青等主编：保险合同案例评析,课程体系安排： 1、风险、风险管理与保险基本理论 2、保险合同制度 3、人身保险产品 4、财产保险产品,第一章 风险、风险管理与保险的基本理论 第一节 风险概述 一、风险的含义 二、风险的特征 三、风险的组成要素（风险的结构） 四、风险的分类,一、风险的含义 风险是一种客观存在的、损失事件的发生具有不确定性的状态。 （一）风险是一种客观存在的状态 （二）风险是与损失相关的状态 （三）风险是损失的发生具有不确定性的状态,二、风险的特征 （一）客观性 风险是客观存在的，不以人的主观意志为移转。 （二）偶然性（不确定性） 风险发生的时间、地点和状态对于社会个体而言，是事先不可预见的事实。 1、发生与否的偶然性 2、空间上的偶然性 3、时间上的偶然性 4、状态上的偶然性：损失程度的偶然性 （三）风险的变化性：风险的发展性 人类在创造和发展物质资料生产的同时，也创造和发展了风险。,三、风险的组成要素（风险的结构） 风险的结构包括风险因素+风险事故+损失 （一）风险因素 1、概念：增加损失发生的频率或者严重程度的原因。 2、种类：实质风险/道德风险/心理风险三分法；有形风险/无形风险二分法。 （1）有形风险因素：增加损失发生机会或损失程度的物质方面的因素。,（2）无形风险因素：文化、习俗和生活态度等一类非物质形态的因素也会影响损失发生的可能性和受损程度。 A 道德风险因素：道德风险因素是与人的品德修养有关的无形的因素，即是由于个人的不诚实、不正直或不轨企图促使风险事故发生，以致引起社会财富损毁或人身伤亡的原因和条件。 B 心理风险因素：心理风险因素是与人的心理状态有关的无形因素。 道德风险因素和心理风险因素均为与人的行为有关的风险因素，故二者合并可称为无形风险因素。,（二）风险事故：又称风险事件 1、概念：是直接导致或造成财产损失或人身伤亡的事件。又称风险事件。也就是说，风险事故是损失的媒介，风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失。 2、风险事故与风险因素的区别与联系 “风险因素是导致或造成损失或伤亡事件的内因；风险事故是损失或伤亡事件的外因，没有风险因素的存在就不会有风险事故的发生。”,（三）损失 1、损失的概念： 作为风险管理和保险经营的一个重要概念，专指非故意、非计划、非预期的经济价值的减少。 （1）非故意、非计划、非预期； （2）经济价值减少。,2、单位价值、损失频率与损失程度 （1）单位价值：一个具体标的的经济价值。单位价值较低的标的的风险成本相对较低，单位价值较高标的的风险成本相对比较高。 （2）损失频率：或称损失机会。指一定数量的危险单位在单位时间内发生损失的次数。通常以百分数或百分率来表示。即损失频率=损失次数/危险单位数量X100% （3）损失程度：危险单位在单位时间内发生的损失金额占危险单位价值的比重，通常用百分数表示。即损失程度=损失金额/危险单位实际价值 X100% 单位价值、损失频率、损失程度之间的关系：一般来讲，单位价值相对较高的标的损失频率相对较高、损失程度相对较低；反之，单位价值相对较的标的损失频率相对较低、损失程度相对较高。,风险组成要素即风险结构之内部关系：风险因素、风险事故与损失三者存在因果关系，即风险因素引发或增加风险事故，而风险事故可能导致损失。如果将这种关系连接起来，便得到对风险的直观解释。,四、风险的分类 （一）纯粹风险与投机风险（以风险的性质为标准） 1、纯粹风险：只有损失机会而无获利机会的不确定性状态。 2、投机风险：既存在损失可能性、也存在获利可能性的不确定性状态。投机风险所导致的后果有三种：损失、无变化、获利。譬如赌博。 对纯粹风险和投机风险作出区分是非常重要的，一般来讲，只有纯粹风险才是可保风险。投机风险不能成为可保风险。