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福建对外经济贸易职业技术学院ERP实训指导物流与信息管理系二00八年十月 用友ERPU8实训模块一：财务管理实训一 系统管理一、 目的与要求：1、 初步了解并掌握系统管理的功能及其应用（包括增加用户、新建账套、分配用户权限）。2、 区分系统管理员（）和账套主管各自的权限。二、 实训内容： 1、 启动“系统服务”中的“系统管理”功能，以系统管理员（admin）注册（密码为空）。 操作：（1）、点击开始菜单程序用友ERP-U8系统服务系统管理.（2）、在“系统管理”窗口单击系统注册以系统管理员（admin）的身份登录单击“确定”（密码为空）。2、 增加用户：编号：001 姓名：李主管编号：002 姓名：王会计（注：编号、姓名均为唯一，不能重复）操作：在以系统管理员（admin）注册到“系统管理”窗口单击权限菜单点击用户在“用户管理”窗口单击“增加（）”录入相关信息录入完后单击“增加”相当于保存，继续增加下一个用户，操作完毕再点击“退出”。3、 新建账套:账套信息： 账套号：001（账套号不可重复）账套名称：用友公司账套路径：为默认单位名称：用友公司 是否集团账不打勾， 其他信息可省略。本币名称：默认为人民币企业类型： 工业行业性质： 新会计制度科目账套主管选择自己新增加的操作员：001李主管存货、供应商和客户分类、有外币核算（分别在窗口打勾）编码方案 ：1、科目编码方案修改为：4-2-2-2-2-22、部门编码方案修改为：2-23、客户分类与供应商分类修改为：2-2-2 4、其他编码项目保持不变。操作：1、以系统管理员(admin)身份登录“系统管理窗口” 单击账套菜单点击建立进入“创建账套”窗口，录入账套信息，点击下一步分别录入单位信息、核算类型、基础信息，点击完成，系统提示创建账套成功，最后修改编码方案，精确小数位数为默认；2、建账完成后系统提示是否现在启用系统，点击“是”，总账系统启用日期为2004年11月1日，其他系统模块不启用。（系统启用：若在建账时未立即启用系统，可通过企业门户启用系统。操作：点击开始菜单 程序 用友ERP-U8企业门户设置界面基本信息系统启用将需要启用的系统前的方框打上勾选择启用日期确定）4、 分配用户权限：用户“王会计”，拥有“公用目录设置”的所有权限及“总账”中除“审核”、“记账”以外的所有权限；操作：以王会计为例，赋予他的权限操作如下：先注销，再以系统管理员（admin）身份注册后登录“系统管理”窗口单击权限菜单点击权限在操作员权限窗口，步骤一：窗口右边选择相对应的账套号及账套名称；步骤二：在窗口左边选择002王会计，步骤三：点击“修改”，进入增加和调整权限窗口，分别在“公用目录设置”、“总账”方框打勾，鼠标双击“总账”“+”，把审核、记账方框的打勾取消，点击确认即可。 5、对账套、年度账进行输出(即备份)、引入(即恢复)、删除等操作5.1、账套输出（备份）先建立备份目标文件夹（如：d:培训练习张三账套备份）操作：以系统管理员（admin）身份登录，在 “系统管理”窗口单击账套 输出 选择账套号及账套名称点击确定，选择备份路径为（d:培训练习张三账套备份单击“确定” （备份成功提示窗口单击“确定”） 5.2、账套引入（恢复）操作：以系统管理员（admin）身份登录,在 “系统管理” 窗口单击账套引入 选择引入路径（d:培训练习张三账套备份uferpact.lst）单击“确定”（ 在引入成功提示窗口单击“确定”） 5.3、删除账套：操作：在输出（备份）账套时，将删除当前输出账套的窗口打即可，其步骤同账套输出。54年度账备份与账套备份不同的是，年度账是以账套主管身份登录。55设置备份计划（即在一定时间内，系统自动对账套进行备份）操作：以系统管理员（admin）身份登录，点击“系统”菜单-点击设置备份计划，在备份计划设置窗口，点击增加进入增加备份计划窗口，录入计划编号、计划名称、备份类型（分为账套备份、年度备份）、发生频率、发生天数、开始时间、有效触发、保留天数、备份路径、选择账套和年度，点击增加。