ERP实训内容(最新).doc

1 ERPERP 原理与应用原理与应用 实训手册实训手册 实训时间：实训时间：1717、1818 周周 实训地点：科技楼实训地点：科技楼 308308 实训班级：信息管理实训班级：信息管理 0909 级级 1-31-3 班班 指导教师：董素英、孙苗苗指导教师：董素英、孙苗苗 2 目目 录录 实训大纲实训大纲.3 模块模块 1 1 初始化设置初始化设置5 实训内容5 实训练习5 模块模块 2 2 销售管理销售管理18 实训练习18 模块模块 3 3 采购管理采购管理25 实训练习25 模块模块 4 4 库存管理库存管理31 实训练习31 模块模块 5 5 财务管理财务管理35 实训练习35 模块模块 6 6 期末处理期末处理39 模块模块 7 7 报表的生成报表的生成41 3 实训大纲实训大纲 一、学时、学分一、学时、学分 总学时：80 实训学分：2 二、实训对象二、实训对象 计算机信息管理 09 级 1-3 班，本实训为必修课程。 三、实训目的三、实训目的 在掌握课本所讲授的理论知识的基础上,通过一个综合的实训,将课本理论知识与 实际操作应用相结合,使学生对 ERP 有个全面的认识,提高学生的实际操作能力,为以后 从事企业业务处理打下基础. 四、实训条件四、实训条件 硬件:人手一台 PC 机，要求能够连接到 Internet。 软件: 用友 ERP-U8 五、实训总体要求五、实训总体要求 实训会适当的进行知识拓展，如果遇到以前没有学过的内容，请先 自己研究一下。如果实在解决不了，再跟同学讨论或询问指导老师。 1. 实训过程中听从老师安排，遵守实验室的规定。 2. 按时考勤，不迟到，不早退。 3. 独立按时完成作业，如有不懂的问题可向知道老师及同学请教，不得抄袭别人作业。 4. 实训过程中严格要求自己，高质量完成试验要求的同时，利用网络搜集资料，拓展 应用自己所学知识，提高自己解决实际问题的能力。 六、实训内容及学时分配六、实训内容及学时分配 (1)实训内容 要求学生独立完成企业库销存及财务业务的处理。该实训来源于企业实际需求为 主,学生通过搜集资料，了解企业业务流程及 ERP 在实践中的应用，并与课本所学的理 论知识结合起来，完善企业的业务处理。 4 账套时间问题：账套时间统一为系统默认。 此实训共分 5 个模块。具体实训内容见实训 1-实训 5。 实训结束时需上交手写版的实训报告。 (2)学时分配 时间项目内容任务要求学时 周一系统初始化初始帐套 8 周二销售模块销售业务处理 8 周三采购模块采购业务处理 8 周四 盘点、调拨业 务 掌握特殊业务的处理 8 周五财务管理掌握财务数据处理 8 18 周综合实训从业务处理到生成财务报表的综合练习 32 18 周实训报告对实训的结果进行总结 8 总计 80 七、实训成绩评定、考核办法七、实训成绩评定、考核办法 由指导教师根据学生完成实训任务的情况（实训过程中的工作态度 30%，实训报告 10%，综合实训题 60%）综合打分。成绩评定实行优秀、良好、中等、及格和不及格五 个等级。优秀者人数一般不超过总人数的 20%。 其中工作态度考核内容包括: 是否按时到场；是否听从统一安排和要求；是否按 进度要求完成实训科目；是否保持实训设备完好无损等。 5 模块模块 1 1 初始化设置初始化设置 实训内容实训内容 系统管理系统管理 1. 设置操作员 2. 建立帐套 3. 设置操作员权限 4. 数据备份 基础设置基础设置 1. 系统启用 2. 设置人员类别 3. 设置部门档案及人员档案 4. 设置财务信息 5. 设置结算方式 6. 设置客户分类及档案 7. 设置供应商分类及档案 8. 期初数据录入 实训练习实训练习 一、实训名称 系统管理及基础设置 二、实训目的 掌握系统管理及基础设置的主要内容和操作方法。 三、实训数据 1.核算体系的建立 1.1 启动系统管理，以“Admin”的身份进行注册，密码为：空。 