,（二）静态风险与动态风险（依据风险产生的环境） 1、静态风险：自然力的不规则变动或与政治或宗教因素无关的个人行为所导致的风险。 2、动态风险：由社会经济的或政治的变动所导致的风险。,（三）基本风险与特定风险（依据风险影响的范围和对象） 1、基本风险：是指由非个人的、或至少是个人往往不能阻止的因素所引起的、损失通常波及到很大范围的不确定性状态。 2、特定风险：是指由特定的因素所引起，通常是由某些人或者某些家庭来承担损失的不确定性状态。 区分意义： 基本风险主要不在个人的控制之下，又由于大多数情况下她们并不是由某个特定的个人的过错造成的，因此，应当由社会而不是个人来应付它们，这就产生了社会保险存在的必要性。但不是说基本风险不存在商业保险； 特定风险通常被认为在个人的责任范围内，因此，个人应当通过保险、损失防范和其他风险管理工具来应付这一类风险。,（四）人身风险、财产风险、责任与信用风险（以风险的损害对象为依据） 1、人身风险：人们因早逝、疾病、残疾、年老无依无靠而遭受损失的不确定性状态。 2、财产风险：财产发生损毁、灭失和贬值而使财产的所有人遭受损失的不确定性状态。 3、责任与信用风险：统指因违约或侵权造成他人财产损失或人身伤亡，在法律上必须负有经济赔偿责任的不确定性状态。,（五）自然风险、技术风险、经济风险、社会风险、政治风险（依据风险发生的原因来分类） 1、自然风险：自然力不规则变化而引起的各种现象，导致对人们的经济生活和物质生产及生命损失和损害的不确定性状态。自然风险具有如下特征： （1）自然风险形成上具有不可控性 （2）自然风险形成的周期性 （3）自然风险事故引起的后果具有共沾性 2、技术风险：主要是高新技术和科技发明与技术创新等可能导致的各种不确定损失性状态。,3、经济风险：指在生产和销售等经营活动中由于受市场供求关系、经济贸易条件等因素的变化或者经营者决策失误、对前景预期出现偏差等，导致经济上遭受损失的不确定性状态。 4、社会风险：政府对于自然风险、技术风险和经济风险的管理失控及人类群体对于社会秩序的破坏所可能导致损失的不确定性状态。 5、政治风险：政府对于自然风险、技术风险、经济风险和社会风险的管理失控以及不同政治利益团体之间的矛盾所可能导致损失的不确定性状态。（种族宗教的冲突、叛乱、战争等所引起的风险。 ） （1）国内政治风险：主要由于政府对于自然风险、技术风险、经济风险和社会风险的管理失控所造成，同时还可能包括民族矛盾和宗教矛盾。 （2）国际政治风险：主要由于种族矛盾、宗教矛盾、资源矛盾等导致的外交风险、贸易风险和军事风险所构成。,第二节 风险管理 一、风险管理的含义 二、风险管理的主要环节 三、风险管理的基本方法 四、风险管理与保险的关系,一、风险管理的含义 具体的经济单位对风险进行认识、控制和处理，以最小的技术或经济成本取得最大安全保障的管理活动。,风险管理的含义 （一）主体：具体的经济单位，即个人、家庭、企业、事业单位、机关团体和政府部门。 （二）内容：认识、控制和处理风险。 （三）目标：根据风险管理主体的需要，决定风险管理活动的具体内容，并在此基础上优化组合各种风险管理手段和方法，以实现用最小的技术或经济成本获得最大安全保障的目标。,二、风险管理的目标 风险管理目标由两个部分组成： 损失发生前的风险管理目标和损失发生后的风险管理目标，前者的目标是避免或减少风险事故形成的机会，包括节约经营成本、减少忧虑心理；后者的目标是努力使损失的标的恢复到损失前的状态，包括维持企业的继续生存、生产服务的持续、稳定的收入、生产的持续增长、社会责任。二者有效结合，构成完整而系统的风险管理目标。,三、风险管理的主要环节 风险管理的基本程序 （一）风险管理目标的建立：风险管理目标就是选择最经济和有效的方法使风险成本最小。 风险管理目标包括损失发生前的风险管理目标和损失发生后的风险管理目标。 