6、视图菜单功能:a.清除异常任务（在系统管理窗口出现异常时，点击此菜单可清除异常任务）。 b.清除单据锁定（在某个模块功能操作过程中系统出现单据被锁定，操作不能执行，点击此菜单清除单据锁定，点击刷新即可）。实训二 系统初始化设置一、目的与要求1 掌握总账、固定资产系统的初始化设置，二、实训内容进入企业门户：操作：点开始菜单中的程序用友ERP-U8企业门户输入操作员编号、选择账套、登陆时间确认1、定义外币及汇率： 币符：USD 币名：美元 11月份记账汇率为8.0币符：JP 币名：日元 11月份记账汇率为0.06操作：单击企业门户左下角的“设置”页签基础档案财务点击“外币设置”，在此窗口单击“增加”分别录入外币币符：USD； 币名：美元单击“确定”在左边选择当前期间. 记帐汇率下录入8.0,按回车，点击“增加”录入下一个。2、凭证类别：记帐凭证 操作：单击企业门户左下角的“设置”页签基础档案财务单击“凭证类别”菜单选择记账凭证点击确定点击退出。3、 设置“结算方式”：a、1 现金结算b、2 支票结算c、3 电汇操作：单击企业门户左下角的“设置”页签基础档案收付结算单击“结算方式” ，在“结算方式”窗口单击“增加”录入相关信息单击“保存”录入下一个4、 增设“部门档案”：01营业中心，02管理中心，03制造中心；营业中心分：“0101营业一部”、“0102营业二部”管理中心分：“0201财务部”、“0202人力资源部”制造中心分：“0301一车间”、“0302二车间”、“0303运输处”操作：单击企业门户左下角的“设置”页签基础档案机构设置部门档案。5、 增设“职员档案”： 营业一部的”010101李平”； 财务部的”020101张力”。操作：单击企业门户左下角的“设置”页签基础档案机构设置人员档案。6、 增设“客户分类”：“01批发”，“02代销”，“03专柜”三种分类。操作：点击企业门户左下角的“设置”页签基础档案往来单位（v8.52版）或客商信息（v8.60版）客户分类点击增加，录入相关客户分类信息，点击保存。7、 增设“客户档案”：单位编号 单位名称所属分类0101华宏供应站批发0102昌新贸易公司批发0201精益商行代销0301利氏公司专柜操作：点击企业门户左下角的“设置”页签基础档案往来单位（v8.52版）或客商信息（v8.60版）点击“客户档案” ，在“客户档案”窗口左边选择该客户的分类“批发”单击“增加” 录入相关信息单击“保存”录入下一个8、 增设“供应商分类”：01原料供应商。操作步骤同客户分类。9、增设“供应商档案”：单位编号单位名称所属分类0101金陵商行原料供应商操作步骤同客户档案。10、设置会计科目：a、根据“科目及余额表”的表格增设或修改有关会计科目(注:要求对带*号的会计科目进行增加或修改)。操作：点击企业门户左下角的“设置”页签基础档案财务“会计科目”在会计科目窗口点击“增加”按钮，分别录入科目编码、科目中文名称、科目类型（为默认）、账页格式（一般为默认金额式，若涉及到外币、数量的会计科目，则需选择外币金额式或数量金额式，并且相应的在外币核算和数量核算前的方框打勾）。b、将部分会计科目设置为辅助核算科目：如部门核算、个人往来、客户往来、供应商往来、项目核算。操作：以“应收票据”为例，在会计科目窗口选择要修改的会计科目，点击菜单栏上的“修改”按钮，在辅助核算栏下，将“客户往来”前的方框打勾，点击“确定”即可。c、删除100203会计科目.操作：在会计科目窗口选择要删除的会计科目，点击菜单栏“删除”即可。d、指定科目：指定“现金总账科目”，“银行总账科目”，“现金流量科目”（包括现金、银行存款、其他货币资金的明细科目）。操作：点击企业门户左下角的“设置”页签基础档案财务点击“会计科目”点击“编辑”菜单下“指定科目”。