2014银行从业考试《风险管理》密押试题.pdf

2014 银行从业考试银行从业考试风险管理风险管理密押试题 密押试题 【密】 密】 一、一、单项选择题单项选择题（本大题共（本大题共 90 个小题，个小题，每小题每小题 05 分，分，共共 45 分。分。在以下各小题所给出的 在以下各小题所给出的 四个选项中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内）四个选项中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内） 1在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是（ ） 。 a银行现金流 b银行资本金 c银行负债 d银行准备金 2商业银行风险管理的核心要素不包括（ ） 。 a价格确认 b降低风险 c技术支持 d模型创新 3远期汇率的决定因素不包括（ ） 。 a即期汇率 b交易规模 c期限 d两种货币之间的利率差 4银行监管的首要环节是（ ） 。 a市场准人 b机构设置 c业务开展 d高级管理人员聘用 5失职违规不包括以下哪种情形？（ ） a滥用职权的情形 b从事未授权交易的情形 c盗用资产的情形 d支配超出权限资金额度的情形 6如果离散的年复利率是 10，那么经过 5 年连续投资，100 元钱最终获得的总收益为 （ ） 。 a150 b161 c173 d190 7 （ ）是指某一资产或资产组合采取证券资产这一价值形态的资产运营方式。 a证券化资产 b资产证券化 c增量贷款证券化 d存量贷款证券化 8第一笔 1 000 万贷款，3 年后收回 1 500 万，第二笔 2 000 万贷款，5 年后收回 3 600 万， 那么哪笔 贷款的年利率高？（ ） a第一笔 b第二笔 c相等 d无法确定 9 （ ）是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。 a市场风险 b操作风险 c流动性风险 d国家风险 10商业银行经济资本配置的作用主要体现在（ ）两个方面。 a资本金管理和负债管理 b资产管理和负债管理 c风险管理和绩效考核 d流动性管理和绩效考核 11对内部模型计量的风险价值设定的限额是（ ）限额。 a交易 b头寸 c风险 d止损 12计算机出现病毒是属于（ ）风险。 a系统设计开发 b系统安全 c数据信息质量 d系统的稳定性 13将复杂的因素分解成多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重损失的因素，这 样的风 险识别方法是（ ） 。 a情景分析方法 b失误树分析方法 c分解分析方法 d情景分析法 14根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标 ，其中对流动性资产的定义里， 下面不被 包括在内的一项是（ ） 。 a一个月内到期的正常类贷款（不包括关注类贷款） b在中国人民银行超额准备金存款 c在国内外二级市场随时可抛售的合格债券以及可随时变现的合格票据资产 d库存现金 15以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型？（ ） acreditmetrics bkmv 模型 cvar 模型 d高级计量法 16对商业银行而言，企业的行业风险和企业风险属于（ ） 。 a系统风险 b非系统风险 ca 和 b 都是 da 和 b 都不是 17风险评估的方法中不包括（ ） 。 a自我评估法 b因果模型法 c问卷调查法 d工作交流法 18 （ ）是现代信用风险管理的基础和关键环节。 a信用风险识别 b信用风险计量 c信用风险监控 d信用风险报告 19商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这部分贷款面临的是 （ ） 。 a资产流动性风险 b负债流动性风险 c流动性过剩 d以上都不对 20信用局评分的信息主要依赖于（ ） 。 a商业银行内部信息 b商业银行外部信息 c监管机构提供的信息 d以上都不对 21计算违约风险暴露时，如果客户已经违约，那么相应的违约风险暴露为（ ） 。 a违约时债务的账面价值 b违约时债务的市场价值 c以上任何一种都可以 d以上都不对 22 巴塞尔新资本协议规定实施内部评级高级法的商业银行对每笔债项的违约损失率必 须（ ） 。 a由商业银行自己评估 b由监管当局统一给定 c由外部评级机构提供 d以上都不是 23以下关于相关系数的论述，正确的是（ ） 。 a相关系数具有线性不变性 b相关系数用来衡量的是线性相关关系 c相关系数仅能用来计量线性相关 d以上都正确 24creditmetrics 模型本质上是一个（ ） 。 avar 模型 b信用评分模型 c线性回归模型 d以上都不是 25根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标 ，其中超额准备金率的计算公式 为（ ） 。 a人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款人民币各项存款期末余额100 b人民币超额准备金率=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）人民币各项存款 期末余额100 c人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款人民币定活期存款期末余 额 100 d人民币超额准备金率=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）人民币定活期存 款期末余额100 26压力测试是为了衡量（ ） 。 