6 1.2 增设三位操作员： 编号：001 姓名：用自己的名字用自己的名字 口令：自己设置自己设置 编号：002 姓名：赵晶 口令：2 编号：003 姓名：张平 口令：3 1.3 建立账套信息： （1）账套信息：账套号自选，账套名称为“阳光公司账套”，启用日期：当前日 期。 （2）单位信息：单位名称为“阳光公司”，单位简称为“阳光”，税号为 7 3102256437218 （3）核算类型：企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科 目，账套主管选你自己。 （4）基础信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算。 （5）编码方案： A 科目编码级次：422 B 客户分类和供应商分类的编码方案为 234 C 部门编码的方案为 22 D 存货分类的编码方案为 2233 E 收发类别的编码级次为 111 F 其他编码项目保持不变 数据精度：保持系统默认设置。 （6）分配操作员权限： 操作员赵晶：拥有“公用目录设置”，“应收”，“应付”，“采购管理”， “销售管理”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限。 操作员张平：拥有“公用目录设置”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权 8 限。 2.各系统的启用 2.1 启动企业门户，以账套主管 001（你自己）身份进行注册，密码为空。 2.2 启用“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”、“应收”、 “应付”、“总账”系统。启用日期为系统当前默认日期。 9 3.定义各项基础档案 可通过企业门户中的基础信息，选择“基础档案”，来增设下列档案。 3.1 人员类别 注：分类在在职人员中增加 档案编码档案名称 101 管理人员 102 销售人员 103 生产人员 104 采购人员 10 3.2. 部门及职员档案 部门编码部门名称人员编码人员名称人员性别人员类别 01 采购部 0101 业务一部 0101 李平（业务员）男采购人员 0102 业务二部 0102 王丽（业务员）女采购人员 02 管理中心 0201 财务部 0201 孙玲（业务员）女管理人员 03 生产部 0301 肖力（业务员）男生产人员 04 销售部 0401 赵玉（业务员）女销售人员 3.3 定义客户分类：01-批发、02-零售、03-代销 3.4 定义客户档案： 客户编码客户简称 所属 分类 税 号 开户 银行 账号信用额度信用期限 HHGS 华晶公司批发 310003154 工行 112 CXMYGS 达胜公司批发 310108777 中行 56710000030 LSGS 和氏公司代销 315452453 招行 763 3.5 定义供应商分类：01-原料供应商、02-产品供应商 3.6 定义供应商档案： 供应商编码供应商简称所属分类税号属性 FMGS 泛美公司产品供应商 318478228 货物 ADGS 爱德公司产品供应商 310488008 货物 3.7 定义存货分类：01-产成品、02-半成品、03-外购品、04-原材料、05-应税劳务 3.8 定义计量单位：注：本例中的单位均为“无换算”的计量单位，首先进行分组： 新建一组名为：“无换算单位”的组，单击“分组”按钮完成，然后在此组里增加下 列单位 11 计量单位编号计量单位名称 01 台 02 只 03 个 04 片 3.9 定义存货档案： 存货编码存货名称所属类别计量单位税率%存货属性 0101 电脑（P3）产成品台 17 自制/销售 12 0102 笔记本电脑台 17 外购/销售 0201 机箱台 17 委外/销售/生产耗用 0202 主机（P3）台 17 自制/销售 0203 主机（P4） 