平行车进口调研报告.doc

平行进口汽车调研报告一、概述平行进口汽车，是指未经品牌厂商授权，贸易商从海外市场购买，并引入中国市场进行销售的汽车。为了区别经品牌厂商授权，按照中国规范设计发往中国市场的进口“中规车”，我们又称平行进口汽车为“非中规车”，或按其进口地、版本不同，可分为“美规车”、“美版车”、“中东版车”等。平行进口汽车进入中国市场的时间并不短，可一直处于“灰色地带”，随着2014年国家大力整治汽车行业垄断问题，国家将长远目标放到了平行进口车领域，并于 2014年10月，国家工商总局发布关于停止实施汽车总经销商和汽车品牌授权经销商备案工作的公告，平行进口车经销商不再受备案制度限制，中国平行进口汽车市场正式“登堂入室”。目前国家已推行汽车平行进口试点，现已批上海、天津、广东、福建四个自贸试验区开展汽车平行进口试点。以下为目前国内平行进口汽车情况的调研分析。二、当前国内进口车市场现状（一）中国进口汽车市场发展沿革平稳增长期“供过于求”新常态规范化期配额时代2015年以后新常态、新政策、新模式下的市场格局新变化2012-2014进口汽车供大于求已经成为新常态2009-2011 刚性需求与“量产化全系竞争”推动市场规模迅速壮大2005-2008“品牌管理办法”改变中国进口汽车市场格局1990-2004中国进口汽车市场的“配额时代（二）中国进口汽车市场政策引导及市场监管以下为中国进口车进入中国市场各环节相对应环节、市场监管部门及政策指引一览表：相关部门负责项目2014年以前2014年已实施工商总局商务部品牌经销商审核与备案工商总局负责内资企业备案工作商务部门负责外资企业的审批及备案2014年10月1日起，工商总局停止汽车总经销商和授权经销商的备案工作认监委中国质量认证中心（CQC）CCC认证小批量审批VIN审报CCC认证免于强制性产品认证（小批量）对进口机动车VIN实施入境检验证管理2014年1月1日起，小批量不适用于一般贸易进口车辆商务部进口许可证汽车产品均需申领自动进口许可证海关总署归类、审价查验、征税海关对于进口汽车的管理主要包括归类、估价、查验和征税四个环节环保部环保目录发布车辆环保形式标准实施目录管理实施VIN登记管理公安部机动车注册于年检机动车注册与车辆年检2014年9月1日起，6年以内在用私家车将免去上线检测质检总局工信部三包、召回、油耗管理缺陷汽车召回管理三包油耗管理办法交通部售后维修、零部件指导意见（三）中国进口汽车市场大数据国机汽车股份有限公司发布报告剖析了2015年1-9月中国汽车市场情况，目前中国进口车市场进入低速增长期，进口车汽车市场供需持续双降。 根据以下图表数据显示（目前海关统计数据更新至2015年9月）：1、进口情况 据上述三幅图表所示，2014年全国进口汽车142万辆达到高峰，而2015年1-9月累积进口汽车80.1万辆，进口量同比下降21.6%；2015年1-9月进口车市场销售上牌87.4万辆，同比下滑10.8%；目前需求增速呈下滑趋势，行业及经销商库存居高不下，全国进口车行业持续“去库存”状态。2、需求情况 2009年-2015年5月进口车市场需求车型变化2009年-2015年5月进口车市场车型排量结构变化据上述图表所示，目前全国进口车需求车型的市场占比情况，A级车成为需求增长的主要动力来源，且进口车型的排量结构下移趋势明显。市场反应，客户对A级车（排量范围1.01.5）需求呈上升趋势，原有高排量车型（排量范围3.0）需求下降。3、进口车港口分布情况 2011-2014中国进口车分港口进口数量及份额据上述图表所示，全国整车进口数量由三大港口占绝对主体地位，分别为北方天津港、华东上海港、南方黄埔港。 