1、损失发生前的风险管理目标 2、损失发生后的风险管理目标,（二）风险的识别：经济单位及个人对面临的、以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。 风险识别的方法可以分为两类： 一是感知风险； 一是分析风险。其中，分析风险方法包括：1、现场调查法；2、风险列举法；3、生产流程图法；4、财务报表分析法。 总之，各种风险识别的方法都有其自己的特点。风险管理者可以根据企业的性质、规模和技术条件，以及自身的特长，选择某种方法和几种方法的组合来进行风险识别。,（三）风险的评估：在风险识别的基础上，对风险进行估算。即衡量潜在的损失的规模和损失发生的可能性，即损失发生可能性和严重性的估算。 风险评估一般情况下，要对风险进行重要程度的排序，按照各种风险对企业生产、经营和财务方面的影响不同而分成致命风险、重要风险和一般风险三类。 1、致命风险 2、重要风险 3、一般风险,（四）选择风险管理的基本方法 在对风险进行识别和估算之后，风险管理者接下来需要做的事情就是 选择应付风险的各种方法。 1、控制法：目的在于降低损失频率和减少损失幅度，包括风险回避和损失控制 2、财务法：目的是以提供基金的方式，消化发生损失的成本，即对无法控制的风险所做的财务安排，包括风险自留和风险转移。,（五）风险管理效果评价：对风险管理方法适用性以及其收益情况进行分析、检查、修正和评估。 这是风险管理的最后一步，但是也很重要。因为 1、风险管理在现实世界中发生。而现实世界情况总是不断地发生变化。 2、任何人都是有可能犯错误的。通过检查和评估，就可以是风险管理者及时发现错误、纠正错误，减少成本；控制计划的执行，调整工作方法；总结经验，改进风险管理。,风险管理的主要环节图表：,三、风险管理的基本方法（控制型和财务型） （一）控制型风险管理方法 降低损失频率和减少损失幅度，重点在于改变引起风险事故和扩大损失的各种条件。包括： 1、风险回避：人们设法排除风险并将损失发生的可能性降到零。 （1）采取风险回避方法通常在两种情况下进行：第一，某特定风险所导致损失频率和损失幅度相当高时；第二，在处理风险时其成本大于其生产的效率时 （2）风险回避方法存在的特点：第一，风险回避有时是可能的，但不可行。第二，回避某一类风险，可能面临另一类风险。第三，风险回避可能造成利益损失。风险的回避是一种消极的风险处理手段，因为这往往需要放弃有利条件和可能获得的利益。,2、防损减损 （1）防损：通过对风险的分析，采取预防措施，防止风险的发生。 “预防”损失预防通常在损失频率高且损失幅度低时采用。其措施可分为： 第一，工程物理法：指损失预防措施侧重于风险单位的物质因素的一种方法。 第二，人类行为法：指损失预防侧重于人们行为教育的一种方法。 （2）减损：为了尽量减轻损失的程度而采取的措施。“” “抑制”损失，是指在损失发生时或之后为缩小损失幅度而采取的各项措施。它通常是在损失幅度高且风险又无法避免和转嫁的情况下采用。,（二）财务型风险管理方法 1、风险自留：自己主动或被动地承担风险。 （1）被动自留：人们对风险的严重性估计不足。 （2）主动自留： 一种情况是人们经过慎重考虑简单地自己消化风险。因为这些风险可能造成的损失在经济上是微不足道的。这种损失即便发生，也只是给个人的生产或生活带来不便，而不会构成一种经济负担。 另一种情况是，采取相应的措施来由自己承担风险，在处理损失时，可以把它作为经营费用的一部分；或者通过对长期平均损失的估算，自己建立基金。,2、风险转移：通过一定的方式，将风险从一个主体转移到另一个主体。 （1）保险转移：即向保险公司投保，以交纳保险费为代价，将风险转移给保险人承担。当发生风险损失时，保险人按照合同约定给予经济补偿。 （2）非保险转移：譬如担保规则；譬如公司组织；譬如合同