11、设置项目档案1、增加一个项目大类：项目名称为“在建工程”；定义项目级次：一级2位，二级2位；增加项目栏目：1、开工日期 日期型 10位 2、竣工日期 日期型 10位 3、工程预算 实数型 16.2位操作：点击企业门户左下角的“设置”页签基础档案财务单击“项目目录”，点击“增加”按钮，录入新项目大类名称“在建工程”，点击下一步，定义项目级次，点击下一步，点击“增加”按钮，增加项目栏目，增加完毕后，点击“完成”相当于保存。 2、项目分类： 01、厂房类 02、设备类操作：点击“项目目录”，在“项目档案”窗口选择新增加的项目大类“在建工程”，点击项目分类定义，分别录入分类编码、分类名称，点击“确定”相当于保存，再增加下一个。3、项目目录：0101 5号厂房 厂房类 开工日期=2000/5/1 空 工程预算=100000 0102 6号厂房 厂房类 开工日期=2000/8/1 空 工程预算=500000 0201 3号流水线 设备类 开工日期=2000/7/1 空 工程预算=80000操作：点击“项目目录”，在“项目档案”窗口选择新增加的项目大类“在建工程”，点击项目目录，点击“维护”，点击“增加”，分别录入项目编号、项目名称、所属分类码、开工日期、工程预算，增加完毕后，点击退出。(若无法退出可连续按“Esc”键退出)4、指定核算科目：160301，160302，160303。操作：点击企业门户左下角的“设置”页签基础档案财务点击“会计科目”菜单，选择“在建工程”科目，点击“修改”按钮，在辅助核算栏的“项目核算”方框打勾，再点击企业门户左下角的“设置”页签基础档案财务“项目目录”，选择新增加的项目大类“在建工程”，点击核算科目，将160301、160302、160303从待选科目选为已选科目，点击确定。5、补充： “现金流量项目”- “项目目录”-维护-增加23 现金及现金等价物净减少额 0501 流出12、录入会计科目的期初余额：1、根据第6、7页的表格录入科目的期初余额。（）辅助核算科目期初余额如下：a、应收账款精益商行 3,510.00 元利氏公司 3,430.00 元精益商行 11,700.00 元华宏供应站 23,400.00 元b、其他应收款 /部门应收款 运输处 1,200.00 元 一车间 1,200.00 元c、其他应收款 / 个人其他应收款李平（营业一部） 900.00 元d、固定资产 / 生产设备 车间 150,000.00 元 二车间 50,000.00 元e、应付账款金陵商行 58,500.00 元操作：在企业门户左下角“业务”页签财务会计总账设置点击“期初余额”（1）、灰色处为不可录入区、白色处为可录入区（2）、黄色处的期初余额要双击录入，在明细录入中单击“增加”录入明细。累计借方，累计贷方可直接录入。(注意：带有个人往来，部门核算和客户往来、供应商往来等辅助核算的会计科目，请参照“辅助核算科目期初余额”相关数据录入)。说明：年初建账只需录入期初数，如果是年中建账则要录入累计发生数及期初余额。2、期初余额录完后，再进行如下操作：1、 进行试算平衡，检查借贷方是否相等；期初试算平衡结果应该是（资产+成本=479,779.10=负债+损益+权益）2、 进行对帐，检查总帐和明细帐相等；注： 只有期初试算平衡、对帐正确后表示期初录入正确，可以进行填制凭证；若期初试算不平衡，可以进行填制凭证，但系统不允许进行期末记账。13、选项设置：操作：点击总账界面的“设置”菜单下的“选项”，点击“凭证”，将“可以使用应收受控科目”、“可以使用应付受控科目”前的方框打勾，“现金流量科目必录现金流量项目”前的方框打勾。