建设工程成本规划与控制方案.doc

建设工程成本规划与控制B 课程设计建设工程成本规划与控制方案 前言在激烈的市场竞争中，为了将每一笔投入高效率地转化为产品和服务，为了进一步提高企业的经济效益，项目成本控制日益成为房地产开发企业经营管理的重点。就XXXX开发项目的成本控制，我们提出以下发方案。（最好自己写或参考课本前言）1 开展成本控制的原则1.l目标成本原则。房地产开发企业在开发房地产项目之前，如果不确定一个总的成本控制目标目标成本，钱花到哪算哪，往往会导致成本的失控，也无法为成本控制提供明确的努力方向。所以成本控制必须遵循目标成本原则。在项目开发之前，通过市场预测，并考虑所处地段等因素，确定开发类型，确定总目标成本；在项目开发各阶段、各环节，充分利用已有资料条件，及时建立各级成本目标体系，并结合项目进展的实际情况加以动态调整，为项目开发各项举措的成本控制提供明确的方向。1.2全员全过程控制原则。成本控制决非是一个部门所能完成的工作，它要求各个部门在各司其职、各负其责的前提下通力合作。成本控制也决非控制好其中一个环节就可以了，而是要控制好各个环节、控制好全过程。1.3权、责、利相结合的原则。企业给予各部门成本控制的相应权限，并明确其对控制结果应承担的责任。同时，对其成本控制的结果加以考核，予以奖惩。使得权、责、利三者有机地结合起来，这样才能充分调动各部门成本控制的积极性，实现成本控制的目标。1.4 xxxxx1.5 xxxxx2 XXXX开发项目工程概况小区概况、单位工程概况、装修标准。工程概况：由建设单位投资兴建的工程名称；座落于工程地址，本期工程范围包括： ；建筑面积：建筑面积(平方米)平方米， 占地面积： 余亩；建筑高度：建筑物总高度(米)米，层高标准层高度(米)米，层数总层数层，结构形式：结构类型；基础类型：基础类型；装饰标准等。案例：2.2场地环境条件2.2.1工程作业面条件本项目位于福州市台江区江滨西大道，现场的基坑支护与桩基工程正在施工。红线内临时用水、临时用电已经接通，从招标人提供的水、电接驳点接入配电房、水池，然后从配电房、水池接引到施工现场。2.2.2“三通一平”工作XXXXXX地块毗邻闽江北岸，江滨西大道北侧，祥坂支路东侧，长汀路南侧。场地南侧距闽江河道约500米，距江滨路主干道约300米，场地东侧为正在施工的万科金域花园工地，南侧紧邻正在施工基础的福昇乾隆广场工地。考虑到雨季施工时天气对交通运输的影响，特别是大型设备和大宗建筑材料的运输，对建筑场地内交通要道实行全部硬化，以满足施工时的运输要求。整个现场做有组织排水。根据消防要求，设置足够的消火栓。 2.2.3临时施工设施该工程地处福州市台江区，施工场地较为狭窄，我单位将从场内精心布置、合理安排施工顺序、场外租借场地等三个方面着手，科学安排，严格管理，根据分析和调研：根据我单位在城区场地施工的经验，在施工前，我们将充分考虑场地特点，针对不同的施工阶段分别进行合理布置。在地下室结构施工阶段，工人生活区、施工临设等，我们都将安排在场外，同时尽快将塔吊安装到位，及时进行材料的运输。地下室结构完成后，我们将及时进行外墙及地下室外露顶板防水及回填土的施工，使空出的场地及时得到充分利用，并对现场布置进行重新规划，彻底缓解现场场地不足的压力。另外，我们还将根据每天的工作量制定钢筋、模板、管材等进场计划，使进场材料能及时转移到施工层，减少场内积压。堆放在场内的材料要遵循先用的后进，使先用的材料堆放在最上层。同时根据本工程场地特点，现场形成环形施工通道。由于施工现场场地有限，考虑工期紧张，现场仅布置办公区及部分生活区。2.2.4 临时施工用水 水电从指定位置接入，根据总平面布置图的大型机械设备定位和施工楼层用水用电的计划安排。施工用水分为地下室至地上裙楼阶段和地上裙楼以上两个阶段，地下室至裙楼阶段采用市政管网直接供水；地上裙楼结构完成时，现场砖砌蓄水池（长度10m10m，高1.5m，蓄水高度1.2m）投入使用，通过多节变频泵把蓄水池的水接引至用水楼层。给水管根据国家规范要求采用直径100钢管沿外附施工电梯位置设置，每个楼层均采用卡箍加强固定。每个楼层均设施消防用水和生产用水。2.2.5 临时施工用电本工程属于超高层建筑,具有施工时间跨度长，技术难度大，需要大、中型施工机械多等特点。因此施工用电不仅负荷大而且较为复杂。