综上述图表分析及国机汽车股份有限公司发布2015年上半年中国进口汽车市场报告可看出，目前中国进口汽车市场呈现以下特点：（1）供给增速大幅度反弹；（2）库存高，经销商库存压力大；（3）国内购车价格优惠幅度大；（4）车型均较快增长，SUV主体地位进一步加强；（5）排量结构下移更加明显；（6）中西部区域进口车市场保持快速增长；（7）三大港口占据绝对主体地位。 三、当前国内平行进口汽车现状 由图所示， 根据2013年-2015年的稳步上升趋势，及现有进口车销售大环境情况，以及各种利好平行进口汽车行业政策推行，中国汽车流通协会估计2016年平行进口车的占比将上升至12%-15%。如今国内平行进口汽车呈现以下态势： （一）全国平行进口汽车占整车进口比例稳步上升； （二）为打破汽车行业垄断现象，更多利好平行进口车的政策出台； （三）国家建立平行车进口试点区，更多政策和优势得以验证与体现； （四）全国增加新整车进口口岸，打通新物流通道； （五）天津港平行进口汽车通关能力，货源优势仍位居全国口岸高位； （六）全国平行进口车占进口车总销量比例稳步上升。四、全国利好平行进口汽车相关政策解读存在问题新政策方向改善方向汽车品牌厂商垄断行业工商总局发布关于停止实施汽车总经销商和汽车品牌授权经销商备案工作的公告1.平行进口汽车行业“阳光化”。平行进口汽车无法办理“3C认证”认监委发布自贸区平行进口汽车3C认证改革试点措施公告对全国各自贸区内平行进口方式入境汽车调整强制性产品认证（3C认证）要求，放宽制造商授权文件要求，放宽平行进口汽车数量限制、设立区内简化工厂，检查车辆认证。1. 改善了平行车以往只能通过境外改装，办理“小3C认证”。2. 改善进口数量限制，降低进口车商成本。3. 解决报关过程、车辆上牌环节审核。4. 减少中间环节，降低认证成本。售后三包、召回制度欠缺国家对自贸区试点企业范围，为区内建立完善的汽车“三包”和召回体系。1. 有利于消费者的保障。2. 有利于认证机构认证进口车辆落地征税在经批准进行汽车平行进口试点的自贸区，允许试点企业在海关特殊监管区域内开展汽车整车保税仓储业务，期限为3个月，不得延期。1.进口汽车税费在整个环节占比最大由落地征税往保税仓储发展，可以减轻车商压力。5、 重庆平行进口汽车市场情况（1） 重庆“渝新欧”+整车进车口岸推动发展结合“渝新欧”和整车进口口岸（重庆整车口岸2014年7月9日开放）两者优势，“渝新欧”铁路运行一年内累计进口汽车233辆，货值达1300万美元。据不完整信息统计“渝新欧”进口汽车情况如下： 抵达时间车辆情况数量车辆信息2014.8.14渝新欧品牌授权进口车80宝马20辆(转上海）、奔驰20辆（转广东）大众40辆（重庆）2014.11.8渝新欧平行进口车8路虎2014.12.8渝新欧平行进口车4奥迪2016新版Q72014.12.24渝新欧平行进口车未知转重庆二郎华璞城汽车时代广场在售2015.6渝新欧平行进口车30英版路虎揽胜（运动版）重庆终极汽车贸易有限公司（二）重庆“渝新欧”整车运输情况分析1、铁路运输时间可控性强、风险相比海运低；2、“渝新欧”定点发车，能满足货量小的中小汽车商不用等待时间随大车商拼仓货运，货运时间成本降低；3、铁路运输时间相比海运缩短到一半，但是运费成本将增加20%以上。（三）重庆平行进口汽车市场及政策情况各项政策利好“平行进口汽车”市场，重庆以口岸及物流优势，吸引更多平行进口车商家争夺西南市场。目前加入重庆平行进口车市场的三类企业为：贸易商、经销商和批发商。大型经销商如百事达、重庆商社集团，以及进口车批发商大连港平行进口车公司，天津远大公司等为代表。重庆现代西部物流园区，为利用重庆整车进口口岸的优势，目前已经从区内30家企业中，挑选13家平行进口商入驻，并建立了平行车进口展示交易中心。