理财规划考前串讲考前串讲(基础知识.ppt

考前串讲及综合评审 齐稚平 西南财经大学中国金融研究中心博士 博硕卓越个人理财顾问中心首席理财规划师 *1 考试题型及考点分布 单 选70题 案 例选择30 题 Date2 1、理论知识 Date3 2、专业能力 Date4 基础知识 *5 基础知识 理财规划基础 金融基础 理财规划法律基础 财务和会计基础 宏观经济分析 税收基础 理财规划工作流程和要求 理财计算基础 Date6 理财规划基础 丙的变异系数30%/20%；丁的变异系数50%/35% A Date101 理财计算基础 有两个事件A和B，事件A的发生与否不影响事件B发 生的概率，事件B是否发生与A发生的概率同样无关，那 么我们就说两个事件就概率而言是（ ）的。 （A）互不相容 （B）独立 （C）互补 （D）相关 B Date102 理财计算基础 某人购买两只股票，假定这两只股票价格下跌的概率 分别0.4和0.5，并且两只股票价格之间不存在任何关系， 那么，这两只股票价格同时下跌的概率为（ ）。 （A）0.9 （B）0.1 （C）0.2 （D）0.8 普通年金是指在一定时期内每期（ ）等额收付的系 列款项。 （A）期初 （B）期末 （C）期中 （D）期内 C B Date103 理财计算基础 某校准备设立永久性奖学金，每年计划颁发36，000 元奖学金，若年复利率为12%，该校现在应向银行存入（ ）元本金。 （A）450000（B）300000 （C）350000 （D）360000 B Date104 理财计算基础 算术平均数、中位数、众数在日常生活中应用较多， 为了了解2006年中国基金市场开放式基金中大部分的基 金的收益水平情况应参考基金收益率统计指标中的（ ） （A）算术平均数 （B）中位数 （C）众数 （D）算数平均数、中位数、众数均可。 D Date105 理财规划流程& *106 理财规划流程 理财规划服务合同的中心内容是（ ） （A）当事人条款 （B）鉴于条款 （C）委托事项条款 （D）理财服务费用条款 C Date107 理财规划流程 理财规划的程序除制定理财计划外还包括（ ） （A）建立客户关系 （B）收集客户信息 （C）分析客户财务状况 （D）实施理财计划 （E）持续理财服务 ABCDE Date108 理财规划流程 合理的理财规划流程应该是（ ） a.与客户访谈，确认客户理财目标； b.定期检视理财效果； c.提出理财建议； d.协助客户执行理财方案； e.搜集财务资料； f.根据变化调整理财方案 （A）aecfdb（B）ecafbd （C）aecdbf（D）eacbdf C Date109 理财规划流程 在个人/家庭资产负债表中，不能使净资产值上升的 事项是（ ）。 （A）所持有的股票升值 （B）获得一笔遗产 （C）以银行存款提前还贷 （D）房地产市场持续上涨，家庭住宅估值上升 C Date110 理财规划流程 客户出现下列情况时，不需要对理财方案进行调整的 是（ ）。 （A）原理财方案中的宏观经济重要参数发生变化 （B）市场中出现了适合客户的新的投资机会 （C）房贷利率上调0.09%，导致客户的月供增加20 元 （D）客户家庭遭受火灾，损失惨重 C Date111 理财规划流程 在对客户的财务状况进行分析的时候我们通常要使用 财务比率分析的方法,以下关于财务比率的表述正确的是 （ ） （A）结余比率结余/支出 （B）清偿比率负债总额/总资产 （C）流动性比率流动性资产/每月支出 （D）投资与净资产比率=投资资产/净资产 CD Date112 财务比率分析1 清偿比率：净资产/总资产 举例客户为：896800/1080000=0.83 说明客户即使在经济不景气时，他也有能力偿还所有债 务 一般该项数值应该高于0.5为宜 如果太低，说明生活主要靠借债来维持，一旦债务到期 或者经济不景气时，客户的资产出现损失，可能资不抵债 如果很高，接近1，说明客户没有充分利用自己的信用额 度，可以通过借款来进一步优化其财务结构 Date113 财务比率分析2 负债比率：负债总额/总资产 举例客户为：183200/1080000=0.17 一般该项数值应该低于0.5为宜 如果大于1，说明客户已经破产 Date114 财务比率分析3 负债收入比:负债/税后收入 是衡量客户财务状况是否良好的重要指标 对于收入和债务支出相对稳定的客户，可以用 年为周期计算，如果客户收入和债务数额变化较大 ，应以月为周期计算 个人负债收入比在0.4以下，是良好的财务状态 应进一步分析客户的资产结构、借贷信誉、社 会关系后再作出判断 Date115 财务比率分析4 流动性比率：流动性资产/每月支出 指资产在未发生价值损失的情况下迅速变现的 能力 举例客户：流动性资产是60000，每年支出是 232070，流动性比率为：60000/(232070/12)=3.1 说明客户流动性资产可以满足3个月的开支， 资产结构的流动性比较好 对于有收入保障或工作十分稳定的客户，资产 流动性可以较低，投资到资本市场获得高收益Date116 财务比率分析5 结余比率：结余/税后收入（现金流量表中的数据） 反应客户控制其开支和能够增加其净资产的能力 举例客户：总收入是396304元，结余为164234元，需 要缴纳税收29800元，结余比率为 164234 /(396304- 29800)=0.45 说明客户在满足支出后，可以将45的税后收入用于增 加储蓄或投资 一般控制在0.3就可以了 假如客户的储蓄是为了实现某种财务目标，该比率会提 高 Date117 财务比率分析6 投资与净资