山西日报报业集团财务管理系统需求方案.doc

山西日报报业集团财务管理系统需求方案1、基本情况：1.1、组织结构：山西日报报业集团共有34个一级单位（见附表一），其中具有法人资格的13个，不具有法人资格的21个。1.2、集团决策机构：集团的最高决策机构是社委会，下设经营管理委员会和编委会。1.3、集团性质：企业化管理的事业单位。1.4、行业类型：报刊、广告、发行、印刷、房地产、餐饮、旅店、学校、物流、物业管理。1.5、各法人单位独立建帐。非法人单位如山西日报等实行一级核算，独立建帐，是集团大帐的一部分，要求每月底汇总生成对外报出的集团帐。2、更换软件的目的： 目标：“管理有责、支出有度、理财有方、决策有据”实现财务数据信息化。 2004年4月26日，山西日报报业集团正式挂牌成立。财务管理工作将由核算型向管理型迈进，原软件已无法满足集团发展的需要。实现财务业务一体化，提供全面、完整的决策信息，绩效评价与考核，实现资源共享，解决信息滞后、监督不力；全面提高管理水平，建立以资金管理为核心的全面预算的财务管理体系。最终目的是要搭建一个以财务管理为核心的企业信息资源平台。3、对软件的要求：3.1、管理的要求：包括计划与预算的管理、资产管理、投资管理、资金的集中管理、财务的分析与评价、战略的规划与决策支持。3.2、核算的要求：会计信息的集中，要求涵盖相关的业务数据，实现财务业务一体化，直接获得底层数据，为预算的制定与执行提供完备的依据。3.3、技术的要求： 3.3.1、总体上要求技术先进、灵活、可扩展；在安全方面应具有相应的手段保障系统稳定、安全。3.3.2、网络的要求：提供远程管理与相应业务模块。3.3.3、数据库要求： 3.3.3.1、对于整个财务系统实现数据共享。3.3.3.2、对原有的安易软件形成的数据要求：a、保留备查。b、完全转换。3.3.3.3、要求有安全、及时的数据备份。考虑通过移动硬盘、刻录机、备用服务器等形式。4、现有软硬件的配置情况：4.1、硬件：财务局域网现有15个终端和一台服务器，通过集团局域网连接。终端的电脑采用奔腾2处理器，64兆内存，10G硬盘。服务器使用的是惠普LC2000。另有备份工具20G移动硬盘。4.2、软件：（1）操作系统：终端使用的是WINDOS98，服务器使用的是NT4.0。（2）应用软件：安易2000财务管理系统（包括帐务、报表、工资、固定资产、领导查询5个模块），数据库为SQL7.0。5、模块的要求：模块的类型和站点需求量（见附表二）拟建立以帐务、业务模块为基础、预算管理为主导，财务分析为核心，涵盖其他模块为辅助的完整系统。帐套间关系：对于不具有法人资格的一级核算单位的帐套，同属于集团大帐的一部分，是为了便于管理需要剥离出来的。每月月底对上述帐套的数据自动汇总。13个具有法人资格的单位独立建帐。月底与集团大帐合并。要求对所有帐套实时监控，自动生成管理信息。权限管理：要求通过严格的权限管理及系统控制参数设置，界定操作员及下属单位的操作权限及范围，加强内部监控。预计实施通过四个层次完成第一步：基本的财务管理需求，包括帐务核算、资金管理、预算、分析及其他辅助模块需求。5.1、帐务： 基本需求：要求具备完整的帐务核算功能。5.1.1、基础设置：要求有完备的科目（采用新的会计制度，一级科目为4位代码）设置，并且根据不同的行业类型分别设置相关的特殊的科目。要求有灵活的部门、人员（考虑与人力资源系统衔接）设置。规范的往来单位、项目设置。