考虑到各施工阶段机械使用情况不同，所需要的电源功率不一样，且临电布置也不一样，因此本工程拟采取地下室阶段和上部施工阶段分开进行临时用电组织布置，以对现场用电进行最佳布置，从而达到满足、节省、安全、文明施工的效果。3 XXXX开发项目成本控制方案的主要内容 XXXX开发项目成控方案的主要由成本控制目标体系和成本控制实施体系组成。3.1 成本控制方案内容(不需要展开)3.1.1 成本控制要点3.1.2 成本控制流程3.1.3 相关部门职责3.1.4 主要人员职责3.1.5 相关建议3.2 成本控制重要环节（归纳自己编写的各阶段成本控制要点）3.2.1 决策阶段:A、B、C3.2.2 设计阶段：3.2.3 招标投标阶段：3.2.4 施工阶段：3.2.5 竣工阶段：4 决策阶段的成本控制4.1 决策阶段成本控制要点4.1.1 A（定义、概念、作用、原则）4.1.2 B XXXXX4.1.3 C XXXXX4.2 决策阶段成本控制流程图制定成本控制目标体系销售部房地产市场及销售信息策划部投资估算审核组审核后的投资估算财务组资金筹措计划项目经理项目可研及评估报告评估意见副总裁 其中： 表示决策阶段成本控制中的重点工作XXXXX项目决策阶段成本控制流程图4.3 决策阶段成本控制相关部门职责决策阶段参与的部门如下图所示：1、 审查项目建议书、可行性研究报告及评估报告。2、向上级汇报并提交审核意见。3、审核资金筹措计划。1、项目经理销售组财务组1、 编制资金筹措计划2、 制定成本控制目标体系1、 负责收集客户信息，市场调查。2、 处理销售情况资料，为策划部提供策划依据。3、4、1、 审核投资估算2、 向财务组提交审核后的投资估算审计组1、负责编制项目建议书2、 负责规划、可行性研究报告及评估工作策划部 决策阶段4.4 决策阶段成本控制主要相关人员职责（一）副总裁(经理) ：负责项目的总决策（二）项目经理：（1）结合实际制定本项目部的成本管理制度，负责监督实施项目整个开发过程中的成本控制，保证将成本控制在目标成本范围内。赋予各部门控制的权限,并明确其对控制结果应承担的责任,同时,对其成本控制的结果加以考核,予以奖惩。（2）审核项目建议书、可行性研究报告及评估报告。向上级汇报并提交审核意见。参与审核资金筹措计划。（3）定期或不定期分析成本结构、差异及其原因、监控措施及其效果、经验教训。（三）策划部1、策划部经理职责： （1）根据本项目部业务发展规划、开发能力和市场情况，确定项目开发计划。（2）组织立项调研、选址和前期策划，提出立项建议和开发设想，并按要求向项目经理提交立项可行性报告及其评估报告，履行立项审批程序。（3）组织审查投资估算的经济合理性。 2、策划人员职责： 熟悉、掌握国家和当地有关法规政策及市场需求，负责项目建议书及可行性研究报告和评估报告的编制工作。3、估算人员职责： 认真收集整理和积累各种建设项目的竣工决算实际造价资料，负责投资估算。（四）财务组1、财务组主管职责：（1）完善成本考核办法，确立成本降低率、费用节约额、项目投资回报率等成本考核指标。（2）组织设置一个科学的、具有可操作性的成本控制目标体系。（3）负责审查资金筹措计划并提交财务中心进行审核。2、成本会计职责： （1）设置一个科学的、具有可操作性的成本控制目标体系。（2）建立本项目组的“开发项目成本台帐”,按照国家财务制度规定的成本项目真实地反映项目部每一个开发项目的全部成本情况。3、财务会计职责：负责资金筹措安排，编制资金使用计划。（五）销售部销售部经理职责：组织市场调查与趋势分析预测，及时向有关部门提供信息。4.5 建议(要求建议内容有一张A4纸内容)针对房地产项目决策阶段的成本控制提出以下几点意见：1、设置开发项目的成本控制目标体系。2、做好投资估算。3、实行费用指标分管。5设计阶段的成本控制5.1 设计阶段成本控制要点5.1.1 5.1.2 5.1.3 XXXX5.2 设计阶段成本控制流程图5.2.1 限额设计的全过程限额设计的全过程实际上就是建设项日投资目标管理的过程，即目标分解与计划、目标实施、目标实施检查、信息反馈的控制循环过程。这个过程如下页图：设计方案技术经济分析xi析否否是是否是是否单项工程和单位工程投资限额初步设计（技术设计）初步设计（修正概算）初步设计（技术设计）决策各单位工程、各专业造价限额各专业施工图设计施工图设计技术经济分析施工图预算施工图归档投资限额造价是否满足限额是否满足限额是否合理设计技术审核是否合理5.2.3 设计变更流程图设计总监得到变更申请与监理工程师协商工程部拟订文稿总工程师审核设计单位修改工程部与监理工程师审核现场监理合约组审计组总工程师成控办是否可行是否放弃并备案是否是否合理5.3 设计阶段成本控制的相关部门职责5.3.1 工程部职责1、协助对设计单位的考察、筛选工作，配合设计招投标及工程合同的谈判工作及签订。