a正常风险 b极端情况的风险 c风险价值 d违约概率 27信用风险监测是（ ） 。 a一个连续的、动态的过程 b跟踪已识别风险的发展变化情况 c根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和 新 增风险及时识别分析 d以上都是正确的 28 根据中国银监会的有关规定， 商业银行的流动性资产总额与流动性负债总额之比不得 低 于（ ） 。 ， a25 b30 c50 d75 29已知一家商业银行的资产总额为 300 亿，风险资产总额为 200 亿，其中资产风险敞口为 80 亿，预期损失为 40 亿，那么该商业银行的预期损失率的是（ ） 。 a05 b008 c02 d013 30流动性缺口是指（ ） 。 a30 天内到期的流动性资产减去 30 天内到期的流动性负债的差额 b60 天内到期的流动性资产减去 60 天内到期的流动性负债的差额 c90 天内到期的流动性资产减去 90 天内到期的流动性负债的差额 d120 天内到期的流动性资产减去 120 天内到期的流动性负债的差额 31在商业银行内部控制评价中，应遵循的原则不包括（ ） 。 a系统性 b独立性 c安全性 d重要性 32某商业银行根据外部评级和内部评级数据结合分析，得出 8 级借款人的违约概率是 20 ，在年初商业银行贷款客户中有 100 个 b 级借款人，到年末一共有 19 人违约，那么该商 业银行 b 级借款人的违约频率是（ ） 。 a20 b19 c25 d30 3320 世纪 60 年代，商业银行的风险管理进入（ ） 。 a资产负债风险管理模式阶段 b资产风险管理模式阶段 c全面风险管理模式阶段 d负债风险管理模式阶段 34如果 1 年期零息国债收益率是 10%，某公司零息债券一年期承诺收益率是 15，违约 损失率是 100，那么根据 kpmg 风险中性定价模型得出的违约概率是（ ） 。 a003 b004 c005 d.1 35以下关于信用联动票据的论述，正确的是（ ） 。 a信用联动票据可以人为安排没有信用等级的贷款资产，并承担这些资产的信用风险 b商业银行是信用联动票据的中介 c如果商业银行资产发生违约，那么损失由 spv 承担 d信用联动票据不能够分散商业银行资产的信用风险 36效率比率体现的是管理层管理和控制资产的能力，又称（ ） 。 a盈利能力比率 b效果比率 c效能比率 d营运能力比率 37以下哪一项不是利用衍生金融工具对冲市场风险的优点？（ ） a衍生产品的构造方式多种多样 b能够完全消除市场风险 c交易灵活便捷 d在操作过程中不会附带新的风险产生 38我国商业银行的风险预警体系中，红色预警法是一种（ ） 。 a定性分析法 b定量分析法 c定性和定量相结合的分析法 d以上都不对 39银行要承受不同形式的（ ） ，这包括因金融创新的步伐过快，不能保证金融交易的 合法性，从而无法获得相应法律保护的风险。 a法律风险 b国家风险 c声誉风险 d流动性风险 40以下关于期权的论述错误的是（ ） 。 a期权价值由时间价值和内在价值组成 b在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值 c对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的内在价值 为零 d对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的总价值为 零 41根据巴塞尔委员会的资本协议市场风险补充规定 ，计量市场风险监管资本的公式为 （ ） 。 a市场风险监管资本=（附加因子+最低乘数因子 3）var b市场风险监管资本=最低乘数因子 3var c市场风险监管资本=附加因子+最低乘数因子 3var d市场风险监管资本=（附加因子+最低乘数因子 5）var 42一段时间内的交易笔数柜员人数是（ ）的计算公式。 a柜员平均工作量 b交易结果和财务核算结果间的差异 c系统数量 d员工人均培训费用 43 （ ）是对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。 a净头寸限额 b总头寸限额 c风险限额 d止损限额 44与综合发现风险报告不同，专项风险报告主要是（ ） 。 a对常规信息进行定期报告 b至少每年准备一次 c仅对影响信用机构的重大风险事件进行报告 d定期报告 45常用的风险价值建模技术不包括（ ） 。 a方差协方差方法 b历史模拟法 c蒙特卡罗模拟法 d情景分析法 46在声誉风险管理中，对于董事会及高级管理层的责任表述不正确的是（ ） 。 a不定期审核声誉风险管理政策 b识别、评估和监测声誉风险状况 c制订危机处理程序 d制订声誉风险管理原则和操作流程 47投资组合理论是由谁创立的？（ ） a马柯维茨 b法玛 c萨缪尔森 d弗里德曼 48下列有关违约概率和违约频率的说法，正确的是（ ） 。 a违约频率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的 可能性 b 巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与 5 个 基点中的较高者 c计算违约概率的一年期限与财务报表周期完全一致 d违约频率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性 49从绝对差额的角度来看，信用价差衍生产品中的信用价差是指（ ） 。 