科目编码科目名称辅助方向期初余额科目编码科目名称辅助方向期初余额1001现金借2052.00 143102 利息借1002银行存款借400000.00 143103 减值准备借*100201 工行 借200000.00 1501固定资产部门借200000.00*100202 中行 借200000.00 150101* 生产设备部门借200000.00*10020201 美元户美元借200000.001502累计折旧贷169998.90 美元借25000.00150201* 生产设备折旧贷169998.90*100203 建行存款 借1505固定资产减值准备借1009其他货币资金借2500.00 1601工程物资借100901 外埠存款借2500.00 160101 专用材料借100902 银行本票借160102 专用设备借100903 银行汇票借160103 预付大型设备款借100904 信用卡借160104为生产准备的工具及器具借100905 信用证保证金借1603在建工程项目借100906 存出投资款借160301 * 水电项目借160302 * 水泥项目借1101短期投资借160303 * 钢材项目借110101 股票借1701固定资产清理借110102 债券借1801无形资产借110103 基金借1805无形资产减值准备借110110 其他借1815未确认融资费用借1102短期投资跌价准备借1901长期待摊费用借*1111应收票据客户借1911待处理财产损溢借1121应收股利借191101 待处理流动资产损溢借1122应收利息借191102 待处理固定资产损溢借*1131应收账款客户借42040.00 2101短期借款贷*113101人民币客户借42040.001133其他应收款借3300.00 2111*应付票据供应商贷*113301部门应收款部门借2400.00 2121*应付账款供应商贷58500.00 *113302 个人应收款个人借900.00 2131*预收账款客户贷1141坏账准备贷114.00 2141代销商品款贷1151预付账款供应商借2151应付工资贷1161应收补贴款借2153应付福利费贷1201物资采购借2161应付股利贷1211原材料借2171应交税金贷10001.00 *121101 材料01数量/个别借217101 应交增值税贷 8500.75 *121102 材料02数量/个借21710101 进项税额贷*121103 材料03数量/个借21710102 已交税金贷1221包装物借21710103 转出未交增值税贷1231低值易耗品借21710104 减免税款贷1232材料成本差异贷21710105 销项税额贷 8500.75 1241自制半成品借21710106 出口退税贷1243库存商品借21710107 进项税额转出贷1244商品进销差价借21710108出口抵减内销产品应纳税额贷1251委托加工物资借21710109 转出多交增值税贷1261委托代销商品借217102 未交增值税贷1271受托代销商品借217103 应交营业税贷1500.25 1281存货跌价准备借217104 应交消费税贷1291分期收款发出商品借217105 应交资源税贷1301待摊费用借217106 应交所得税贷1401长期股权投资借217107 应交土地增值税贷140101 股票投资借217108 应交城市维护建设税贷140102 其他股权投资借217109 应交房产税贷1402长期债权投资借217110 应交土地使用税贷1421长期投资减值准备借217111 应交车船使用税贷1431委托贷款借217112 应交个人所得税贷143101 本金借2176其他应交款贷科目编码科目名称辅助方向期初余额科目编码科目名称辅助方向期初余额2181其他应付款贷*410505折旧费借2191预提费用贷4107劳务成本借2201待转资产价值贷*5101主营业务收入部门贷2211预计负债贷*510101电脑部门/数量/台贷2301长期借款贷5102其他业务收入贷2311应付债券贷5201投资收益贷231101 债券面值贷5203补贴收入贷231102 债券溢价贷5301营业外收入贷231103 债券折价贷5401主营业务成本借231104 