2、根据合同申报设计费用和资金的使用计划。3、与设计院沟通、协调，进行小区规划、楼盘结构、室内外效果等建筑设计和分析。4、根据市场要求，确定设计户型、外观、室内装修等风格、层次的定位以及新结构、新技术、新工艺分析，以达到设计的最佳技术经济效果。5、联系设计院，在确保质量安全的前提下，尽可能优化设计方案，达到节约成本的目的。6各个专业工程师严格按照国家规范规程、验收标准参与设计图纸会审和重大设计变更，配合工程技术重要问题的解决和协调。7、负责勘察设计任务书、合同的起草。8、组织对具体项目规划设计、结构设计等的评审及总结工作。9、负责跟踪初步设计、施工图设计的进度，控制工程质量、成本，实现项目利润最大化。5.3.2 总工办职责1、项目设计和规划总进度按计划实施，控制项目成本，实现项目的利润。2、负责公司开发项目的建筑技术、质量、成本进度的全面把握和管理工作。3、组织设计招投标工作，负责工程设计合同的谈判、拟制。4、组织对项目的初步设计进行审查和复审，参与图纸会审和重大设计变更。5、督促材料设备选用的管理工作。5.3.3 材设组职责1、合理控制材料成本，保证利润最大化。2、制定物资流通和管理的各项规章制度，并贯彻实施。3、收集建筑材料行业信息，储备建档，对材料的走势进行预测。4、根据投资要求和收集的信息为工程部和合约组提供在设计中项目材料的使用建议。5、根据项目设计需求，制订材料采购、招标计划。5.3.4 合约组职责1、确定合理工程设计造价，控制建设成本。2、确保工程合同的完整、合理性。3、建立、健全市场信息库。4、收集、调查、预测建筑市场相应信息，及时综合上报供领导决策。5、控制工程设计成本，及时准确的完成工程设计成本的预测和计算。6、负责工程设计合同、招标文件的编制、修订及解释工作，并组织设计合同的谈判、签订及争议纠纷的处理。7、组织设计方案的造价限额的制定、设计的技术经济分析、施工图预算。8、管理控制工程项目设计成本，审核工程造价及预算外验方用工签证资料。9、组织召开公司预算专业工作会议，负责各级预算人员的培训工作。10、按公司档案管理要求，收集、整理、归档合同、招标文件、预（结）算资料。5.3.5 审计组职责1、在项目设计期间收集相关资料，编制统计报表，经领导批准后报送相关政府职能部门。2、对设计单位的经济实力、履约能力、法律责任等情况进行认真的调查和审查，并提出意见供相关部门参考。3、认真做好合同评审所需的市场调查，到设计单位进行现场了解，配合相关部门进行经济性分析。4、接受设计过程中相关部门提交的统计报表并进行审核和备案，提交集团相关部门。5.3.6 成控办职责1、对设计过程开始的投资分配进行审核。2、收集成本控制过程的相关信息资料，对设计过程的成本进行定期评估并向集团领导提出建议。3、设计方案进行成本分析，对设计变更出现的成本变动进行审核并备案。5.4 设计阶段成本控制主要相关人员的职责（一）工程部1、工程部经理职责（1）参加对设计单位的考察、筛选工作，配合设计招投标及工程合同的谈判工作及签订。（2）制订工程设计进度计划及保证措施，会同合约部审核设计单位完成量。（3）参与图纸会审和重大设计变更，配合工程技术重要问题的解决和协调。（4）组织对项目规划设计、结构设计等的评审及总结工作。2、工程技术主管职责（1）组织对设计单位的考察评审工作。（2）与设计院沟通、协调，进行小区规划、楼盘结构、室内外效果等建筑设计和分析。（3）根据市场要求，确定设计户型、外观、室内装修等风格、层次的定位以及新结构、新技术、新工艺分析。（4）参与设计交底和图纸会审以及重大设计变更，配合工程技术重要问题的解决和协调。（5）负责跟踪初步设计、施工图设计的进度，控制工程质量、成本，实现项目利润最大化。（6）参与并指导各种设计研究工作。3 、结构工程师职责（1）参与对设计单位的考察评审工作。（2）负责结构设计管理工作，审核及优化设计的结构方案及结构的施工图设计。（3）负责从结构设计的角度做好项目的成本控制工作，有效控制设计成本，实现利益最大化。（4）针对结构领域的新技术、新材料及新工艺进行研究和分析，以达到为建筑设计和经济效果提供技术支持。