a相对于无风险利率的差额 b两种对信用敏感的资产之问的信用价差 c相对于无风险利率的比率 d两种信用资产相对于无风险利率的比值 50商业银行在短期内的借入资金需求为（ ） 。 a借入资金=融资缺口+流动性资产 b借人资金=融资缺口+流动性负债 c借人资金=融资缺口+贷款平均额 d借入资金=融资缺口+核心存款平均额 51以下哪一项不属于操作风险事件？（ ） a内部欺诈 b外部欺诈 c经营中断和系统瘫痪 d本币汇率短期内剧烈波动 52商业银行有效防范和控制操作风险的前提是（ ） 。 a建立完善的公司治理结构 b建立完善的内部控制体制 c加强外部监管体制建设 d以上都不是 53操作风险可能引发的风险有（ ） 。 a市场风险 b流动性风险 c信用风险 d以上都有可能 54在商业银行的交易风险管理中，对于操作失误而造成损失的情况，识别员工是否构成欺 诈的关 键一点是看（ ） 。 a损失数额是否巨大 b员工个人是否由这次事故而获利 c员工是否是为了不法利益而故意为之 d以上都不对 55内部评级高级法要求商业银行运用自身客户评级估计（ ） 。 a每一等级客户的违约概率 b每一等级债项的违约概率 c既包括每一等级客户的违约概率，又包括每一等级债项的违约概率 d以上都不对 56中国的商业银行主要采取什么方法计算风险经济资本？（ ） a基本指标法 b标准法 c高级计量法 da 或 b 61商业银行的流动性风险存在于什么业务当中？（ ） a资产业务 b负债业务 c表外业务 d以上都是 62当市场利率呈现逐步上升趋势时，对商业银行有利的资产负债的期限安排是（ ） 。 a利用长期负债为短期资产融资 b利用长期负债为长期资产融资 c利用短期负债为长期资产融资 d诚实守信 63已知商业银行某业务单位的息税前收益为 1 000 万，税后净利润为 700 万，该业务单位 配给的经济资本为 5 000 万，又已知该业务单位的资金成本为 500 万，那么该业务单位的 eva 等于多少？（ ） a4 300 万 b200 万 c4 000 万 d500 万 64已知某商业银行现金头寸为 5 000 万，应收存款为 1 亿，该商业银行总资产为 50 亿， 那么该商 业银行的现金头寸指标为（ ） 。 a001 b002 c003 d05 65已知某商业银行总资产为 100 亿，总负债为 80 亿，其中大额负债为 50 亿，总资产中盈 利资产为 70 亿，短期投资为 20 亿，那么该商业银行的大额负债依赖度为（ ） 。 a40 b50 c60 d100 66对单一法人客户的管理层分析重点考核的是（ ） 。 a管理者人品 b管理者诚信度 c授信动机 d以上都是 67商业银行借短贷长的期限结构中所包含的流动性风险有（ ） 。 a短期借款不能按期偿还的负债流动性风险 b长期贷款不能如数如期收回的资产流动性风险 c.两者都包含 d两者都不包含 68商业银行在进行压力测试时，第一步是（ ） 。 a设定情景假设 b分析借款人和抵质押品价值在假定条件下可能的变动情况 c根据分析结果计算借款人违约概率和银行的违约损失 d根据客户经理的分析结果汇总估算银行总体损失 69商业银行由于不能根据客户需求的改变而创造需求，丧失了宝贵的客户资源，这属于哪 种类别 的战略风险？（ ） a竞争对手风险 b客户风险 c项目风险 d技术风险 70以下哪一项不是信用评分模型？（ ） a线性概率模型 bprobit 模型 c线性辨别模型 dcreditmetrics 模型 71商业银行应当如何照顾不同利益持有者的相关利益？（ ） a所采取的措施有利于全体利益所有者 b侧重照顾利益重大者的相关利益 c对利益进行权衡，照顾尽量多数人的尽量多的利益 d以上都不对 72根据巴塞尔新资本协议 ，下列说法不正确的是（ ） 。 a非违约风险暴露相关性随违约概率（pd）增加而降低 b非违约风险暴露相关性随公司规模增加而提高 c资本要求为 95置信水平下特定风险暴露的非预期损失 d期限调整随期限增加而调整幅度增大 73根据银监会规定，在计算风险加权资产时，我国商业银行应当对中央政府投资的公用企 业的债 权风险权重定位（ ） 。 a0 b50 c70 d100 74我国商业银行目前尚未开展的个人客户贷款业务是（ ） 。 a个人住宅抵押贷款 b个人零售贷款 c循环零售贷款 d以上都不对 75对银行业稳定经营最大的威胁是（ ） 。 a市场利率剧烈波动 b大量借款人违约 c存款人挤提存款 d外部监管的强化 76以下哪一项不属于 came1s 评级体系中的指标？（ ） a资本充足性 b资产质量 c管理水平 d竞争力水平 77我国银行监管的行政法规是（ ） 。 a 银行业监督管理法 b 商业银行法 c 金融违法行为处罚办法 d 行政许可法 782005 年颁布的商业银行市场风险管理指引的适用范围包括（ ） 。 a中资商业银行 b外资商业银行 c中外合资商业银行 d以上都是 79 根据 中华人民共和国银行业监督管理办法 规定， 我国商业银行监管的目标是 （ ） 。 a规范监督管理行为，防范和化解银行风险 b保护存款人和其他客户合法权益，促进银行业健康发展 c促进银行业合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心 d保证银行业公平竞争，提高银行业竞争能力 80商业银行外部审计主要是针对什么方面？（ ） a财务状况 b经营战略 c风险状况 d竞争力水平 81 商业银行可以根据本行业务性质、 规模和产品复杂程度以及风险管理水平自行选择操作 风险计量模型，包括损失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度区间应设定为（ ） ， 观测期为（ ） 。 