5.1.2、凭证设置：要求凭证尽可能的包含较多的信息，除最基本的摘要、科目、金额、日期、附件、备注、现金流量、等信息外还要考虑到与业务的结合从业务单据直接取数，自动生成凭证。要求系统复核功能。5.1.3、帐表：可以提供任意组合的帐表，可以按各种方式（按部门、项目等）查询。可以实现多个会计期间（跨年度）、多个部门的比较查询。可以实现追溯查询（即可由报表数据直接穿透到最原始的凭证或业务单据的数据）5.2、报表：要求按行业类型提供完备报表模版，具有强大的自定义功能，可以支持多种数据导入导出。5.3、工资：建立初步的人力资源管理信息；具备工资业务所有功能如工资的计算，可以提供针对不同的工作性质进行计时工资与计件工资的计算；可以支持在同一个月内发放多次工资；提供完备的工资统计表；可以提供多种数据的导入与导出。5.4、资金管理：5.4.1、日常核算功能：要求具有完备的内部银行的功能。可以提供多种票据的模版并套打，可以设置利率并进行计息结息。可以输出日报单和银行对帐单。作到日清月结。5.4.2、管理的功能：强化帐户管理，对各开户单位进行信誉评价。通过对资金报表的分析来降低资金成本，实现内部的资金融通，以及对借贷资金的管理。5.5、资产管理：要求具有完备资产管理功能。5.5.1、固定资产：具备卡片，帐表，自动凭证功能。可以对固定资产的使用情况（如资产的增减、变动、日常的资产管理、处置、内部调配、折旧、报废、损失、调拨等）做出跟踪与统计。5.5.2、低值易耗品：具备卡片，帐表，自动凭证功能。可以对低值易耗品的使用情况做出跟踪与统计。5.6、往来核算：要求针对客户与供应商进行分类。可以根据客户信誉等级进行差别管理。可以对往来进行帐龄分析，根据分析结果提供相关决策。可以根据帐龄自动计提坏帐准备。考虑与业务数据共享，可以从发票开具时直接获得数据。5.7、全面预算：建立成本中心与利润中心，根据其编制责任预算。可以针对不同的责任中心采用不同的预算的编制与执行方法（可提供严密控制、指标控制、松散控制等不同形式）。5.8、分析系统：可以对财务状况、经营成果、现金流量进行各种指标的分析。可以对某一项目或部门进行评价性分析，可以对预算的执行情况做出分析并得出结论。提供任意组合（根据不同情况要求）的分析；同行业、同比分析，盈亏临界点分析，本量利分析等5.9、合并报表：可以对各二级核算部门的独立帐套进行汇总，生成集团总部报表。对法人单位的一级核算部门的帐套通过资产关系进行合并。自动生成合并抵销分录（包括公司间投资，固定资产转移、内部往来款、内部销售等）与合并工作底稿，生成集团合并报表。5.10、领导查询：5.10.1、对集团领导提供完备的财务信息，包括集团与各责任中心的财务状况，经营成果，现金的流量与存量。5.10.2、如条件许可，通过网络对责任中心或个人公开相关财务信息。第二步：拓展的需求5.11、进销存：目前涉及存货的管理包括印刷、餐饮、照相、计算机耗材、燃料、促销品、办公用品、物业材料等。要求针对不同类型的库存对不同产品进行分类管理，并可以针对不同的存货采用不同的计价方法。严格出入库管理，出入库单要有数量、金额、型号、以及供应商和使用部门信息，并可以有单据直接生成凭证。5.12、成本核算：目前仅涉及印刷业务，要求针对每一产品对成本进行归集与分配。可以提供复杂的分配标准。通过目标成本来控制生产。第三步：与业务的结合财务业务一体化，目前集团的主要业务有广告、发行、印刷。广告与发行主要需要销售管理，印刷还包括生产管理。在实现对外销售的时候直接获得底层数据，通过电脑开具发票，直接由发票数据生成凭证。同时发票上要具备完整的信息，比如销售的对象以及其相关信息、金额、折扣等。