应计利息贷5402主营业务税金及附加借2321长期应付款贷5405其他业务支出借2331专项应付款贷*5501营业费用部门借2341递延税款贷*550101 广告费部门借3101实收资本（或股本）贷100000.00 *550102 差旅费部门借3103已归还投资贷*550103 水电费部门借3111资本公积贷300000.00 *550104折旧费部门借311101资本（或股本）溢价贷300000.00 *5502管理费用部门借311102接受捐赠非现金资产准备贷*550201 工资部门借311103接受现金捐赠贷*550202 办公费部门借311104股权投资准备贷*550203 电话费部门借311105拨款转入贷*550204 差旅费部门借311106外币资本折算差额贷*550205 水电费部门借311107 其他资本公积贷*550206 折旧费部门借3121盈余公积贷1269.10 5503财务费用借312101 法定盈余公积贷1269.10 *550301 利息收入和支出借312102 任意盈余公积贷*550302 银行手续费借312103 法定公益金贷*550303 汇兑损益借312104 储备基金贷5601营业外支出借312105 企业发展基金贷*560101 罚款支出借312106 利润归还投资贷5701所得税借3131本年利润贷5801以前年度损益调整借3141利润分配贷10009.00 314101其他转入贷314102提取法定盈余公积贷314103提取法定公益金贷314104提取储备基金贷314105提取企业发展基金贷314106提取职工奖励及福利基金贷314107利润归还投资贷314108应付优先股股利贷314109 提取任意盈余公积贷314110应付普通股股利贷314111转作资本(或股本)普通股股利贷314115未分配利润贷10009.00 4101生产成本借410101 基本生产成本借410102 辅助生产成本借4105制造费用借*410501 工资及福利费借*410502 水电费借*410503 差旅费借*410504 修理费借三、固定资产初始化1 约定说明，同意。2 启用月份，2004-11-1。3 折旧信息按默认设置。4 类别编码按默认；固定资产编码方式：自动编号5 与账务系统对账；固定资产缺省入账科目：1501；累计折旧缺省入账科目：1502；对账不平的情况下允许结账，四、基础设置：1 资产类别设置编码名称净残值率单位计提属性使用年限折旧方法卡片样式01土地平米总不提折旧70不提折旧通用样式02房屋5平米总提折旧40平均年限法（一）通用样式 021厂房5平米总提折旧40平均年限法（一）通用样式03通用设备5台正常计提10平均年限法（一）通用样式 031机械设备5台正常计提10平均年限法（一）通用样式04专用设备5台正常计提10平均年限法（一）通用样式05交通运输设备5辆正常计提5工作量法通用样式 051生产用车辆5辆正常计提5工作量法通用样式操作：点击固定资产系统菜单下的设置，点击“资产类别”，点击“增加”，录入相关信息，点击“保存”，再点击“增加”录入下一条信息。2 部门对应的折旧科目设置部门编号部门名称对应的折旧科目01营业中心550104营业费用-折旧费0101营业一部550104营业费用-折旧费0102营业二部550104营业费用-折旧费02管理中心550206管理费用-折旧费0201财务部550206管理费用-折旧费0202人力资源部550206管理费用-折旧费03制造中心410503制造费用-折旧费0301一车间410503制造费用-折旧费0302二车间410503制造费用-折旧费0303运输处410503制造费用-折旧（1）设置“对应的折旧科目”操作：点击系统菜单下的“设置”-“部门对应折旧科目”，选择对应的部门，点击“修改”，录入“折旧科目”，点击“保存”。3.