a9999，1 年 b99，1 年 c9999，半年 d99，半年 82商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素， 但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的（ ） 。 a25 b20 c10 d30 83假设中国某商业银行 a 将在 6 个月后向泰国商业银行 b 支付 1 000 万泰铢的外汇，当 前外汇市场美元对泰铢的汇率为 1 美元=35 泰铢。a 银行预期泰铢对美元的汇率将上升，因 此， a 银行选择在新加坡外汇交易市场支付 5 万美元， 购买总额为 1 000 万泰铢的买入期权， 其执行价格为 1 美元=35 泰铢。 如果 6 个月后泰铢不升反降， 即期汇率变为 1 美元=56 泰铢， 则 a 银行（ ） 。 a净利益 5 万美元 b净损失 5 万美元 c净收益 57 万美元 d净损失 57 万美元 84 （ ）是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。 a缺口分析 b久期分析 c外汇敞口分析 d风险价值方法 85在现金流量的分析中，首先分析的是（ ） 。 a融资活动的现金流 b投资活动的现金流 c经营性现金流 d消费活动的现金流 86在对贷款保证人进行的分析中，下列各项属于考察范围的是（ ） 。 a保证人的关联方 b保证人的行业地位 c保证人的保证意愿 d保证人的贷款规模 87国家进行宏观调控期间，商业银行应当及时调整有关政策，避免市场变化而给商业银行 造成风险。这是规避外部因素中（ ）的体现。 a洗钱 b政治风险 c监管规定 d自然灾害 88下列哪项不属于内部欺诈事件？（ ） a多户头支票欺诈 b交易不报告 c 交易品种未经授权（存在资金损失） d银行内部发生的性别种族歧视事件 89如果银行的总资产为 1 000 亿元，总存款为 800 亿元，核心存款为 200 亿元，应收存款 为 10 亿 元，现金头寸为 5 亿元，总负债为 900 亿元，则该银行核心存款比例等于（ ） 。 a01 b02 c03 d04 90根据巴塞尔委员会的划分，下列资产的流动性最高的是（ ） 。 a可用于抵押的政府债券 b.股票和同业借款 c商业银行可出售的贷款组合 d银行的房产 二、多项选择题（本大题共二、多项选择题（本大题共 40 个小题，每小题个小题，每小题 1 分，共分，共 40 分。在以下各小题所给出的五 分。在以下各小题所给出的五 个选项 中，有个选项 中，有 2 个或个或 2 个以上选项符合题目要求，个以上选项符合题目要求，请将正确选项的代码填人括号内）请将正确选项的代码填人括号内） 1 巴塞尔新资本协议的三大支柱是（ ） 。 a最低资本金要求 b监管部门的监督检查 c市场纪律约束 d内部评级体系 e外部审计 2商业银行经营目标的矛盾有（ ） 。 a流动性与效益性 b流动性与安全性 c效益性与安全性 d流动性与效率性 e安全性与风险分散性 3资产负债风险管理的手段包括（ ） 。 a缺口分析 b敏感性分析 cvar 分析 d久期分析 e情景分析 4使用内部模型评价借款人的违约概率，常用的方法包括（ ） 。 a专家判断法 b历史违约经验 c统计模型 d外部评级映射 e情景模拟法 5抵押合同应包含的基本内容有（ ） 。 a债务的期限 b抵押担保范围 c抵押品的名称、数量 d被担保的主债权种类、数额 e抵押品的质量、状况 6 授信集中度限额可以按不同维度进行设定， 其中最常用的组合限额设定维度包括 （ ） 。 a行业 b产品 c风险等级 d担保 e国家信用风险 7对法人客户进行系统的财务分析的主要内容包括（ ） 。 a财务报表分析 b财务比率分析 c现金流量分析 d投融资策略分析 e经营项目分析 8.外汇风险主要类型包括（ ） 。 a交易风险 b会计风险 c国家风险 d经济风险 e价格风险 9个人信贷业务可以基本划分为哪几类？（ ） a个人住宅抵押贷款 b个人零售贷款 c循环零售贷款 d个人消费贷款 e个人助学贷款 10根据大多数国家标准，现金流量分为（ ） 。 a经营活动的现金流量 b投资活动的现金流量 c融资活动的现金流量 d休闲活动的现金流量 e投机活动的现金流量 11在风险为本的监管框架中，风险评估所包含的环节有（ ） 。 a了解银行的业务和风险管理制度 b界定其主要的业务领域 c用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一进行识别和衡量 d列举风险产生的原因 e形成风险评估报告 12 目前 raroc 等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用， 其原因是与以 往的盈利指标 roe、roa 相比，raroc（ ） 。 a可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性 b可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平 craroc=（收益预期损失）经济资本 d使银行不再注重盈利性 e放弃了股东价值最大化的目标 13以下哪些属于中国银监会的商业银行不良资产监测和考核暂行办法中关于不良贷款 分析报告的有关规定？