会计工作计划汇编.doc

会计工作计划汇编临近岁末，结账及建账的大工程又将启动。根据领导指示及业务发展的客观需要，现拟定如下工作思路，以便工程顺利进行。一、主任指示：要以医疗这一块为一个核算单位，要求能核算出医疗这一块的收支和损益。为此，增设“管理费用”科目，并改革原“药品支出”科目，即医疗支出、药品支出、管理费用三个科目的明细设置基本一致。先设“人员支出”、“日常公用支出”、“对个人与家庭补助”三三个明细，“人员支出”、“对个人与家庭补助”下下三级科目不变，“日常公公用支出”下设办公费、水水电费、印刷费、电话费、物业管理费、交通费、差差旅费、购置费、修缮费、会议费、业务招待费、福福利费、其他费用等三级明明细。月末将管理费用按人人数比例分摊至医疗支出与与药品支出。但给主任的报报表中，应当分开列支(报报表格式须及时设计)。二、因xx年社区卫生服服务站实行一体化管理，其其医疗收入先汇入本中心，中心扣除一定比例管理费费后再汇入服务站账户。为为此，应在“其他应付款”下设“服务站往来款”明明细，该明细科目下再按服服务站名称设置三级科目。操作如下：(1)收到到汇入款，借记“银行存款款-服务站汇入专户户”科目，贷记“其他应付付款-服务站往来款款”科目;(2)扣除的的管理费应转入基本账户，借记“其他应付款-服务站往来款”科目，贷记“专用基金-服务站管理费”科目，同同时借记“银行存款-基本户”，贷记“银行行存款-服务站汇入入专户”;(3)款项汇汇回服务站时，借记“其他他应付款-服务站往往来款”，贷记“银行存款款-服务站汇入专户户”;(4)使用管理费费时，借记“专用基金-服务站管理费”，贷贷记“银行存款-基基本户”。三、根据会计计制度规定，年终时医院应应将当期末分配结余转入“事业基金-一般基基金”科目。但历年从未进进行过此项操作。因此，结结账时将所有收支记入“收收支结余”后，须做如下分分录：(1)借：收支结结余贷：结余分配(22)借：结余分配贷：事事业基金-一般基金金针对这次会议的主题，我从小处谈，对自己进行行一次剖析。我是从外地来来到上海寻求发展，之所以以来，就是在当地有一种强强烈的危机感，由于当地经经济的落后，不知自己的前前途在哪里。自从来到大华华，依靠大华的飞速发展，我也成了一个新上海人。由于房产行业的升温和发发展，公司又做得如此成功功，让我感到一种相对的稳稳定。自己内心的那种紧迫迫感和奋发向上的精神在一一点点的消褪。公司领导的的这次会议主题很及时，让让自己又一次认识到自身在在工作中、在意识上都存在在许多不足。基于这个目的的，回想这一阶段工作，再再和其他财务经理相比，还还存在许多的问题，希望在在xx年的工作中能够不断断改进，不断提高，努力做做到适岗。第一. 财务务工作距财务管理的要求还还有很大的差距。阳城的的财务工作更多的还是会计计工作，仅仅停留在事中记记帐、事后算帐，对事务发发展的预见性不够，不能将将工作做在前面，往往是碰碰到问题解决问题，而不能能做到防患于未然;另外，作为财务负责人对企业经经营活动的参与不够主动，不能深入的掌握其经营活活动的特性，只能是按照公公司或领导的要求报送数据据、资料，在对企业经营进进行分析时往往会将企业实实际丢在一边，只是按照理理论上的指标去计算、去解解释。所以这方面的工作距距领导的要求还相差太远。第二. 会计工作中仍仍有许多待改进之处去年年集团公司财务管理部下发发了大华集团财务管理制制度以及组织我们学习了了财政部会计工作基础规规范，对我们的会计工作作提出了具体的要求。但在在实际工作中还存在许多不不足之处，尤其在一些小问问题的执行上不够坚决，在在对一些已形成习惯做法的的问题处理上，改变起来还还有一定困难。第三. 管理工作的形式化、表面面化有很多的日常管理工工作作的还不够细致、深化化，往往只拘于形式或停留留在表面，没有起到真正的的管理作用，对照制度的要要求，还存在问题，针对这这种管理中存在的问题如何何将管理工作做细作深，应应是今后工作中的又一重点点。第四. 缺乏沟通，对相关信息掌握不到位财务工作是对企业经营活动动的反映、监督，对本部门门以外的信息应及时了解，目前部门之间的协作没有有问题，就是对财务暂时没没用或是不相关的信息、知知识