园区内目前已出台相关政策利好平行车进口的发展，如下：政策发布时间政策内容重庆汽车整车口岸进口汽车发展扶持办法2016.01适用对象为工商、税务注册登记地在重庆西部物流园，通过“渝新欧”且以自主经营方式实现整车进口的企业，以及经重庆铁路口岸物流开发有限责任公司认定的从事进口汽车的企业。此类企业可以在整车进口流量、贷款融资、3C认证证书、汽车三包责任险、海外设立汽车改装厂、整车展示展销和企业商务办公地点等方面享有特殊扶持政策。“3+N”优惠贷款贴息整车2016.01由重庆市外经委、市外经贸集团与中国进出口银行重庆分行、中国出口信用保险公司重庆营业部两大中央政策性金融和保险机构形成的三方四家机制，在政府引导下，为入驻西部物流园区的企业提供提前退税、融资担保和出口信保等供应链融资服务，以及法律咨询、政策解读等其他服务。 由此可见，由于中西部片地区对进口车需求呈全国上升趋势，重庆作为政策和物流双优势区域，更多平行车车商的涌入市场，会加大对车辆采购、物流及政策引导的合作机会。六、平行进口车进口操作分析（一）各环节图表简析1、 货源渠道环节货源环节经授权中规车 品牌授权总经销品牌授权4S店海外市场消费者未经授权平行进口车贸易商或代理公司分销商2、进口环节进口环节3C认证办理自动进口许可证（重庆商委）资质文件准备（货主提供）机动车进口许可证（商务部）国外采购货运物流货物到港 报关报检征税核税商检（车检院）结关车辆一致性认证书(1)国内清关材料：项目提供方 备注贸易合同货主贸易发票货主运单物流装箱单物流自动进口许可证进口方3C认证货主“小批量”进口不需要，平行进口车一般提供“小3C认证”物理清单货主燃料检测报告货主燃油消耗标识货主车辆一致性证书货主改装照片及改装项目说明货主中英文说明书货主申报要素货主其中进口车辆3C认证办理是进口环节的重点材料，而目前进口车辆获得3C认证的途径及情况分别为：进口车3C认证办理进口车3C认证中国强制性产品认证简称CCC认证或3C认证。国外汽车出口到中国，必须在CQC（中国质量认证中心）申请该产品的3C认证，经审查合格，获得CCC证书后，该产品方可出口到中国。3C认证流程1.认证申请和受理；2.样品试验；3.初始工厂审查；4.认证结果评价和批准；5.获得认证后的监督。3C认证成本认证全环节费用（含申请费、产品检测费、工厂审查费、批准与注册费、监督复查费、年金、认证标志费；30万/台左右）；碰撞检测试验车辆报损费（以实际报损量核算）；大约成本100万/台以上。3C认证办理时间一年左右车辆情况办理情况办理条件备注品牌授权进口车3C认证由国外品牌厂商申或国内授权经销商申请认证。1. 正规授权渠道办理无影响；2. 认证成本由厂商和经销商协商承担。“小批量”进口车免为保证贸易需求，国家对确因特殊用途或特殊原因而未获得强制性产品认证的小批量用于生产和生活消费的进口产品可以按照免于强制性产品认证的特殊用途进口产品检测处理程序进行处理，因其对申请数量有严格限制。1. “小批量”进口数量受限；2. “小批量”进口转内销售性质不合规范，有风险；3. 固定检测中心，检测出具车辆小批量检测报告。平行进口车“未经品牌授权”小“3C认证”指非境外汽车生产企业发起的认证或非境外生产企业授权总经销商发起的3C认证。1. 需在海外工厂进行改装（包含注册新牌、改装符合中国道路规范要求）。 2. 车辆报关单上会出现，原出厂与改装厂,车辆参数变动等信息不利于通关及上牌时对车辆一致性的判断。3. 认证成本由经销商承担，目前进口情况，多由销售同类车型“小3C认证”，每款车型认证成在1-3W不等。4. 同类车型“小3C认证”年进口量受限500台/年。 由此看出，进口车3C认证一直是进口环节的问题所在，对于平行进口车而言，认证成本高，通过灰色渠道购买“小3c认证”的行为虽能降低成本，但是终不利于市场对车辆质量的监管以及通关和上牌阶段对车辆信息的核对。