增减方式设置及增减方式对应的折旧科目设置 增加方式 对应入账科目 直接购入1002银行存款 投资者投入3101实收资本（或股本） 减少方式 报废 1701固定资产清理操作：点击菜单下的“设置”，点击“增减方式”，再双击“增加方式”，点击直接购入，点击“修改”，录入“对应入账科目”，点击保存。、选项设置操作：点击固定资产系统菜单下的“设置”，点击“选项”，点击“与账务系统接口”，点击“编辑”将“业务发生后立即制单”前的窗口打勾，点击确定，则业务发生后立即生成凭证。注：若没有立即保存自动制单生成的凭证，则可以通过“处理批量制单”方式生成相关凭证。五、 期初数据（原始卡片的录入）：1. （卡片编号001）二车间1994年11月10日购入一机械设备机床一号，原值152000元，已提折旧143196.67元。使用年限10年。2. （卡片编号002）二车间1998年11月5号购入一机械设备机床二号，原值48000元，已提折旧26802.23元使用年限10年。操作：点击系统菜单下的“卡片”，点击“录入原始卡片”，点击确认，录入“卡片信息”，点击保存，点击增加，录入下一张卡片。3、与账务对账（与账务对账正确后才可进行日常业务处理）操作：点击系统菜单下的“处理”，点击“对账”，对账结果不平衡，点击“确定”注：因为未与总账系统相连，所以不平衡。 实训三 凭证处理一、 目的与要求：1、 掌握如何填制凭证。2、 凭证进行审核、记账的操作方法。3、 如何对已结账、记账的凭证进行修改及其操作方法。二、 实训内容： 一、填制凭证：以“002王会计”操作员身份登录，填制下列凭证2004年11月份发生如下业务：注:先打开“设置”下的“选项”菜单，将“可以使用应收受控科目”和“可以使用应付受控科目”前的窗口打勾,“现金流量科目必录现金流量项目”前的方框打勾。1. 开出支票，提取现金借：现金 5000.00（现金流量项目为：现金及现金等价物净增加额）贷：银行存款/ 工行 5000.00（现金流量项目为：现金及现金等价物净减少额）2. 向”金陵商行”采购, 键盘50个，无税单价20元。金额1000元。材料已验收入库.支票现金支票500支付货款,余款暂欠.(数量金额式凭证)借：原材料/材料01 1,000.00(数量：50，单价：20元)应交税金/应交增值税/进项税 170.00贷：应付账款(金陵商行) 670.00现金 500.00（现金流量项目为：购买商品、接受劳务支付的现金）3. 向精益商行销售一批电脑，数量10台，无税单价800元。收到1000元美金。营业一部销售4台,营业二部销售6台.借：应收账款（利氏公司） 9,360.00 贷：主营业务收入电脑（营业一部 4台*800） 3,200.00 主营业务收入电脑（营业二部 6台*800） 4,800.00应交税金 / 应交增值税 / 销项税额 1,360.004. 收到出差人员交回的差旅费剩余款并结算借：现金 45.50（收到的其他与经营活动的现金）借：管理费用 / 差旅费营业一部 854.50 贷：其他应收款 / 个人应收款李平 900.005收到精益商行1000元美金货款。(外币金额凭证) 借 银行存款/中行/美元户(1000美元*8) 8,000（销售商品、提劳务收到的现金）贷：应收账款(精益商行) 8,0006在建工程借：在建工程-钢材 (5号厂房) 500.00在建工程-水泥 (3号流水线) 4,000.00 贷：银行存款-/工行 4,500.00（购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金）7分配工资和水电 借： 制造费用/水电费 5,000.00制造费用/工资 10,000.00管理费用/水电费(财务部) 5,000.00管理费用/工资(财务部) 10,000.00贷：应付工资 30，000.008、 制造费用结转 借：生产成本/辅助生产成本 15,000.00贷：制造费用/水电 5，000.00制造费用/工资 10,000.00操作：在总账界面点击“凭证”菜单下的“填制凭证” ，在填制凭证窗口点击“增加”，录入凭证内容，点击保存，录入下一张凭证。