4、建筑规划师职责（1）负责项目的规划建筑设计的管理和工作。（2）组织负责规划设计市场调查和研究分析并编写报告。（3）对设计的新趋势、新材料、新技术进行研究并编写投入使用的可行性报告。（4）参与对设计单位的考察评审工作。5、设备工程师职责（1）参与对设计单位的考察评审工作。（2）负责从建筑设计角最终效果出发，兼顾先进、安全及经济的原则，确定项目安装专业主要方案，协调水、电、气、消防等安装之间的矛盾。（3）参与各专业设备的选样和项目的专项设计的验收。（4）负责收集各专业设备的资料，引进新材料和新设备并对设计进行评审。（5）对设计的新趋势、新材料、新技术进行研究并编写投入使用的可行性报告。6、园林工程师职责（1）参与对设计单位的考察评审工作。（2）负责项目的园林设计的管理工作。（3）负责园林设计及植物的选择，提出经济、合理的意见。（4）收集相关的园林知识，协助其他部门从园林设计角度做好成本控制。7、电气工程师职责（1）参与对设计单位的考察评审工作。（2）严格按照国家规范规程、验收标准、施工图及有关技术要求督促验收。（3）认真熟悉施工图，参与图纸会审，向技术主管提出本专业降低成本、设计优化方案建议。（4）对设计的新趋势、新材料、新技术进行研究并编写投入使用的可行性报告。（5）建立各相关单位的用电统计合格帐。8、给排水工程师职责（1）参与对设计单位的考察评审工作。（2）认真熟悉施工图，参与图纸会审，向技术主管提出本专业降低成本、设计优化方案的建议。（3）对设计的新趋势、新材料、新技术进行研究并编写投入使用的可行性报告。（4）建立相关单位的用水统计台帐。（二）总工办1、总工程师职责（1）项目设计和规划总进度按计划实施，控制项目成本，实现项目的利润。（2）负责公司开发项目的建筑技术、质量、成本进度的全面把关和管理工作。（3）组织设计招投标工作，负责工程设计合同的谈判、拟制。（4）组织对项目的初步设计进行审查和复审，对图纸会审和重大设计变更的审核。（三）合约部1、合约组经理职责（1）确定合理工程造价，控制建设成本。（2）确保工程设计合同的完整、合理性。（3）建立、建全市场信息库。（4）收集、调查、预测建筑市场相应信息，及时综合上报供领导决策。（5）负责工程设计合同、招标文件的编制、修订及解释工作，并组织设计合同的谈判、签订及争议纠纷的处理。（6）管理控制工程项目成本，审核工程造价及预算外验方用工签证资料并送成控办。（7）组织召开公司预算专业工作会议，负责各级预算人员的培训工作。（8）按公司档案管理要求，收集、整理、归档合同、招标文件、预（结）算资料。（9）审核工程设计款项。2、合同预（结）算工程师职责（1）确定工程设计概算和施工图预算。（2）控制建设成本。（3）对工程项目造价的组成进行分析和价格监测，参与工程造价的确定和控制。（4）对实物进行计量，编制工程设计标底，审核工程设计预算和办理工程结算。（5）控制工程成本，及时准确的完成工程设计成本的预测和计算。（6）协助现场代表审核工程补充项目。（7）搜集、掌握工程造价相关信息及资料，及时向领导提供决策依据。（四）材设组材设组经理职责（1）合理控制材料成本，保证利润最大化。（2）制定物资流通和管理的各项规章制度，并贯彻实施。（3）建筑材料行业信息的收集和储备。（4）根据项目设计进度需求，制订材料采购、招标计划。（五）审计组审计组经理职责（1）在项目设计期间收集相关资料，编制统计报表，经领导批准后报送相关政府职能部门。（2）对设计单位的经济实力、履约能力、法律责任等情况进行认真的调查和审查，并提出意见供相关部门参考。（3）认真做好合同评审所需的市场调查，到设计单位进行现场了解，配合相关部门进行经济性分析。5.5 建议(要求建议内容有一张A4纸内容) xxxxx6 招投标阶段的成本控制6.1 招投标阶段的成本控制要点6.1.1 XXXX6.1.2 XXXX6.2 招投标阶段的成本控制流程图成本控制要点成本控制相关条款的编制和标底的编制与审查确定工程的合同计价方式和建设工程施工合同类型专业资格审查以合理低标价作为中标的主要条件并最大限度地满足招标文件中规定的各项综合评价标准确定招标方式和标段的划分2标段的划分招标公告和投标邀请书的编制与发布2标段的划分发布资格预审通告2标段的划分发出资格预审文件2标段的划分对潜在投标人资格的审查和评定2标段的划分发出预审合格通知书2标段的划分招标文件的编制2标段的划分招标文件的发售与修改勘察现场召开投标预备会评标开标定标和订立书面合同 业务流程6.3 招投标阶段成本控制相关部门的职责 （一）成控办 1、负责监督、协调各个部门之间的成本控制管理工作，保证项目招投标阶段的成本控制进程的正常运作。 