半成品 台 17 自制/生产耗用/委外 0301 显示器台 17 外购/销售 0302 鼠标只 17 外购/销售 0303 键盘个 17 外购/销售 0304 内存条个 17 外购/销售/生产耗用 0305 硬盘个 17 外购/销售/生产耗用 0306 CPU（P3）个 17 外购/销售 0307 CPU（P4） 外购品 个 17 外购/生产耗用 0401 金属板原材料片 17 外购/生产耗用 3.10 设置会计科目： 应收帐款，预收帐款设为“客户往来” 应付帐款，预付帐款设为“供应商往来” 3.11 选择凭证类别为“记账凭证” 3.12 定义结算方式：1-现金支票，2-转帐支票，3-电汇 13 3.13 定义开户银行：银行编码：01；开户银行：中国工商银行北京分行；账号： 110066881111。 3.14 定义仓库档案： 仓库编码仓库名称计价方式 0011 产成品仓库-北城库移动平均 0012 产成品仓库-南城库移动平均 002 半成品仓库移动平均 003 外购品仓库移动平均 004 原材料仓库移动平均 3.15 定义收发类别： 1-入库：11-采购入库；12-半成品入库；13-成品入库；14-调拨入库；15-盘盈入库； 16-其他入库；收发标志：收 14 2-出库：21-领料出库； 22-销售出库；23-调拨出库；24-盘亏出库；25-其他出库。 收发标志：发 3.16 定义采购类型：01-原材料采购、02-配件采购、04-办公用品采购，入库类别 均为“采购入库” ； 03-委外件入库，入库类别为“其他入库” 。 3.17 定义销售类型：01-普通销售，出库类别为“销售出库” 。 基础科目及期初录入 1.设置基础科目： 1.1 根据存货大类分别设置存货科目：（在存货系统中，进入科目设置，选择存货 科目） 存货分类对应科目 原材料原材料（1211） 产成品库存商品（1243） 半成品库存商品（1243） 外购品库存商品（1243） 1.2 根据收发类别确定各存货的对方科目：（在存货系统中进入科目设置，选择对 方科目） 收发类别对应科目暂估科目 采购入库物资采购（1201）物资采购（1201） 半成品入库基本生产成本（410101） 成品入库基本生产成本（410101） 盘盈入库待处理流动财产损益（191101） 销售出库主营业务成本（5401） 2.期初余额的整理录入： 15 2.1 录入总账系统各科目的期初余额： 科目编码科目名称方向期初余额 1131 应收账款借 25,000 1201 物资采购借 -80,000 1211 原材料借 1,004,000 1243 库存商品借 2,544,000 2121 应付账款贷 5,000 3131 本年利润贷 3,478,000 1141 坏帐准备贷 10000 说明:应收账款的单位为华晶公司,应付账款的单位为爱德公司。 录入完毕需要进行试算试算平衡. 2.2 进入库存管理，录入各仓库期初库存： 仓库名称存货名称数量参考售价 电脑（P3） 30008000 产成品仓库-北城库 笔记本电脑 200016000 产成品仓库-南城库笔记本电脑 1500016000 内存条 3000300 硬盘 1985440 外购品仓库 CPU（P4） 1200940 原材料仓库金属板 410015 录入完毕，点击：批审批审。 16 2.3 启动存货核算系统，录入期初库存。 仓库名称存货名称数量 参考成本 电脑（P3） 30006000 产成品仓库-北城库 笔记本电脑 200014000 产成品仓库-南城库笔记本电脑 1500014000 内存条 3000268 硬盘 1985412 外购品仓库 CPU（P4） 1200920 原材料仓库金属板 410013.5 操作向导： 进行期初记账（先进行采购管理采购管理/期初记账期初记账，然后进行存货核算存货核算/记账记账） 进行对账 17 18 模块模块 2 2 销售管理销售管理 实训练习实训练习 一、实训名称 普通销售业务 二、实训目的 掌握普通销售业务处理的主要内容和操作方法。 