二、审核凭证：对所有填制的凭证进行审核操作：以“001李主管”身份登录，在总账界面点击“凭证”菜单下的“审核凭证”选择凭证类别，点击“确定”，在“审核凭证”窗口点击“成批审核凭证”或直接点击“审核“，审核单张凭证，点击退出。注：凭证审核由李主管进行，凭证制单人与审核人不能为同一人。三、记账：对所有填制的进行记账操作：再以操作员“001李主管”的身份登录，在总账界面点击记账，点击全选，点击下一步，点击记账，记账完毕，点击确认。四、结账： 操作：以“001李主管”身份登录，在总账界面点击“期末”菜单下的“结账” ，点击“下一步”，点击对账，点击“下一步”，点击“结账”。 （注：若系统不允许月末结账，则需回头查看“*年*月工作报告”）五、对已结账的凭证，如何进行修改。（提示：若总账系统已结账，则先要取消结账，再取消记账，最后取消审核，才可以进行凭证的修改、删除等操作）。以李主管身份登录（注：反结账、反记账只能由账套主管操作）1、 反结账：操作：点击总账界面的“期末”菜单的“结账”在结账窗口选择将要取消结账的月份，按“CTRL+SHIFT+F6”，取消结账，点击取消。2、反记账：操作：点击总账界面的“期末”菜单的“对帐”在对账窗口按“CTRL+H”，恢复记账前状态功能被激活，点击确认，在总账界面点击“凭证”菜单下的“恢复记账前状态”，选择“恢复方式”，点击“确认”，恢复记帐完毕，点击确认。3、取消审核操作：以“李主管”身份登录，在总账界面点击“凭证”菜单下的“审核凭证”选择凭证类别，点击“确定”，在“审核凭证”窗口选择0003号凭证，直接点击“取消”按钮，取消凭证的审核，点击退出。4、修改凭证： 将0003号凭证 借：应收账款（利氏公司） 9,360.00 贷：主营业务收入 8,000 应交税金 / 应交增值税 / 销项税额 1,360改为： 借：应收账款（精益商行） 9,360.00 贷：主营业务收入 8,000.00 应交税金 / 应交增值税 / 销项税额 1,360.00操作：以“王会计”身份登录，在总账界面点击“填制凭证”，选择第三号凭证，进行修改。六、对修改过的0003号凭证重新审核，并对所有的凭证重新进行记账。实训四 账簿查询一、 目的与要求1、掌握如何查询账表二、实训内容 （1）、查询现金日记账：2004年11月的当前累计借方数：（5045.50）操作：单击总账界面“出纳”菜单 “现金是日记账”，进行杳询。（2）、查询下列科目的明细账，并且联查凭证查看结果。 查询“主营业务收入”（5101）的第0003号凭证，借方科目名称为：应收账款/人民币 。 操作：单击总账界面“账表”菜单“科目账” “明细表”录入科目（5101），若有未记账凭证，在包含未记账凭证方框打勾，点击确认，查看结果。（3）、查询部门总账查询“营业一部”的本期贷方发生合计数：（3200.00） 操作：单击总账界面“账表”菜单“部门辅助账” “部门总账” “部门总账”，选择“营业一部”，若有未记账凭证，在包含未记账凭证方框打勾（4）、查询个人明细账查李平的本月贷方合计数（900.00）操作：单击“账表” “个人往来账” “个人往来明细账” “个人明细账查询”，查看结果。（5）、查询余额表 查询所有余额范围在10005000元之间所有“资产类”科目的期末余额，查看资产期末借方小计：(10400.00)操作：单击“账表” “科目账” “余额表”,录入余额范围，选择科目类型，点击确认。（6）、查询多栏账（以应交增值税为例）操作：单击“账表” “科目账” “多栏账” 在“多栏账窗口”单击”增加” 选择核算科目“应交增值税” 点击“自动编制” 点击“确定”，在多栏账窗口点击查询,当前累计:借方金额为170,贷方金额为1360,余额为9690.75注:若要同时查看借方发生和货方发生.