人力资源预算制定与策略.ppt

HR预算制定与策略,人力资源预算的编制,.,预算的目的和范围,目的： 规范和控制人力资源预算，这是财务计划和控制的核心。 范围 ：包含HR预算战略预算和年度预算，依据公司中长期战略规划和年度预算。,什么是人力资源预算（1）,人力资源预算基于： 财务预算 人工预算 招聘预算 培训和发展预算,什么是人力资源预算（2）,财务性预算是对下一年运营花费的预测和分配。它确定花费的数额、花费的种类、为什么花费、花费的批准、最低限度、和花费支出计划。 人工预算是公司人力成本的计划和控制。它确定来年公司的人力成本的需求和额外的人力成本。 招聘预算是经批准的来年公司运营中必要的招聘费用预算。它决定：员工的熟练程度、级别，以及用什么样的招聘资源。 培训和发展预算由培训需求决定。,HR预算编制相关要素,公司的使命、价值观 公司的目标、战略 公司的组织政策和预算制定规则 公司HR的目标和战略 行业相关的政策 销售预测、生产预测、产品预测,HR预算编制流程,预测 制定 审核 批准 预算工作应当在每年的9月份开始，在11月底结束。,人力资源预算项目,招聘费用 培训费用 薪资和福利 员工关系费用 其他费用,员工选拔和招聘,展会费 市场费用、广告费 中介费 招聘差旅费 补助及加班费 背景调查、体检费 工作签证费 材料费 其他费用,培训费用预算, 外部培训 1. 培训费 2. 被培训者的工资 3. 培训的差旅费 其他与培训相关的费用（证照查验费、工本费） 内部项目 1. 咨询费/培训师工资 2. 被培训人工资 3. 项目文档材料、文具 4. 食品与饮料 5. 视听设备租赁 6. 其他费用,薪资与福利,员工工资 各种补贴（交通、住房、通讯、误餐 加班费 奖金 社保和住房公积金 商业保险 医疗福利 出差津贴 假期旅行费用（如：雇员和家属的机票等） 各种奖励 其他,员工与劳工关系,成就奖项 工作建议奖 意见调查 绩效评估软件 劳动关系处理费用 职业律师费（律师、咨询顾问） 员工转岗费 其他费用,其他,战略规划（数据/咨询顾问） 慈善捐赠 HR信息系统管理 HR数据库/报刊订阅/会员/书籍 内部网络设计与维护,HR预算的编制技术,数据收集 编制方法： 渐增预算法 零基预算法 3. 预测技术：仔细审查每一项开支，问下列问题： 此项开支是否是固定/或可变 雇主是否控制开支或开支受外部组织左右 最好和最坏情况是什么 该项开支的依据是什么 有任何影响此项开支的外力吗,HR预算的审核,本部门审核 财务部门审核 审计部门审核 预算委员会审核,HR预算的批准,预算委员会批准 总经理批准,预算制定策略,.,预算编制面临的挑战,挑战之一: 临时决策引起的HR开支波动 挑战之二: 意外事件引起的HR开支波动 挑战之三: HR资金在部门间分配比例变化 挑战之四 : CEO对HR部门的评价变化,消除认识误区,单纯从财务上认识人力预算管理 认为只是“预测+计划”，而忽视了还有其它的行动如执行、分析和预算调整。 忽视过程监控的重要性,预算制定分析策略,技术的改变对工作需求的影响 培训、组织结构变化和新的激励方案对劳动生产率、效率、适用性的影响。 雇佣实践的改变（如分包或者外包） 立法变化的影响（新安全和健康需要） 政策的改变（税、最低工资等） 市场上劳动力的供求关系 技能水平的有效性,了解关键要素,1、人力资源改变的不仅仅是数量，还有质量和形式 2、社会压力、政治压力影响雇员的能力和知识面 3、法律对招聘和福利的影响 4、技术改变意味着能雇佣正确的人和提供正确的培训方法 5、竞争压力获得好人和合适的福利条件 6、企业战略计划需要战略的人力资源计划 7、预算强迫人力资源去获得用最少的支出获得最佳资源 8、销售和生产的增加、减少对HR招聘影响 9、兼并意味着裁员、新的投资意味着需要新的知识和技能的人才 10、组织发展意味着新的组织结构、新的文化、新的系统等 11、工作的新设计意味着HR使用新的方法、新流程和新系统 12、全球化意味着HR的多样化、新文化改变、新的培训 13、内部供应和外部供应的平衡,预算预测策略,现状分析 内部信息调查（由经理提供他们的评估） 正式的外部信息调查（问卷调查或小组讨论） 趋势预测 推断法（根据既往数据推断发展趋势） 指数化（雇佣和销售、发展相匹配） 统计分析 其他方法 基于战略和公司预算的计划和预算系统 新的风险分析将比较类似的运营 计算机模型使用,预算制定策略,1 定义关键目标 2 确定预算目标的战略和影响 3 确定实现预算目标的关键要素 4 策略和战术结合，实现预算目标 5 评估和规避风险 6 检查预算并定稿,预算获得通过的策略,将HR花钱与公司目标紧密相连接