（ ） a不良贷款的清收转化情况 b新发放贷款质量 c新发生不良贷款的内外部原因及典型案例 d对不良贷款变化趋势的预测 e不良贷款的地区和客户结构情况 14操作风险评估遵循的原则主要包括（ ） 。 a由表及里 b自上而下 c自下而上 d从已知到未知 e从简单到复杂 15商业银行的授信权限管理遵循哪些原则？（ ） a给予每一交易对方的信用须得到一定权利层次的批准 b集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准 c债项的每一重要改变应得到一定权力层次的批准 d交易对方风险限额的确定和单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政 策，每一决策都应建立在风险收益分析基础之上 e根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考查 16贷款转让通常指贷款有偿转让，又被称为贷款出售，主要目的为了（ ） 。 a分散风险 b增加收益 c实现资产多元化 d提高经济资本配置效率 e实现信用风险的转移 17 巴塞尔新资本协议关于压力测试的观点包括（ ） 。 a采用内部评级法评估资本充足性的商业银行必须有健全的压力测试过程 b压力测试必须有意义，而且必须审慎 c压力测试并非是要求考虑最差的情景 d必须经常进行压力测试 e可以开发不同方法来符合压力测试要求 18银行监管的必要性原理可以概括为（ ） 。 a公共性质论 b利益冲突论 c债券保护论 d银行风险论 e适度竞争论 19如果债券价格偏离了根据收益率曲线推算出的理论价格过大，说明了什么？（ ） a该债券的流动性不足 b该债券流动性过大 c价格无法通过市场机带以修正 d价格一定能够通过市场机制加以修正 e以上都不对 20以下基于收益率曲线形状的投资策略，正确的是（ ） 。 a如果收益率曲线向右上倾斜，且预期这种形状基本不变，那么可以买人期限较长的金融 产品 b如果收益率曲线向右上倾斜，且未来有变陡的趋势，那么可以买入期限较短金融产品， 卖出期限较长金融产品 c 如果收益率曲线向右上倾斜， 且未来有变平坦的趋势， 那么应当买入期限较长金融产品， 卖出期限较短的金融产品 d 如果收益率曲线向右上倾斜， 且未来有变平坦的趋势， 那么应当卖出期限较长金融产品， 买入期限较短的金融产品 e如果收益率曲线向右上倾斜，且未来有变陡的趋势，那么可以卖出期限较短金融产品， 买入期限较长金融产品 21我国商业银行在划分交易账户和银行账户过程中，可以借鉴的相关法规包括（ ） 。 a 关于下发商业银行市场风险资本要求的计算表、计算说明的通知 b 商业银行市场风险管理指引 c 商业银行资本充足率管理办法 d 国际会计准则第 39 号 e 巴塞尔新资本协议 22衡量流动性风险的指标主要包括（ ） 。 a预期现金流量比 b净贷款总资产 c证券资产总资产 d易变负债负债总额 e （现金资产+国库券）总资产 23市场风险中的期权性风险包括（ ） 。 a场内（交易所）交易的期权 b场外的期权合同 c债券或存款的提前兑付 d贷款的提前偿还等选择性条款 e贷款利率由借款人自主选择的条款 24银行常用的外汇风险限额管理主要包括（ ） 。 a即期外汇头寸限额 b掉期外汇买卖限额 c敞口头寸限额 d止损点限额 e换期利率头寸限额 25以下哪些文件是国际范围内各国商业银行进行内部控制建设的框架和指引？（ ） a 巴塞尔新资本协议 b 商业银行资本充足率管理办法 c 内部控制整体框架 d 全面风险管理框架 e 银行机构内部控制体系框架 26健全我国商业银行内部控制体系包括以下哪些内容？（ ） a强化内控意识，树立内控优先的理念 b完善激励约束机制 c强化责任追究机制 d健全信息管理系统 e强化评估和反馈制度 27以下属于金融衍生品的是（ ） 。 a即期金融产品 b金融期货 c期权 d远期利率协议 e货币互换 28 中国银行业监督管理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知主要内容包括哪 几个方 面？（ ） a高度重视防范操作风险的规章制度建设 b切实加强稽核建设 c加强对基层行的合规性监督 d坚持相关的行务管理公开制度 e建立和实施基层主管轮岗轮调和强制性休假制度，并纳入各级人事管理制度 29以下属于代理业务操作风险的是（ ） 。 a内部人员窃取客户资料谋取私利 b委托方伪造收付款凭证骗取资金 c销售时不恰当的宣传误导销售 d计算机系统中断、业务应急计划不力造成代理业务中的数据丢失而引发损失 e超越委托范围办理业务 30针对商业银行等金融机构信用分析的骆驼（came1）分析系统包括（ ） a资本充足性 b资产质量 c管理水平 d盈利水平 e流动性 31交易账户涵盖的金融工具种类一般包括（ ） 。 a可转让证券 b金融期货 c远期和约 d互换合约 e存款证 32商业银行考察保证人的有效性应关注哪些方面？（ ） a保证人的资格 b保证人的财务实力 c保证人的意愿 d保证人履约的经济动机及其与借款人之问的关系 e保证的法律责任 33商业银行在对客户风险进行检测时，通常需要分析客户风险的基本面指标。基本面指标 主要 包括（ ） 。 a环境类指标 b实力类指标 c品质类指标 d财务类指标 e营运能力指标 34 商业银行的贷款平均额和核心存款平均存款额问的差额构成了融资缺口， 如果缺口为正， 商业银行可以采取的措施有（ ） 。 a向央行再贴现 b同业拆人 c证券回购 d介入货币市场融资 e将非现金资产转换为现金 35商业银行声誉危机管理的主要内容包括（ ） 。 a制定战略性的危机沟通机制 b危机处理过程中的持续沟通 c管理危机过程中的信息交流 d危机现场处理 e提高发言人的沟通技能 36战略管理的基本假设是（ ） 。 