财务顾问业务的一般流程和风险及其防范.doc

财务顾问业务的一般流程、风险及其防范 预顾问阶段 企业诊断阶段 方案设计阶段 方案实施阶段 财务顾问业务的风险 风险的防范投资银行从事财务顾问业务要遵循一定的流程，其一般操作流程如下图所示：前期准备：了解需求 确定目标 角色共识项目开始：组建项目组并签订合同项目进展：与客户收集咨询假设与验证解决方案：使客户对实施方案充分了解实施方案：为客户带来价值，赢得客户信任一、 预顾问阶段1. 初步接触：该阶段工作主要由客户经理负责完成。当客户经理在业务开发过程中，发现客户存在财务顾问业务需求时，负责了解客户的初步业务需求和要求，了解客户基本情况，并可以向客户提交财务顾问业务推介书。业务推介书一般包括以下内容：A.财务顾问单位的基本情况介绍；B.财务顾问单位的综合优势和财务顾问经验；C.财务顾问承诺为客户提供的服务；D.财务顾问的工作时间表；E.财务顾问的工作团队。初步接触需要了解客户的基本信息和所需的财务顾问种类，尽量获得客户的财务顾问业务委托书。业务委托书一般包括以下内容：A.委托人的姓名或名称、住所；B.委托提供的服务种类；C.申请财务顾问业务的明确表述；D.委托期限；E.实施地区；F.相关声明；G.委托人签字或盖章、经办人签字；H.联系方式；I.委托日期。2. 立项审查：初步了解客户需求后，投资银行要对财务顾问项目进行立项审查，分析项目的可行性。3. 调查客户需求，组建顾问业务项目组并制定项目建议书：客户经理在得到项目委托后，要详细了解和调查客户需求，并起草需求调查报告，主要内容包括企业、项目、行业、城市、地区等概况，客户提出的明确需求，分析人员建议的其他业务推介机会，业务收益与风险状况和业务可行性。需求调查报告需与客户沟通。需求调查与业务立项报告须报有权人（经授权的个人、专家委员会或风险控制委员会）审批立项。在需求调查阶段，若客户提出保密要求，可与客户签订保密协议。顾问业务项目组通常由三个层次的顾问人员组成，资深经理负责指导该项目业务，并对最终的任务完成质量承担完全的责任；项目经理负责领导操作责任；管理顾问负有操作责任。在管理咨询顾问服务中，客户单位通常会派专门人员参与顾问业务项目组，其原因在于客户单位的人员会在整个项目的进程中得到全面培训，而且通过他们所做的广泛宣传，坚定了客户领导的决心，将有助于项目的完成。项目建议书，因财务顾问业务种类不同而不同，但大致包括以下内容：A.项目基本情况及背景分析；B.项目主体及核心经营团队；C.市场分析与预测；D.项目实施方案；E.关键问题及解决方案；F.工作计划、时间表；G.聘书及费用。4. 签订合同，明确双方的权利与义务：与客户签订合同或委托书，要明确财务顾问的工作内容、收费标准、费用支付方式、双方的经济和法律责任等。在商务谈判中，确定工作范围是一项十分重要的工作。二、 企业诊断阶段1. 制定工作计划：工作计划是项目未来的行动方案，一方面用来指导项目的实施，另一方面用来得到客户的确认和管理层的审批。工作计划应包括以下内容：A.项目范围说明，包括项目目标、主要交付成果、项目的约束条件和假设前提等；B.项目工作分解，表明实现项目交付物所需进行的具体活动；C.项目的风险管理，包括风险识别、评估和应对方案；D.项目进度表，包括主要里程碑、工期估算以及横道图等；E.项目预算表，包括所需资源的成本估算、费用分配等；F.项目质量保证计划，包括工作岗位的职责描述、作业指导书、评审和工作验收标准；G.人员安排计划，包括工作团队及成员、临时组织构架，责任分配矩阵等；H.项目沟通计划，包括沟通对象、沟通方式、沟通内容等；I.项目变更管理计划，包括项目变更控制委员会、工作权限和变更程序等；J.绩效考评和奖励、处罚规定。2.组建工作团队：成功的财务顾问项目的实施需要一个成功的项目经理和项目团队。建立高效的工作团队，需要掌握一些原则，一是团队成员多元化，应考虑不同的教育背景、不同的工作经验、不同个性特征的成员进入团队，有利于取长补短，增强工作团队的创造力和活力。二是建立项目经理的权威。三是树立和保持工作团队的合作精神，必须让每个成员清晰地知道团队的工作目标、工作计划、工作分解和职责分配，加强工作团队的信息共享和合作精神。四是争取职能部门的支持。五是及时通报项目进展信息，项目经理要在团队中建立有效的沟通渠道，及时准确地与成员进行信息沟通，从而赢得广泛的合作。3.企业诊断：在企业诊断之前，需要根据企业的经营目标、需求和项目的工作目标，建立评价企业的指标体系，确定哪些是诊断要分析的企业性能指标。