2、负责收集各部门成本控制信息，反馈给集团。 （二）合约组 1、负责招标文件的编制、修订及解释工作。重点是招标文件中涉及成本控制的相关条款的编制和标底编制，对建设成本进行初步控制。 2、组织招标、开标、评标工作的开展。 3、对投标人专业资格进行审查。 4、建立工程市场信息库。收集、调查、预测建筑市场相应信息，及时综合上报供领导决策。 5、组织合同的谈判、签订及争议纠纷的处理。负责合同的完整、合理性。重点是确定工程的合同计价方式和建设工程施工合同类型。 6、按公司档案管理要求，收集、整理、归档合同、招标文件。 （三）工程部 1、参与招标文件的编制、修订工作。重点是招标文件中涉及成本控制的相关条款的编制和标底编制，对建设成本进行初步控制。 2、参与评标工作，尤其是技术标部分的评阅。 3、参与合同的谈判、签订。重点是确定工程的合同计价方式和建设工程施工合同类型。 （四）财务组 1、协助招标文件的编制、修订工作。重点是招标文件中涉及成本控制的相关条款的编制和标底编制，对建设成本进行初步控制。 2、参与评标工作，尤其是经济标部分的评阅。3、参与合同的谈判、签订。重点是确定工程的合同计价方式和建设工程施工合同类型。6.4 招投标阶段成本控制主要相关人员的职责 （一）合约组 1、合约组经理职责 （1）、全面负责招标文件的编制、修订及解释工作。重点是招标文件中涉及成本控制的相关条款的编制和标底编制，对建设成本进行初步控制。 （2）、统筹组织招标、开标、评标工作的开展。 （3）、对投标人专业资格进行审查。 （4）、建立工程市场信息库。收集、调查、预测建筑市场相应信息，及时综合上报供领导决策。 （5）、组织合同的谈判、签订及争议纠纷的处理。负责合同的完整、合理性。重点是确定工程的合同计价方式和建设工程施工合同类型。 （6）、按公司档案管理要求，收集、整理、归档合同、招标文件。 2、合约组预算工程师职责 （1）、确定工程造价，控制建设成本。 （2）、对实物进行计量，编制和审核标底。 （3）、对工程造价相关信息及资料搜集、掌握，及时向领导提供决策依据。 3、合约组土建造价工程师职责 （1）、参与工程对外招标。 （2）、负责标底编制和审核。 （3）、参与施工图交底与会审。 （4）、参与经济标的评阅。 （5）、参与合同中土建造价的审查。 4、合约组安装造价工程师职责 （1）、参与工程对外招标。 （2）、负责标底编制和审核。 （3）、参与施工图交底与会审。 （4）、参与经济标的评阅。 （5）、参与合同中安装造价的审查。 （二）工程部 1、工程部经理职责 （1）、参与图纸会审。 （2）、参与材料设备的价格确定。 （3）、配合招投标工作的开展。 （4）配合工程合同的谈判工作。 （三）财务组 1、财务组经理职责 （1）、协助招标文件的编制、修订工作。重点是招标文件中涉及成本控制的相关条款的编制和标底编制，对建设成本进行初步控制。 （2）、参与评标工作，尤其是经济标部分的评阅。 （3）、参与合同的谈判、签订。重点是确定工程的合同计价方式和建设工程施工合同类型。6.5 建议(要求建议内容有一张A4纸内容) XXXXXXXXXXXX7 施工阶段成本控制7.1 施工阶段成本控制要点7.1.1 XXXX7.1.2 XXXX7.1.3 XXXX7.2 施工阶段成本控制流程图材设部验收材料、设备财务部审核材料、设备采购发票等单据，并支付价款不同意审批结果国项目经理会同材设部审核使用计划同意工程部在施工中根据使用计划及时纠偏，并作后评估工程部制定材料设备使用计划 （一）材料、设备控制流程图 （二）签证单控制工程部预算人员审核项目部备案项目经理审批审批结果国合格合格审计部审计备案不合格项目部不合格（三）工程进度款支付流程图审批结果国不合格工程进度款报表工程部预算员审核监理审核项目经理审批按计划支付工程进度款合格财务部审计部审计备案（四）施工阶段成本控制总流程图财务部确定资金使用计划合格不合格竣工决算财务部审批结果图同意实际投资与合同价比较工程部审核竣工决算文件工程部经理审批董事会批准（重大项目）审计部审核变更文件财务部审核已完结算表监理签证变更文件认可索赔文件已完工程结算不合格审批结果国经监理审核签字的工程施工图、施工资料工程部设计岗复核施工图，业主代表复核施工资料合格审核施工组织设计总裁办公室会议确定投资目标财务部编制资金使用计划工程部审核已完工程量 7.3 施工阶段成本控制相关部门职责（一）副总裁：负责整个项目的全程控制（人员、成本等控制）。