a准确预测未来风险事件的可能性是存在的 b预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失 c如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为机会 d任何战略规划都不是无懈可击的 e战略管理是企业经营的生命线 37实际生活中经常采用绝对收益对投资收益进行衡量，其特点是（ ） 。 a绝对收益是投资成果的直接反映 b绝对收益是最直观的度量方式 c绝对收益是最直接的度量方式 d绝对收益是很多报表记录的数据 e绝对收益是反映投资行为得到的增值部分的绝对量 38依据中国银行业监督管理委员会颁布的商业银行风险监管核心指标 （试行） ，风险监 管核心 指标分为三个主要类别，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。其中风险抵补类指标 衡量商业银 行抵补风险损失的能力，下列属于该类指标的是（ ） 。 a盈利能力 b信用风险指标 c准备金充足程度 d操作风险指标 e资本充足程度 39 外债总额与国民生产总值之比反映一国长期的外债负担情况， 而高于一般限度说明外债 负担 过重。下列不属于这个一般限度的是（ ） 。 a2025 b2535 c2530 d35，50 40下列关于金融期货的说法，正确的是（ ） 。 a利率期货包括以长期国债为标的的长期利率期货 b货币期货交易目的包括规避汇率风险 c股指期货是指以股票为标的的期货合约 d股指期货不涉及股票本身的交割 e股指期货以现金清算的形式进行交割 三、判断题（本大题共三、判断题（本大题共 15 个小题，每小题个小题，每小题 1 分，共分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确 分。判断以下各小题的对错，正确 的用的用 a 表示，错误的用表示，错误的用 b 表示）表示） 1资产之问的相关性越低，则风险分散化效果越好。 （ ） 2 信用风险既存在于表内业务中， 又存在于表外业务中， 还存在于衍生产品交易中。 （ ） 3由于计算每笔债项经济资本时均考虑了相关性，因此可以将所有债项的经济资本直接相 加得到 不同组合层面的经济资本，实现经济资本在各个维度的分配。 （ ） 4信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等几种类别的风险是相互独立、互不相关 的。 （ ） 5敏感性分析着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响，情景分析则是评估所有风 险因素 变化的整体效应。 （ ） 6kpmg 风险定价模型的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者，不管 是高风险、低风险或是无风险资产，只要期望收益率相等，市场参与者对其接受态度就是一 致的。 （ ） 7资产分类是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。 （ ） 8流动性偏好理论能很好地解释正向收益率曲线和反向收益率曲线。 （ ） 9在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，商业银行可以利用已有的内外部信息系 统全面 收集客户及其关联方的授信记录。 （ ） 10 投资组合选择是投资者进行金融经营活动所必须面对的最基本问题之一， 也是金融经济 学研究的核心问题。 （ ） 11信用价差增加表明贷款信用状况转好，减少则表明贷款信用状况恶化。 （ ） 12 商业银行分析企业集团的关联交易时， 首先应对关联方之间的交易是否属于正常交易进 行判断。 （ ） 13中国银监会下发的商业银行资本充足率管理办法规定交易账户中的所有项目均应按 照市场 价格计价。 （ ） 14商业银行应为操作风险造成的损失安排经济资本。 （ ） 15久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债的影响越小，对其流动性的 影响也 越不明显。 （ ） 参考答案 一、单项选择题 1 【答案及解析】b 在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是银 行资本金。故选 b。 2 【答案及解析】b 商业银行风险管理的核心要素包括：风险监控、数量分析、价格确认、 模型创新和相应的信息系统技术支持。故选 b。 3 【答案及解析】b 远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素包括即期汇率、两种货币 之间的利率差、期限。故选 b。 4 【答案及解析】 a 市场准入是银行监管的首要环节， 是指监管部门采取行政许可手段审查、 批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。故选 a。 5 【答案及解析】c 失职违规的情形包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权 的活动。盗用资产的情形属于内部欺诈行为。故选 c。 6 【答案及解析】b 总收益=100（1+10）5=161（元） 。故选 b。 7 【答案及解析】b 资产证券化是指某一资产或资产组合采取证券资产这一价值形态的资产 运营方式。故选 b。 8 【答案及解析】a 题目没有说明，我们可以认为是单利。