企业评价体系包括评价企业经营过程的各项指标及其算法，从不同的侧面反映了企业的运行情况。系统而全面地考察这些指标，分析参数之间互相影响、互相制约的关系，是企业诊断的重要的内容。企业诊断方法一般是人工诊断法，主要由诊断专家进行，通过对企业内、外部以及整个行业的调研获得企业现状的有关信息，依据诊断专家的经验来分析企业中存在的问题，其诊断结果的正确性和有效性能够得到一定的保障。系统需求分析诊断方法，是基于对企业现状的需求获取、需求规范和需求分析，根据项目的总目标，诊断出企业在实现项目工作目标中的瓶颈问题，发现企业现有功能和业务流程的缺点，提出系统的优化需求，最终确定未来系统的功能、信息与性能需求，建立企业的需求模型。三、方案设计阶段1. 研究判断：这个环节就是要针对企业诊断发现的问题，提出解决问题的措施、方法和方案，协助业主选择融资主体，进行必要的资产剥离和重组，选择投资项目，确定解决问题的时机，克服政策法规环境中存在的障碍等。2.顾问报告：针对不同的财务顾问活动可选择撰写并向客户递交投资环境研究报告、行业分析报告、企业分析报告、项目融资顾问报告、管理费用购并顾问报告、融资顾问报告、理财顾问报告、资产管理顾问报告、股份制改造顾问报告、投资顾问报告等。3.讨论修订：讨论修订方案，首先要确定财务顾问项目的利益相关者，就是所有影响项目或受项目影响的个人或组织。工作团队在设计初步方案后，要与利益相关者进行沟通，了解他们对财务顾问项目的期望和要求，以及他们对相关任务与方案的关键因素的态度和意见。例如，在买壳上市财务顾问项目中，要与收购方沟通关于收购策略和手段的意见，与壳公司的债权人沟通债务重组和资产重组的相关问题，涉及国有股的要与国有资产管理局或财政部门沟通国有股转让方案的可行性。工作团队在与利益相关者进行沟通后，根据各方意见对财务顾问服务方案进行修订。如果存在多种可行方案，财务顾问要针对多种方案进行评价，并向业主提供决策建议。如果无法评价出最优级方案，财务顾问要尊重业主的意见。四、方案实施阶段1.方案实施：就是将项目计划和工作团队设计的方案变成实际结果的过程。在项目的实施过程中，要对项目的实施情况进行跟踪，确保项目的实施符合计划的要求。根据进展报告，与会者讨论项目遇到的问题，分析并找出问题的原因，研究、确定应对方案和预防措施，为控制项目提供依据。2.相关培训：为促进工作计划顺利进行，有必要对有关利益相关者，特别是业主进行金融创新、财务管理、国际金融、会计与审计、企业融资、企业投资、金融与外汇管理、银行信贷、风险投资、金融法、期权期货等主题的培训工作。3.项目收尾和总结：项目收尾就是要逐项检查合同的各项条款要求和逐一实施这些要求的过程。工作团队应将合同相关的文件编号存档，以备日后查阅。4.信息反馈：将客户实际执行方案的效果与计划进行对比、效益评判和偏差分析，建立与客户之间的信息反馈机制，与客户建立长期合作伙伴关系，最终形成投资银行的忠诚客户。五、财务顾问业务的风险作为向客户提供财务顾问业务的投资银行，在业务开展过程中存在一系列的风险，主要表现在以下几个方面：1.违约风险：投资银行在开展财务顾问业务活动的过程中，违反合同约定的有关事项，对客户的利益可能造成损失，就形成了相应的违约风险。包括未能按期提出顾问报告或提出的顾问报告不符合约定而给客户造成损失的可能性；未履行保密义务而给客户造成损失的可能性。对于违约行为来讲，一方面投资银行要承担违约责任和赔偿责任，另一方面会使自身的声誉和形象遭到破坏。2.分析风险：分析风险是投资银行在接受客户的委托提供财务顾问业务时，由于分析存在偏差而为客户提供错误的市场预测和不合适的投资管理建议，一旦客户相信这一市场预测或者采纳了这一投资管理建议，就有可能面临着投资损失和经营失败。对市场的准确把握和判断是投资银行生存和发展的关键。因此，分析风险是投资银行提供财务顾问业务所面临的主要风险之一。3.信息误导风险：是指投资银行作为财务顾问对信息的分析处理错误给客户造成利益损失的可能性和对证券市场的不良影响。这种风险主要体现在投资业务顾问服务中，财务顾问人员如果对信息不加分析整理就提供给客户或者对信息分析错误，造成信息误导，给客户带来损失，特别是造成证券市场的混乱，从而不利于财务顾问业务的开展和证券市场的健康发展。六、风险的防范1.外部防范：加强财务顾问业务的法律和规章制度的建设；建立严格的财务顾问服务人员从业资格确认制度。2.内部防范：完善财务顾问业务的内控制度；建立科学的决策机制和有效的业务风险防范体系；制定合理的生存和竞争策略；引进和借鉴国外财务顾问服务机构的成功经验。