（二）项目部：协助副总裁对整个项目施工阶段的成本实施控制，负责信息的上传下达。（三）工程部：1、负责设计方和施工方的协调，尽可能将变更成本控制在业主可以容忍的限度内。2、工程部应健全内部审核机制,实行项目经理负责制。项目经理对项目的成本、质量、进度承担全部责任。（五）合约部：负责合同的执行的监督、控制，索赔的控制，合同的管理、核对和登记。（六）材设部：1、控制材料、设备使用量和单价，材料采购、收发、核对、保管。2、负责材料设备的订货。每个工程主体一开工,应及时提出材料设备的采购单,经多方询价后,提出若干具体的订货方案由预算部、财务部审核后,报招标小组审定。（七）财务部：1、负责项目财务计划和资金使用计划的编制，对项目的融资、资产营运等提出对策，同时负责对外提供可公开财务报表和其他财务信息。2、财务部按付款程序及有关工程合同控制拨付工程备料款、进度款。3、财务部应逐月向总经理提供各个工程项目的目标成本执行情况表,并将超过或可能超过目标成本的细目,及时反馈给有关部门。这就要求财务部在核算工程成本时,应以“成本评估”的细目设置成明细科目。4、财务部按审定的订货计划安排资金。7.4 施工阶段成本控制主要人员职责（一）副总裁职责：负责整个项目的全程控制（人员、成本等控制）。（二）项目部1、项目经理职责（1）控制工程进度、质量、成本，实现项目利润最大化。（2）监督检查施工、安装质量，组织完成规定的工程中间验收、专项验收、竣工验收及备案归档工作。（3）制订工程进度计划及保证措施，会同合约部审核施工单位当月完成量。（4）负责隐蔽工程的检查验收和经济技术签证。（5）参与图纸会审和重大设计变更，配合工程技术重要问题的解决和协调。（6）参与材料设备的选用工作。（7）配合招投标及工程合同的谈判工作。（8）促检查房屋移交物管公司。2、工程技术主管（1）与设计院沟通、协调，进行楼盘结构、室内外效果等建筑设计和把握。（2）把握市场要求，确定项目户型、外观、室内装修等风格、层次的定位。（3）配合报审工作，参与报审图纸会审和重大设计变更。（4）密切联系设计院，在确保质量安全的前提下，尽可能优化设计方案，达到节约成本的目的。（三）工程部1、工程师（协调）根据业主需要和工程实际，对工程或某些部分作出变更指示；出来施工中可能出现的技术问题。2、预算员负责工程的预算、结算、决算控制。3、一般技术人员（1）应认真记好施工日记,对进场材料设备的品牌、质量、数量等要认真审核,并对施工进度和完成的工作量等重大事项按日记录在案。（2）协助工程师处理在工程中出现的技术等问题（四）合约部 1.合约部经理（1）确定合理工程造价，控制建设成本。（2）确保工程合同的完整、合理性。（3）建立、建全市场信息库（4）收集、调查、预测建筑市场相应信息，及时综合上报供领导决策。（5）负责工程合同、招标文件的编制、修订及解释工作，并组织施工合同的谈判、签订及 争议纠纷的处理。（6）管理控制工程项目成本，审核工程造价及预算外验方用工签证资料。（7）组织召开公司预算专业工作会议，负责各级预算人员的培训工作。（8）按公司档案管理要求，收集、整理、归档合同、招标文件、预（结）算资料。（9）审核在建工程月产值报表及工程款项。 2.合同预（结）算工程师（1）确定工程造价。（2）控制建设成本。（3）对工程项目造价的组成进行分析和价格监测，参与工程造价的确定和控制。（4）对实物进行计量，编制工程标底，审核工程预算和办理工程结算。 （5）控制工程成本，及时准确的完成工程成本的预测和计算。（6）协助现场代表审核工程补充项目及现场收方。（7）收集、掌握工程造价相关信息及资料，及时向领导提供决策依据。（五）材设部1.材设主管（1）严格执行集团材设部材料管理细则，严格合理控制材料成本、实现材料的使用率和利润最大化。（2）建筑材料行业信息的收集和储备。（3）根据项目进度需求，制订采购、甲供材料的计划。（4）根据项目需求，搞好物资的平衡和供应。（5）监督材料的使用，对材料设备在工程中使用情况进行跟踪管理。（6）全面控制项目材料的质量、数量和费用，降低消耗，做好到场材料的符合性检查。（7）参加加工定货和设备定货价格的评定及考察。（8）负责下属的具体工作，对甲方供材料账目和调拨手续要做到日清月结。