《细化财务管理》word版.doc

细化财务管理 提高工作质量物设中心 郭艳红郭艳红，女，现年31岁，中共预备党员，现任物设中心财务主管。郭艳红在本职岗位上兢兢业业，不断奉献。该同志在几年的工作中积累了丰富的经验，其工作业绩得到了领导和同事的一致好评。物设中心设置采供站多，工点高度分散，管理难度相当大。针对这此问题，该同志从基础工作抓起，提高工作质量，先从制度上进行完善，修订了物设中心财务管理办法，通过六个方面：印签章的保管与使用；料款的索取与支付；周转材料的审核；费用支出审批；帐单的报销及台帐；财务档案保管。郭艳红详细规范了物设中心财务工作。修订完善了对物设中心内部采供站的核算办法，原来无财务人员驻守的采供站只通过“117内部往来”科目核算，季度将“117内部往来”余额全部挂在“203应付账款”下*采供站科目，该同志意识到此核算办法不符合实际情况，经过认真研究拟定了具有可操作性、使用性强的核算办法，由各采供站将应付供应商明细清单、银行存款余额、银行对帐单传至中心财务部，根据银行存款、应付帐款、内部往来等科目余额编制各采供站资金平衡表，保障了债权债务的真实性。近两年来随着公司经营规模的迅速扩涨、新中标项目的不断增加，给物设中心的物资供应管理工作带来新的机遇和挑战。供应产值也在不断提升，外欠供应商料款金额迅速增大，外欠款额达几千万元，长时间居高不下。尤其作为设备款统一在新乡结算，供应商在合同规定时间内没有收到资金，采用各种方式索取货款，此类事件频频发生。面临这些问题， 郭艳红耐心的解释工作，主动和供应厂商洽谈、及时制定资金拨付计划。并通过配合财务部工作改变资金拔付渠道，按照物设中心提供的合同，由设备使用单位支付自行使用的设备款，很快扭转了局面，有效降低了外欠款。在中心外欠款额高达几千万元的前提下，没有诉讼事件的发生，维护了公司的声誉。郭艳红在积极偿付外欠款的同时，加强物设中心内部资金管理。制定了采供站每月收到所在项目部或专业公司的拔款后填制“应付款审批表”，列明各供应商供应材料名称、累计供应金额、目前外欠金额，计划支付金额，由站长和驻点会计签字后统一报中心本部，经中心财务部审核后报经理审批，经理进行总量控制的财务支付办法，增强了资金拨付的严密性和可拉伸性，做到资金层层把关。另规定各采供站正常形成供应能力每月最低上交2万元管理费，在近年来资金形势比较严峻的前提下，基本保证了物设中心正常生产经营对资金的需求。并且在新上采供站时为新上采供站垫付启动资金，待采供站正常供料后再归还等一系列资金管理制度的办法。做到了资金的统筹管理，把有限的资金用在刀刃上。满足日常生产经营对资金需求的同时，又及时支付了职工工资，上交了职工个人养老保险金、住房公积金、大病统筹金、职工就业保障基金。到目前为止，物设中心共设置采供站15个，平均一个财务人员管理4个采供站，加之新乡自身的业务（常规设备组资、设备款的拨付与支付、多种产品的核算、往来账的处理等等，工作量相当大），原来的财务核算办法已不能适应日常工作的需要。郭艳红创新工作思路，提高工作效率，积极与公司财务部联系，通过新上项目设置的采供站都不再开设银行账户，由采供站所在项目部或专业公司财务部代付款，加强了与项目财务间的业务联系，提高了业务处理速度，既满足了业务上对财务信息的需求，又为物设中心节约了费用。后又针对采供站逐渐增加，财务人员紧缺的现状，先后将北京采供站、武汉采供站委托给项目部财务代为管理，项目部按季给物设中心结算业务费，项目部与物设中心共同控制了材料数量、单价，做到了双赢。郭艳红在任财务主管期间，促使物设中心与各采供站之间签定了“年度内部承包办法”，详细规定采供站可以支出的各项费用。以办公费为例，规定座机电话费包干使用，超过部分部门自理，日常办公用品按5元包干使用，其余办公用品需购置时，由采供站向中心办公室上报，经办公室审批后报经理审批，之后再实施购置，限制了公费私用滥用的现象。季度末中心财务部对采供站三大费用（办公费、差旅费、招待费）进行考核兑现，节奖罚款，使员工树立了强烈的成本意识，为中心节约了成本，提高了经济效益。该同志在工作之余，经常看书读报，不断提升自身素质。先后通过了全国会计师资格考试和2005年度成人高招本科考试。在学习业务知识的同时，注重从思想道德上提升素养，加强思想理论知识的学习。于2003年向党组织递交了入党申请书，按时向党组织汇报思想，积极参加党组织倡议的活动。尤其是在2005年7-8月的先进性教育活动中表现突出，思想觉悟有较大的提高。于2005年12月19日被批准转为中共预备党员。经其不懈努力，该同志曾先后被评为“98年度第一工