下面内容为赠送的工作总结范文，不需要的朋友下载后可以编辑删除！工作总结怎么写：医院个人工作总结范文一年的时间很快过去了，在一年里，我在院领导、科室领导及同事们的关心与帮助下圆满的完成了各项工作，在思想觉悟方面有了更进一步的提高，本年度的工作总结主要有以下几项：1、工作质量成绩、效益和贡献。在开展工作之前做好个人工作计划，有主次的先后及时的完成各项工作，达到预期的效果，保质保量的完成工作，工作效率高，同时在工作中学习了很多东西，也锻炼了自己，经过不懈的努力，使工作水平有了长足的进步，开创了工作的新局面，为医院及部门工作做出了应有的贡献。2、思想政治表现、品德素质修养及职业道德。能够认真贯彻党的基本路线方针政策，认真学习马列主义、毛泽东思想、医学教，育网邓小平理论和“三个代表”的重要思想。坚持“以病人中心”的临床服务理念，发扬救死扶伤的革命人道主义精神，立足本职岗位，踏踏实实做好医疗服务工作。向各位局领导以及全体教职工进行述职，请予批评指正。一、工作目标完成情况我校一年来，秉承“质量是生命，师德是灵魂，公平是民心，安全是保障”的教育理念，以全面提升教育教学质量为核心，以标准化学校建设为突破口，以“让教育接地气，创建新学校”为学校发展目标，团结一心，攻坚克难，大打翻身仗，学校办学条件和办学效益实现了“质”的飞越。在全体教职工的努力下，我们基本完成了XX年目标管理责任状中的德育管理、教学管理、两基、师训、标准化学校建设、特色学校建设、艺体卫、财务管理、捐资助学、组织工作、信访监督、工会及团队、行风建设、安全、政务等xx项工作任务。3、专业知识、工作能力和具体工作。能严格遵守医院的各项规章制度，刻苦严谨，视病人为上帝，始终把他们的利益放在第一位。能及时准确的完成病历、病程录的书写，对一些常见疾病能独立诊断、治疗。较好的完成了自己的本职工作。遇到问题能在查阅相关书籍仍不能解决的情况下，虚心的向上级医生请教，自觉的做到感性认识和理性认识相结合，从而提高了自己发现问题、分析问题、解决问题的能力。二、主要亮点1、确定和生成了“让教育接地气，创建新学校”的学校发展目标。让教育接“地气”，创建“新”学校，是指教育必须遵循规律，脚踏实地，摒弃功利思想，拆掉空中楼阁，不折腾。努力让学校教育贴着“地面”，接受地中之气。更多的关注学校教育与师生愿望、诉求、发展的最佳契合点，使教育根植于中华民族优秀文化的丰润土壤，根植于新中国教育的优秀经验，根植于中国的国情，根植于与时俱进的中国特色社会主义，使全体师生在学校教育中真正快乐成长、幸福成长、茁壮成长，创建一个全“新”的学校。2、在标准化学校建设工作中，全校上下戮力同心，攻坚克难，目前，已经顺利通过省级验收，并被评为市级先进，推荐省级先进。我们正在积极准备，迎接近期到来的省教育督导室的复检。在九月二十一日是的检查验收中，验收组的袁主任用感动、惊奇来形容他的心情，给予我校有内涵、有特色、有发展的高度评价，当场决定推荐我校为省级先进学校。3、德育工作我们重点抓住“诵弟子规 孝行天下”德育主题教育活动，开展“孝道”教育，传递“正能量”。“一周一行”已经成为我校的一个传统，一大特色。学生为父母长辈洗脚洗头、端茶倒水，做家务等，使孩子们从小就懂得感恩，并带动父母及全社会孝敬自己的父母长辈，促进社会风气的好转，学校收到家长反馈信息四百余件。我们编写了诵弟子规 做小孝星校本教材，已经投入使用。学校自编了“孝亲操”，得到市督导室领导的首肯。(述职报告)我们把感恩教育延伸到了校外，全校师生长期照顾无儿无女的抗美援朝老军人卢爷卢、卢奶奶，定期看望，送去生活用品，全体男教师为其捆玉米秸秆等，老人给学校送来了锦旗。主题读书活动成果显著，我校吴彥川同学被选为我县唯一一名优秀学生进京领奖。学校设立朵朵爱心基金，全体师生每年募捐一次，用于救助校内外的弱势群体。4、努力构建以培养学生自学能力为主的“构建自主学习的高效课堂”教改活动，一年来，举行了上下学期各两个月的教改展示课活动，天天展示，天天评课，使我们的教改取得了可喜欢的成果。曹红军的快乐课堂、王玉荣的自信课堂、周杰的高效课堂、宋永亮的激情课堂已经形成了鲜明教学风格。教学管理上，我们强化“规范”这一主旨，越是常规的工作，我们越是强制规范。学校实行查课制度，一年来，仅我参与的查课就进行了五次。4、工作态度和勤奋敬业方面。热爱自己的本职工作，能够正确认真的对待每一项工作，工作投入，热心为大家服务，认真遵守劳动纪律，保证按时出勤，出勤率高