（9）及时清仓查库、最大限度减少库存，随时对库存都做到心中有数。 2.材设部经理（1）合理控制材料成本，保证利润最大化。（2）制定物资流通和管理的各项规章制度，并贯彻实施。（3）建筑材料行业信息的收集和储备。（4）根据项目进度需求，制订材料采购、招标计划。3. 材料员（1）合理控制材料成本，保证利润最大化。（2）广泛收集建筑材料资料，扩大信息范围。（3）严格按物资采购计划及权限采购项目所需物资。（4）负责材料出入库登记等文件的归档。（5）具体承办甲供材料的调拨，建立台账、资料清理等工作。（六）财务部1.财务经理（1）管理公司财务账目，确保账目清晰及财务工作规范化。（2）根据公司发展战略和整体财务发展规划，制订部门年度财务计划，并提供相关资料和信息支持。（3）根据年度财务计划，协调预决算、现金流量、税务关系等，并监督公司财物运营。（4）按期进行税务的缴纳及税收管理，保证公司经营合法化，提供董事会需要的相关财务资料。（5）综合运用各项资金，并权衡资金需求，保证财务计划顺利实施。（6）按规定时限组织月、季及年终会计核算，编写年度报告及经济活动分析。（7）定期或不定期检查备用金库存情况，严格执行现金使用规定。（8）督促财务人员认真学习并严格执行各项财务会计法规，提高业务技能。（9）妥善保管公司有关财务文件、资料、合同等。（10）恪守公司财务机密 。 2. 成本会计人员（1）及时做好各种账务、成本核算，为公司提供经营决策资料。（2）及时做好各种成本费用的归集、分配，进行成本核算，对部门及时成本核算工作的完成负责。（3）对公司各个项目、产品等进行成本核算，编制项目成本计划，提供有关的成本资料。（4）按照公司成本核算管理要求，确定各类成本定额、标准，并协助实施。（5）核查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时提出自己的建议上报。（6）掌握先进的成本管理和核算方法，提出降低成本的控制措施和建议。（7）做好相关成本资料的整理、归档工作。（8）熟悉掌握会计成本核算、电算化，提高核算速度。（9）具体负责编制公司月、季、年度成本会计报表、成本分析及附注说明。3.财务会计（1）按照公司财会制度，负责公司各种核算和其它业务的工作。（2）根据会计制度规定，进行财务核算。（3）负责固定资产的会计明细核算工作，建立固定资产辅助明细账，及时办理新增固定资产记 账登记手续。（4）负责公司各项全权、债务的清理结算工作。（5）与集团及各子公司往来账的核对。（6）负责公司税金的计算、申报和缴纳工作，协助有关部门开展财务审计和年检。 4.出纳职位（1）按照国家及公司财会制度的有关规定，认真办理提取现金，完成收付手续和银行结算业务。（2）根据审核无误的凭证办理银行存、取款和转账结算业务；及时根据银行存款对账单，在月末作出相应调整，做到银行对账单相符。（3）登记现金和银行日记账，做到日清月结，保证账实相符、账帐相符，发现差错及时查清更正对借款的用途、金额和批准手续，严格执行公司制度、控制使用限额和报销期限。（4）配合对应收款的清算工作。（5）严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支业务，做到合法、手续完备。7.5 建议(要求建议内容有一张A4纸内容) 施工阶段成本控制是成本控制的关键，因此，做好该阶段的成本控制至关重要。现拟就对该阶段成本控制提出如下几点建议: （一）推行成本控制责任制和全员参与制度，对施工阶段成控各关键节点重点关注。（二）深入挖掘成本节约的潜力，在保证质量和工期的前提下，尽可能降低成本。（三）不论是隐蔽工程还是非隐蔽工程，对合格工程量的签认，不应等到月末集中签认，应该在月中分次签认，避免因为工程量大等原因，造成合格工程量签认的草率。8 竣工阶段的成本控制8.1 竣工阶段成本控制要点8.1.1 XXXX8.1.2 XXXX8.1.3 XXXX8.2 竣工阶段成本控制流程图不合格财务部审核已完结算表工程部审核已完工程量合约部审核变更文件已完工程结算审批结果监理工程师认可索赔文件实际投资与合同价比较工程部审核竣工决算文件审计部整理档案竣工决算完毕施工单位提交竣工申请合格8.3 竣工阶段成本控制相关部门职责（一）副总裁职责：负责整个项目的全程控制（人员、成本等控制）。（二）项目部职责：协助副总裁对整个项目竣工阶段的成本实施控制，负责信息的上传下达。（三）工程部职责：负责工程内容验收及现场竣工验收。