三、实训数据 业务 1. 2007 年 4 月 10 日，达胜公司打算订购 HP 笔记本电脑 30 台，出价 16000 元/台。要求本月 15 日发货，本公司报价为 18000 元。12 日，本公司与达胜公司协商， 对方同意笔记本电脑单价为 17000 元，但订货数量减为 20 台。本公司确认后于 4 月 13 日从产成品仓库-北城库出库，次日开具销售专用发票，发票号为 ZY002，货款尚未收 到。 业务 2. 2007 年 4 月 15 日，华晶公司有意向本公司订购电脑（P3）30 台，笔记本 电脑 20 台，本公司报价分别为 8000 元和 17000 元。16 日，华晶公司同意我公司的报 价，并决定追加订货，电脑（P3）追加 10 台，笔记本电脑追加 5 台，需要分批开具销 售发票。本公司同意对方的订货要求，4 月 16 日双方签订销售订单。 2007 年 4 月 18 日，按 16 日与华晶公司签订的销售订单从产成品仓库-北城库发货 给华晶公司，第一批发出电脑（P3）和笔记本电脑各 20 台，其余电脑作为第二批发出。 次日开具两张销售专用发票，对方电汇（DH0999）支付 20 台电脑（P3）的价税款 （此处在审核发票前，要点击：结算，录入结算的款项。），其余货款暂欠。 注意：注意： 1.除报价单需要手工填写外，其他后续单据都是根据紧挨着的前一张单据自动生成。除报价单需要手工填写外，其他后续单据都是根据紧挨着的前一张单据自动生成。 2.对于现结的发票，在对于现结的发票，在“应收单据审核应收单据审核”时，要选中：包含已现结发票。时，要选中：包含已现结发票。 存货核 算系统 应收款 管理系统 物 流 资 金 流 库存管 理系统 19 四、实训内容 第一步，实现销售报价，生成销售报价单； 第二步，制定销售订单，生成销售订单； 20 第三步，实现销售发货，生成销售发货单，并自动生成销售出库单； 第四步，实现销售开票，生成销售发票； 21 第五步，实现销售收款，生成销售收款单。 第六步，制单处理生成凭证（资金流） 22 生成的凭证如下： 第七步，存货核算/业务核算/正常单据记账 23 第八步，生成凭证（物流）存货核算/财务核算/生成凭证/选择/确定/生成 生成的凭证如下： 24 总结总结 1.销售发票是根据选择销售发货单填制的。 2.系统自动计算存货的出库成本，因此用户不需要录入 销售出库单销售出库单中的单价及金额单价及金额。如手工录入的单价，在单据记账 时可以选择选项“出库单系统已填写的金额记账时重新计算”。 3.如要将发货未开票的对应货物不记入当期销售成本中， 在记账时可以不选择“包含未开票的出库单”。 25 模块模块 3 3 采购管理采购管理 实训练习实训练习 一、实训名称 普通采购业务 二、实训目的 掌握普通采购业务处理的主要内容和操作方法。 三、实训数据 采购业务一： 1. 财务部孙玲需要笔记本电脑一台，6 月 10 日进行申请。需求日期：6 月 13 日。 26 2. 6 月 11 日，采购部与供应商爱德公司达成采购协议，以 15000 元（不含税）购 笔记本电脑一台。 3. 6 月 12 日，订购的笔记本电脑到货。 27 4. 6 月 12 日，到货的笔记本办理入库手续，入库仓库是产成品仓库-北城库.（注：（注： 入库单、出库单都是在入库单、出库单都是在“库存管理库存管理”模块生成的。直接点：模块生成的。直接点：“生单生单”） 28 5. 6 月 14 日，收到供应商爱德公司开具的购买笔记本电脑的发票，款项当即付清。 （1.点击：现付并录入付款金额；结算； 2.在应付款管理模块进行采购发票的审核） 制单处理，制单查询：包含“现结制单”。生成的凭证： 29 6. 6 月 14 日，财务部根据笔记本电脑的入库单和发票，确认该电脑的入库成本。 正常单据记账/生成凭证： 30 采购业务二： 1. 