年利率=年息本金100。第 一笔年利率：年息=5003=16667，年利率=166671 000100=1667；第二笔年利 率：年息=1 6005=320，年利率=3202 000100=16。故选 a。 9 【答案及解析】b 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所 造成损失的风险。 市场风险是由于市场价格波动而导致银行表内、 表外头寸遭受损失的风险。 流动性风险是无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的可能性。 国家风 险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中， 由于别国经济、 政治和社会等 方面的变化而遭受损失的可能性。故选 b。 10 【答案及解析】c 商业银行经济资本配置的作用主要体现在风险管理和绩效考核两个方 面。 风险管理是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。 绩效考核是 企业为了实现生产经营目的，运用特定的标准和指标，采取科学的方法，对承担生产经营过 程及结果的各级管理人员完成指定任务的工作实绩和由此带来的诸多效果做出价值判断的 过程。故选 c。 11 【答案及解析】c 风险限额是指对照一定的计量方法所计量的市场风险设定的限额，如 对内部模型计量的风险价值设定的限额和对期权性头寸设定的期权性头寸限额。故选 c。 12 【答案及解析】b 系统安全包括外部系统安全、内部系统安全、对计算机病毒以及对第 三方程序欺诈的防护等。故选 b。 13 【答案及解析】c 分解分析方法是将复杂的因素分解成多个相对简单的风险因素，从中 识别可能造成严重损失的因素的风险识别方法。 情景分析法指专家根据自身的专业知识和丰 富的经验，对未来出现的情景进行判断，并判断该情景出现的可能性及可能造成的损失。失 误树分析方法是以图解表示的方法来调查损失发生前， 种种失误事件的情况， 或对各种引起 事故的原因进行分解分析，具体判断哪些失误最可能导致损失风险发生。情景分析法，又称 前景描述法或脚本法，是在推测的基础上，对可能的未来情景加以描述，同时将一些有关联 的单独预测集形成一个总体的综合预测。故选 c。 14 【答案及解析】a 我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标定义的流动性资产 包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一 个月内到期的应收利息及其他应收款、 一个月内到期的合格贷款、 一个月内到期的债券投资、 在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、 其他一个月内到期可变现的资产 （剔除其中的 不良资产） 。故选 a。 15 【答案及解析】c var 模型是针对市场风险的计量模型；creditmetrics 是针对信用的计 量模型，没有特定的范围；kmv 是运用现代期权定价理论建立起来的违约预测模型；高级 计量法是针对风险资本的计量模型。故选 c。 16 【答案及解析】a 对商业银行而言，企业的行业风险和企业风险属于系统风险。系统风 险是指由于某种因素的影响和变化， 导致股市上所有股票价格的下跌， 从而给股票持有人带 来损失的可能性。故选 a。 17 【答案及解析】b 风险评估的方法很多，较为常用的包括自我评估法、计分法、情景分 析法、风险图示法、检查表法、问卷调查法、工作交流法等。为了取得更好的效果，这些方 法也可结合起来使用。故选 b。 18 【答案及解析】b 信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节。故选 b。 19 【答案及解析】a 资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回，进而无法满足到期 负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要， 从而给商业银行带来损失的风险。 商业银行的 借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，属于资产流动性风险。故选 a。 20 【答案及解析】b 信用局评分的信息主要依赖于商业银行外部信息。故选 b。 21 【答案及解析】a 计算违约风险暴露时，如果客户已经违约，那么相应的违约风险暴露 为违约时的债务账面价值。故选 a。 22 【答案及解析】a巴塞尔新资本协议规定实施内部评级高级法的商业银行对每笔债 项的违约损失率必须由商业银行自己评估。故选 a。 23 【答案及解析】d 相关系数是变量之间相关程度的指标；相关系数具有线性不变性。相 关系数用来衡量的是线性相关关系，仅能用来计量线性相关。故选 d。 24 【答案及解析】a var 模型是针对市场风险的计量模型；creditmetrics 是针对信用风险 的计量模型，creditmetrics 模型本质上是一个 var 模型。故选 a。 25 【答案及解析】b 根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标 ，其中超额准备 金率的计算公式为：人民币超额准备金率=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金） 人民币各项存款期末余额100。故选 b。 