要选择”分析栏后置”,并栏目定义中的科目方向,进行借贷方向的定义.（7）、查询客户往来余额表查看“精益商行” 余额表，其期末余额为：（16570.00 ）操作：单击“账表” “客户往来辅助账” 客户往来余额表客户余额表，选择客户，点击确认。（8）、客户往来账龄分析查询“1131应收账款”的客户账龄分析（自定义账龄分析区间）。应收账款所有应收款单位的余额合计( 43400 ).操作：单击“账表” “客户往来辅助账”客户往来账龄分析，选择查询 科目“1131”，点击确认。（注：月末结转前需将本月所有的凭证进行记账完才能结转）。 实训五 月末处理一、 目的与要求：1、 掌握月末转账凭证的编制二、 实训内容：（一）、汇兑损益结转1、先调整月末汇率（美元的月末调整汇率为：8.2） 操作：单击企业门户左下角的“设置”页签基础档案财务点击“外币设置”，在右边选择USD，调整汇率录入8.2,按回车。2、 定义汇兑损益结转，汇兑损益的入账科目为：“财务费用汇兑损益”.操作：单击“期末”菜单点击“转帐定义”点击“汇兑损益”，在“汇兑损益结转设置窗口”录入汇兑损益入账科目“财务费用汇兑损益”，双击是否计算汇兑损益，打上”Y”,点击“确定”。3、生成汇兑损益结转凭证，并进行审核、记账。操作：单击“期末”菜单 转账生成，选择“汇兑损益结转”，选择外币币种，点击“全选”，点击“确定”，核对“汇兑损益试算表”中“差额”栏数据为5200，点击“确定”，凭证生成后，点击保存，并进行审核、记账。凭证如下：借:银行存款/美元 5,200.00（汇率变动对现金的影响） 借:财务费用-汇兑损益 - 5,200.00 (借方红字) “手工调整”（二）、期间损益结转 1 定义期间损益结转操作：单击“期末”菜单转账定义期间损益在“期间损益结转设置”窗口录入本年利润科目（3131），点击确定。2.生成当月各项收入结转至“本年利润”：操作：单击“期末”菜单转账生成，选择“期间损益结转”，选择类型为“收入”，点击“全选”点击确定，凭证生成后，点击保存。 凭证： 借：主营业务收入 8,000 贷：本年利润 8,0003.生成当月各项成本、费用、支出结转至“本年利润”：操作：单击“期末”菜单转账生成，选择“期间损益结转”，选择类型为“支出”，点击“全选”点击确定，凭证生成后，点击保存。凭证： 借：本年利润 10,654.5 贷：主营业务成本 管理费用-工资 10,000.00 -差旅费 854.50 -水电费 5,000.00财务费用-汇兑损益 5,200.00(贷方红字) 4、将生成的凭证进行审核、记账。 (四)、查询“管理费用”科目的明细账，查看一下总账科目的余额是否已结转为零。科目名称借方贷方方向期末余额管理费用（5502）15854.515854.5平0（五）结账：操作：单击“期末”菜单“结账”实训六 UFO报表一、 目的与要求：1、 掌握如何套用UFO报表模板，对关键字的设置、录入及其公式单元的定义、修改，报表的取数。2、 如何在UFO报表中编制一张自定义报表及其操作。3、 套用UFO报表模板，编制现金流量表。二、实训内容：(一)、套用UFO报表模板新建一张“资产负债表”，一张“损益表”录入关键字后进行报表取数。1、套用UFO报表模板操作：（1）、点击开始菜单程序用友ERP-U8 “企业门户” “业务”页签财务会计ufo报表（2）、点击“文件”菜单点击“新建” 点击“格式”菜单 点击“报表模板”，选择所在的行业（新会计制度科目）和财务报表（资产负债表），点击“确定”。2、关键字录入：操作：在“数据”状态下，点击“数据”菜单下的“关键字”点击“录入”录入关键字，点击确定，重算表页，点击“是”，保存报表。3、追加表页：操作：在“数据”状态下，点击“编辑”菜单下的“追加”点击“表页”，录入追加表页数，点击“确定”，追加新的表页。 “数据” 关键字”“录入”。 “编辑”“追加”“表页”。年初数 资产总计=负债和所有者权益(或股东权益)总计=479779.10