6 月 5 日销售部提出未来两个月硬盘销量会有大幅增长，想购进硬盘 1000 块， 需求日期为 6 月 9 日。 2. 6 月 8 日，采购部与供应尚泛美公司订货，以每块硬盘 900 元（不含税）的价格 采购。 3. 6 月 10 日，销售部所订购硬盘到货。 4. 6 月 10 日，到货硬盘办理入库手续，入库仓库：外购品仓库 5. 6 月 12 日，收到购买硬盘的发票（需结算），挂入应付帐款。 6. 6 月 30 日，财务部根据入库单和发票确认硬盘的入库成本。 总结总结 1. 实现采购申请，生成采购请购价单； 2. 制定采购计划，生成采购订单； 3. 实现采购到货，生成采购到货单，并自动生成自动生成采购入库单； 4. 实现采购发票处理，生成采购发票； 5.根据发票，支付货款；生成凭证。 6.根据入库单，确认入库。生成凭证。 31 模块模块 4 4 库存管理库存管理 实训练习实训练习 一、实训名称 库存调拨业务。 二、实训目的 掌握库存调拨业务处理的主要内容和操作方法。 三、实训数据 1.标准实施调拨业务练习 2007 年 1 月 21 日，由于公司所在南城门市进行电脑促销活动，南城门市提出需要 调入电脑（P3）1000 台；管理人员根据仓库的库存状况进行批复，决定从北城仓库调 拨 800 台；北城库管根据审批结果发出电脑（P3）800 台，南城库管收到货物后将其 入库。 2.实施盘点业务练习 2007 年 1 月 26 日，仓管人员对公司各个仓库进行了盘点，仓库中的实际数量如下 表所示： 仓库名称存货名称盘点数量账面数量 电脑（P3） 21002160 产成品仓库-北城 库笔记本电脑 20001911 电脑（P3） 780800 产成品仓库-南城 库笔记本电脑 1500015000 内存条 37303000 硬盘 29832985外购品仓库 CPU（P4） 1200 1200 32 键盘110（单价：（单价：6060 元）元） 0 原材料仓库金属板 41004100 1. 账实不符，会自动生成其他入库单，其他出库单。 2. 正常单据记账，生成凭证。例如， 33 四、实训内容 调拨业务： 1. 实现调拨申请，生成调拨申请单； 2. 实现调拨，生成调拨单； 3. 正常单据记账，生成凭证。 34 盘点业务： 1.实现库存盘点，生成盘点单。 2.生成其他入库单，其他出库单。 3.正常单据记账，生成凭证。 注：对于盘盈的库存商品，在正常单据记账时，要点击右键，手工录入产品的单 价。 35 模块模块 5 5 财务管理财务管理 实训练习实训练习 一、实训名称 凭证管理 二、实训目的 掌握凭证管理的主要内容和操作方法。 填制凭证填制凭证审核凭证审核凭证记账记账 三、实训数据 1增加操作员增加操作员 004，王方，使其具有总账会计权限； 005，刘红，使其具有出纳权限； 006，王楠，使其具有会计主管权限。 2填制凭证填制凭证 以“自己自己”的身份进入系统进行操作。 业务 1：财务部孙玲从工行提取现金 10000 元，作为备用金，现金支票号 XJ001。 借：现金（1001） 10000 贷：银行存款（1002）10000 业务 2：收到外商投资 88000 美元，汇率 1：8.5；转账支票 ZW001；存入中行。 借：银行存款（1002） 748000 贷：实收资本（3101）748000 业务 3：采购部业务一部采购原纸 10 吨，每吨 5500 元，直接入库，以转账支 票付清货款，票号 ZZR001。 借：原材料（1211）55000 贷：银行存款（1002）55000 业务 4：（1）向华晶公司销售产品计 10000 元，增值税 1700 元，款项未收。 （注：填制应收单，并根据应收单生成凭证） 借：应收账款 11700 贷：主营业务收入 10000 应交税金-应交增值税（销项税额）1700 36 （2）销售部收到华晶公司转账支票一张，用来归还前欠款 10000 元，票号 ZZR002。 （注：填制收