《报案材料范本》word版.doc

报案书报案人：湖南商康医药电子商务有限公司；联系电话司地址：长沙市时代阳光大道216号；犯罪嫌疑人：彭卓，男，汉族,19829年9月12日出生；身份证号系湖南商康医药电子商务有限公司业务员，现住湖南省长沙县跳马乡新田村北冲组266号，联系电话实与理由一、犯罪嫌疑人彭卓涉案事实与行为:犯罪嫌疑人彭卓系湖南商康医药电子商务有限公司（以下简称商康）的业务员。经公司授权委托，自2011年6月2日入职以来一直负责长沙地区公司药品销售与代为公司接收客户货款，但犯罪嫌疑人彭卓在工作中利用职务便利，违背劳动合同约定、公司财务制度和自身岗位职责，涉嫌以下犯罪事实与行为：2012年03月09日商康应犯罪嫌疑人彭卓的要求，将价值875.62元的货物通过公司物流渠道发往客户岳麓区济仁堂大药房。经公司与客户核实：该货款客户于2012年03月15日前已经支付给犯罪嫌疑人彭卓。然而，犯罪嫌疑人彭卓一直将该笔货款侵占、挪用，未上缴公司；2012年03月28日商康应犯罪嫌疑人彭卓的要求，将价值2689.09元的货物通过公司物流渠道发往客户岳麓同心康大药号。经公司与客户核实：该货款客户于2012年03月30日前已经支付给犯罪嫌疑人彭卓。然而，犯罪嫌疑人彭卓一直将该笔货款侵占、挪用，未上缴公司；2011年11月22日商康应犯罪嫌疑人彭卓的要求，将价值27577.6元的货物通过公司物流渠道发往岳麓货运站，由犯罪嫌疑人彭卓先行提走，转发给客户长沙市岳麓区中南药号。经公司与客户核实：客户从未从商康进货。该笔交易系犯罪嫌疑人彭卓采用虚拟客户、欺诈公司的手段以达到侵占、挪用公司财物的目的的行为；2012年03月09日商康应犯罪嫌疑人彭卓的要求，将价值875.62元的货物通过公司物流渠道发往货运站，由犯罪嫌疑人_先行提走，转发给客户岳麓区济仁堂大药号。经公司与客户核实：客户彭卓_从商康进货_元，该货款客户于_年_月_日已经支付给犯罪嫌疑人_。然而，犯罪嫌疑人_一直将该笔货款侵占、挪用，未上缴公司；二、本案中所涉及的相关法律规定：中华人民共和国公司法第一百四十八条董事、监事、高级管理人员应当遵守法律、行政法规和公司章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务。董事、监事、高级管理人员不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。第一百五十条董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。第二百一十六条违反本法规定，构成犯罪的，依法追究刑事责任。中华人民共和国合同法第四百零四条:受托人处理委托事务取得的财产，应当转交给委托人。中华人民共和国刑法第271条规定：“公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。”第272条规定：“公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑” 全国人民代表大会常务委员会关于惩治违反公司法的犯罪的决定十、公司董事、监事或者职工利用职务或者工作上的便利，侵占本公司财物，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 十一、公司董事、监事或者职工利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役。挪用本单位资金数额较大不退还的，依照本决定第十条规定的侵占罪论处。十三、犯本决定规定之罪有违法所得的，应当予以没收。犯本决定规定之罪，被没收违法所得，判处罚金、没收财产，承担民事赔偿责任的，其财产不足以支付时，先承担民事赔偿责任。最高人民法院关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释二、根据决定第十条的规定，公司和其他企业的董事、监事、职工利用职务或者工作上的便利，侵占本公司、企业财物，数额较大的，构成侵占罪。决定第十条规定的“侵占”，是指行为人以侵吞、盗窃、骗取或者以其他手段非法占有本公司、企业财物的行为。实施决定第十条规定的行为，侵占公司、企业财物五千元至二万元以上的，属于“数额较大”；侵占公司、企业财物十万元以上的，属于“数额巨大”。三、根据决定第十一条规定，公司和其他企业的董事、监事、职工利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大，进行营利活动的，或者进行非法活动的，构成挪用资金罪。实施决定第十一条规定的行为，挪用本单位资金一万元至三万元以上的，为“数额较大”；为进行非法活动，挪用本单位资金五千元至二万元以上的，追究刑事责任。挪用本单位资金案发后，人民检察院起诉前不退还的，依照决定第十条的规定定罪处罚。最高人民检察院、公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定七十五、职务侵占案（刑法第271条第1款） 公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额在五千元至一万元以上的，应予追诉。 七十六、挪用资金案（刑法第272条第1款） 公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，涉嫌下列情形之一的，应予追诉： 1、挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的； 2、挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，进行营利活动的； 3、挪用本单位资金数额在五千元至二万元以上，进行非法活动的。中华人民共和国刑事诉讼法第84条规定：“任何单位和个人发现有犯罪事实或者犯罪嫌疑人，有权利也有义务向公安机关、人民检察院或者人民法院报案或者举报。”根据以上事实并结合我国相关法律规定，报案人认为：犯罪嫌疑人_在商康公司利用业务员的身份和职权与公司客户进行药品交易，商康公司累计向犯罪嫌疑人_发货价值_元货物，经公司多次催告，截止_年_月_日犯罪嫌疑人_仍未将货款交回公司或作合理解释；经公司与客户核实，客户已经支付给犯罪嫌疑人_货款_元，其余价值_元货物犯罪嫌疑人_提走后去向不明。以上情况表明犯罪嫌疑人_主观上存在利用职务之便（公司采取货到付款的结算方式，业务员代公司从客户处收款）恶意侵占、挪用公司货款的嫌疑，事实上已经侵占、挪用公司货款三