26 【答案及解析】b 压力测试是估算小概率事件等极端不利的情况可能造成的潜在损失， 所以是为了衡量极端情况的风险。故选 b。 27 【答案及解析】d 信用风险监测是风险管理流程中的重要环节，是跟踪已识别风险的发 展变化情况， 根据风险的变化情况及时调整风险应对计划， 并对已发生的风险及其产生的遗 留风险和新增风险及时识别分析。信用风险监测是一个动态、连续的过程。故选 d。 28 【答案及解析】a 根据中国银监会的有关规定，商业银行的流动性资产总额与流动性负 债总额之比不得低于 25。故选 a。 29 【答案及解析】 a 预期损失率=预期损失资产风险敞口100=4080 100=50。 故选 a。 30 【答案及解析】c 根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标 ，其中流动性缺 口的定义是：90 天内到期的流动性资产减去 90 天内到期的流动性负债的差额。故选 c。 31 【答案及解析】c 内部控制评价应遵循的原则有：全面性原则；统一性原则；独 立性原则；公正性原则；重要性原则；及时性原则。c 项不属于商业银行内部控制评 价中应遵循的原则。故选 c。 32 【答案及解析】b b 级借款人的违约频率=违约人数借款人数 x 100=19100100 =19。故选 b。 33 【答案及解析】d 20 世纪 60 年代前商业银行的风险管理属于资产风险管理模式；60 年 代后商业银行的风险管理进入负债风险管理模式；70 年代后。商业银行的风险管理进入资 产负债风险管理模式；80 年代后商业银行的风险管理进入全面风险管理模式。故选 d。 34 【答案及解析】 b 违约率=1 （1+国债收益率）（1+债券收益率） =1 （1+10） （1+15） =1096=004。故选 b。 35 【答案及解析】a 信用联动票据可以人为安排没有信用等级的贷款资产，并承担这些资 产的信用风险；spv 是信用联动票据的中介；如果商业银行资产发生违约，那么损失由商 业银行承担；信用联动票据能够分散商业银行资产的信用风险。故选 a。 36 【答案及解析】d 效率比率体现的是管理层管理和控制资产的能力，又称营运能力比率。 故选 d。 37 【答案及解析】b 利用衍生金融工具对冲市场风险的优点有：衍生产品的构造方式多种 多样， 交易灵活便捷， 在操作过程中不会附带新的风险产生。 但是不能够完全消除市场风险。 故选 b。 38 【答案及解析】c 我国商业银行的风险预警体系中，红色预警法是一种定性和定量相结 合的分析法。其流程是：首先对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析；其次进 行不同时期的对比分析；最后结合风险分析专家的直觉和经验进行预警。故选 c。 39 【答案及解析】a 银行要承受不同形式的法律风险，法律风险的表现形式有：金融合 约不能受到法律应予的保护而无法履行或金融合约条款不周密； 法律法规跟不上金融创新 的步伐， 使创新金融交易的合法性难以保证， 交易一方或双方可能因找不到相应的法律保护 而遭受损失； 形形色色的各种犯罪及不道德行为给金融资产安全构成威胁； 经济主体在 金融活动中如果违反法律法规，将会受到法律的制裁。故选 a。 40 【答案及解析】d 期权价值由时间价值和内在价值组成。在到期前，当期权内在价值为 零时，仍然存在时间价值。对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格 时，该期权的内在价值为零。故选 d。 41 【答案及解析】a 根据巴塞尔委员会的资本协议市场风险补充规定 ，计量市场风险监 管资本的公式为：市场风险监管资本=（附加因子+最低乘数因子 3）var。故选 a。 42 【答案及解析】a 柜员平均工作量=一段时间内的交易笔数柜员人数。故选 a。 43 【答案及解析】a 净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制；总头寸限 额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸给予限制； 风险限额是对内部模型计量的风险价值 设定的限额；止损限额即允许的最大损失额。故选 a。 44 【答案及解析】c 专项风险报告主要是仅对影响信用机构的重大风险事件进行报告。故 选 c。 45 【答案及解析】d 常用的风险价值建模技术包括：方差 协方差方法、历史模拟法和蒙特 卡罗模拟法。故选 d。 46 【答案及解析】a 在声誉风险管理中，董事会及高级管理层应当定期审核声誉风险管理 政策的执行情况。a 项表述错误。故选 a。 47 【答案及解析】 a 1952 年，美国经济学家马柯维茨首次提出投资组合理论（portfo1io theory） ，并进行了系统、深入和卓有成效的研究，他因此获得了诺贝尔经济学奖。投资组 合理论被定义为最佳风险管理的定量分析。故选 a。 48 【答案及解析】c 违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息 或履行相关义务的可能性，a 项错误； 巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借 款人一年内的累计违约概率与 3 个基点中的较高者， b 项错误；违约概率能使监管当局在内 部评级法中保持更高的一致性，d 项错误。故选 c。 49 【答案及解析】a 从绝对差额的角度来看，信用价差衍生产品中的信用价差是指相对于 无风险利率的差额。故选 a。 50 【答案及解析】