（四）合约部职责：负责合同的执行的监督、控制，索赔的控制，合同的管理、核对和登记。（五）材设部职责：控制材料、设备使用量和单价，材料核对、回收、保管。（六）财务部职责：审核记帐凭证、确保支付及帐务处理正确，协助行政部门对本公司的资产清查工作。（七）审计处职责：及时做好各种帐务、成本核算，为公司提供经营决策资料。按期收集相关资料，编制统计报表。（八）行政人事部职责：负责人员招聘、考核和管理，有效的安排、指导、协调员工工作，在权限范围内对员工的任用、调配和奖罚提出建议。8.4 竣工阶段成本控制主要相关人员职责（一）项目部1、项目经理职责（1）控制工程进度、质量、成本，实现项目利润最大化。（2）监督检查施工、安装质量，组织完成规定的工程中间验收、专项验收、竣工验收及备案归档工作（3）制订工程进度计划及保证措施，会同合约部审核施工单位当月完成量（4）负责隐蔽工程的检查验收和经济技术签证（5）督促检查房屋移交物管公司2、土建装饰工程师职责与监理沟通，把好工程质量；负责审核变更文件。3、电气工程师职责（1）严格按照国家规范规程、验收标准、施工图及有关技术要求督促施工和验收（2）建立各相关单位的用电统计合格帐4、园林工程师职责（1）对项目风景园林工程进行竣工验收（2）自营园林工程的移植、养护及管理工作5、给排水工程师职责（1）对给排水工程进行验收（2）建立相关单位的用水统计台帐6、工程技术主管职责（1）与设计院沟通、协调，进行楼盘结构、室内外效果等建筑设计和把握（2）配合报审工作，参与报审图纸会审和重大设计变更（3）密切联系设计院，在确保质量安全的前提下，尽可能优化设计方案，达到节约成本的目的7、水电维修工职责（1）为项目现场各施工单位安装、维护、管理水电设施。（2）各单位水电计量、缴费、统计工作。（3）处理现场临时水电事故。（三）工程部：1、工程师（协调）职责：根据业主需要和工程实际，对工程或某些部分作出变更指示。2、预算员职责：负责工程的预算、结算、决算控制。3、一般技术人员职责：协助工程师处理在工程中出现的技术等问题。（四）合约部1、合约部经理职责（1）确保工程合同的完整、合理性。（2）建立、建全市场信息库。（3）收集、调查、预测建筑市场相应信息，及时综合上报供领导决策。（4）负责工程合同、招标文件的编制、修订及解释工作，并组织施工合同的谈判、签订及 争议纠纷的处理。（5）管理控制工程项目成本，审核工程造价及预算外验方用工签证资料。（6）组织召开公司预算专业工作会议，负责各级预算人员的培训工作。（7）按公司档案管理要求，收集、整理、归档合同、招标文件、预（结）算资料。（8）审核在建工程月产值报表及工程款项。2、合同预（结）算工程师职责（1）控制建设成本。（2）对工程项目造价的组成进行分析和价格监测，参与工程造价的确定和控制。（3）对实物进行计量，编制工程标底，审核工程预算和办理工程结算。 （4）控制工程成本，及时准确的完成工程成本的预测和计算。（5）协助现场代表审核工程补充项目及现场收方。（6）搜集、掌握工程造价相关信息及资料，及时向领导提供决策依据。（五）材设组：1、材设主管职责（1）严格执行集团材设部材料管理细则，严格合理控制材料成本、实现材料的使用率和利润最大化。（2）建筑材料行业信息的收集和储备。（3）根据项目进度需求，制订采购、甲供材料的计划。（4）根据项目需求，搞好物资的平衡和供应。（5）监督材料的使用，对材料设备在工程中使用情况进行跟踪管理。（6）全面控制项目材料的质量、数量和费用，降低消耗，做好到场材料的符合性检查。（7）参加加工定货和设备定货价格的评定及考察。（8）负责下属的具体工作，对甲供材料帐目和调拨手续要做到日清月结。（9）随时清仓查库、最大限度减少库存，随时对库存都做到心中有数。2、材设部经理职责（1）合理控制材料成本，保证利润最大化。（2）制定物资流通和管理的各项规章制度，并贯彻实施。（3）建筑材料行业信息的收集和储备。（4）根据项目进度需求，制订材料采购、招标计划。3、 材料员职责（1）合理控制材料成本，保证利润最大化。（2）广泛收集建筑材料资料，扩大信息范围。（3）严格按物资采购计划及权限采购项目所需物资。（4）负责材料出入库登记等文件的归档。（5）具体承办甲供材料的调拨，建立台帐、资料清理等工作。（六）财务部1、财务经理职责：（1）管理公司财务帐目，确保帐目清晰及财务工作规范化。（2）根据公司发展战略和整体财务发展规划，制订部门