3C认证始终是对平行进口车商待解决的成本问题之一。 (2)进口汽车征税税率表：关税税率增值税税率消费税排量税率 25% 17%1.0升以下1%1.01.5升3%1.5-2.0升5%2.0-2.5升9%2.5-3.0升12%3.0-4.0升25%4.0升以上45%征税计算方式：关税 = 到岸价*25%（税率）增值税= 到岸价*（1+关税税率）/(1-消费税税率）*17%增值税率消费税= 到岸价*（1+关税税率）/(1-消费税税率）*消费税率（按车辆排量对应）3、销售环节销售环节制定维修厂售后维修港口现车消费者车商（预收定金）签订合同提车（全款、按揭）交付车辆资质文件报关单、商检书、自动进口许可证附页、车辆一致性认证、3C提交上牌车管所期车签订第三方三包协议上牌所需材料：（1）关单：全称货物进入口证明书，是平行进口车的重要“身份证”。（2）商检：全称进口机动车随车检验单，是平行进口车上牌所持必须手续。（3）3C认证书、车辆一致性认证书：包含车辆基本参数、出厂质量鉴定认证详情。（4）购车发票：购车发票在上牌购买购置税是必须的。（5）进口车辆电子信息表：进口车辆电子信息表，购买购置税必须手续，开具发票后可向经销商索要。以上资料，缺一不可（二）入渝平行进口车各环节分析 1、进口汽车入渝各环节成本分析平行车运输路线成本分析车型出厂价3C成本物流方式到港拖车费国际段物流（all in）报关、检、港杂费征税商检（车检院）国内物流（寸滩终）总费用总耗时15款途锐3.0T32w35w（小3C）渝新欧（德-渝）按路程计费12580元/台2145元/台304000130001000元/台66-68w25天左右15款途锐3.0T32w35w（小3C）海运（德-天津-渝）按路程计费5780元/台1800元/台30400013000（估计）8000元/台68-70w45天左右同类车型国内销售定价对比销售平台销售车型裸车价品牌授权4S店15款途锐76w左右（价格随配置）海淘车（平行进口电商销售平台）15款途锐69w左右（价格随配置） 由上图所示，为平行车进口全链条的粗略报价分析，由于涉及国外车型配与国内中规配置存在差异、以及各物流、清关环节报价波动等。但由此可看出，在整个平行车进口过程中，车辆3C认证、货物征税、商检等费用占比大。由于各环节因素的影响，也是平行进口汽车在各港口销售出现售价波动大，出现难以权衡定价范围的局面。但就市场调查表示，平行进口车经销商每台车的净利润范围在1万元左右。 2、车辆代理进口环节利润点分析 我司在已有机动汽车自主进口资质的情况下，全程代理进口。货主提供上游货源，进口利润点分别为：（1) 涉及使用代理公司进口资质费用;（2) 进口环节实报实销部分（例如：国际物流段、报关检、港口拖车费用、国内物流配送段）;（3) 代理服务费用。（4） 车辆进口办理“小3C认证”费用（若上游货源购车时未包含该车3C认证,可通过代办代销的途径。）（5） 对货主采购环节中，资金需求大环节的融资提供（如货款、税费等） 以上为粗略进口利润点分析，其中车检费用由于成本高，以开票实际为准，利润点低。 七、平行进口汽车市场销售优劣分析（一）销售优势分析：1、价格平行进口车减少了不少的中间环节。一般平行进口车要比中规车价格低10%-20%左右。2、车型和提车时间新车在海外上市后，作为平行进口汽车可自由在海外采购后，再运回国内销售，省去了不少的新车等待时间。3、款型配置丰富购买中国所没有的海外车型，平行进口车一般从北美、中东等地区进口不同款车型，可满足顾客对配置的不同要求。4、特殊车型、豪华跑车、大排量SUV在国内尚未销售的豪华跑车、皮卡、房车车型，大排量SUV已成为平行进口车经销商处的热销产品。5、原厂改装车型 一些国内基本不会有的原厂改装车型。6