安化辉宏天下特色食品可研报告.doc

安化县辉宏天下农副特产有限公司年产1500吨特色食品开发项目可 行 性 研 究 报 告中国管理科学研究院应用技术研究所安化县辉宏天下农副特产有限公司二0一二年四月目 录第一章 总论5一、项目背景 51、单位概况 52、产品概述 53、可研报告编制依据 6二、项目概况 71、建设规模与产品方案 72、建设条件 7 3、投资总额 74、主要经济指标 7三、综合评价 8第二章 市场预测 8一、市场供应8 二、市场需求 9三、市场竟争力分析 9第三章 建设方案 9 一、建设规模与产品方案9二、项目实施计划10第四章 生产工艺与主要设备 10一、生产工艺10一、主要设备11第五章 原辅材料与节能减排措施 11第六章 总图运输及公用设施 11一、总图运输11二、供电供水12第七章 环境影响评价 12第八章 劳动安全卫生与消防 12一、劳动安全卫生12二、消防安全 13第九章 组织机构与人员配置 13一、机构组织13二、人员配置13第十章 投资估算及资金来源 13一、投资估算13二、资金来源15第十一章 财务评价 15一、财务评价依据15二、经济效益分析15三、盈利能力分析17四、盈亏平衡点分析17五、敏感性分析18第十二章 社会效益分析 19一、社会评价基本结论19二、综合评价20第十三章 研究结论与建议 20一、研究结论20二、建议21附表1 可研报告编制起草人员名单 22第一章 总论一、项目背景1、公司概况本项目单位系安化县辉宏天下农副特产有限公司，（以下简称本公司），法定代表人贺辉，2007年在长沙市雨花区创办长沙辉宏湘菜原料配送商行，专门从事特色食品-湘菜原料配送销售，现有员工55人，资产总额1200万元，其中在长沙有办公楼200平方米，送货车辆15台，主要为长沙高桥大市场、上海鑫品干货大市场、北京岳各庄大市场等地干货大市场及全国各大宾馆、高档餐饮行业供货，主要供应腊肉系列、干货系列、半成品系列等湘菜所需原料。2、产品概述本项目的主要产品是安化腊肉、盐干笋、干白辣椒、干豆角。都是具有安化特色的湘菜原料和绿色食品。1、腊肉是收购本地用纯农作物和野生植物为饲料养殖的“乡里猪肉”，采用柴火烟熏慢烤烘干而成的，其精肉鲜红至暗红、肥肉透明，可使人见人爱、垂涎欲滴，十分畅销。2、盐干笋是以鲜嫩的春笋为原料，通过盐渍、烘干制成的半成品干货，经水浸泡，可与各种荤素搭配食用，味道鲜美爽口。3、干白辣椒是以青椒经水烫切粹晒干而成，因保留了青椒的鲜味和营养，除去了青椒的青气味，最宜与各种荤菜搭配食用。4、干豆角是以长豆角切细晒干而成，人们喜欢与各类荤菜搭配水煮食用。3、市场基础经过几年来的食品配送与市场开拓，现已与全国30多个省市的60多家大型宾馆和高档餐饮酒店建立了良好供需关系，主要用户有：长沙湘鄂情餐饮服务有限公司、上海望湘园餐饮管理服务有限公司、华天集团各大宾馆、和一大酒店、佳程大酒店、通程大酒店、名城大酒店、好食上、五十七度湘、秦皇食府、天天渔巷、阿瓦山寨、老妈厨房、徐记海鲜等等， 2011年收购销售上述食品1900吨，实现销售收入3950万元。实现利润415万元，但由于公司没有自已的生产基地，产品供不应求，商品成本较高，迫切需要建设专门的特色食品加工厂，这一有利条件为本项的开发建设奠定了坚实的市场基础。4、可研报告编制依据1、本项目特色食品属于营养绿色食品，国家政策鼓励发展，属于国家发改委2005产业结构调整指导目录中的鼓励类项目；2、本项目属于国家鼓励发展的农业产业化项目；3、本项目以本地无公害新鲜食品为原料，生产过程中不使用任何有害物质，也没有任何有害物质排放，对产品和厂区周边环境没有任何污染，属环境友好型和资源节约型项目，是国家环保政策积极支持建设的项目；二、项目概况1、厂址选择本项目拟建厂址在安化县南金乡南金村岩塘水淹区，地质条件稳定，厂址与民房隔离，生产期间不扰民，宜作厂房建设用地。设计占地面积10亩，满足项目要求并预留扩产的发展空间。在交通条件上，从县城东坪经柘探公路到南金乡，再经龙田公路到南金村的本项目厂区，交通较为便利。2、建设规模本项目建设年产1500吨特色食品加工厂，包括新征用地10亩，新建厂房3000平方米，其中腊肉车间500平方米、盐干笋车间600平方米、干白辣椒车间700平方米、干豆角车间700平方米、办公楼及生活用房500平方米。远景计划：在5年内可再扩大一倍，达到年产3000吨的规模。3、地理自然条件安化地处湘中偏北，属亚热带大陆性气候，本项目厂址位于安化县南金乡境内，海拔500米左右，气候温和、雨量充沛、空气湿润、热量丰富、无霜期长，年平均气温16.2,无霜期274天，年均日照1376.2小时，年均降雨量1686.2mm。水源充足、土地肥沃，极适合本项目农作物生长，有利食品加工。4、投资总额本项目总投资1200万元，其中固定资产投资800万元（土地200万元，厂房建设400万元，设备200万元），流动资金400万元。5、主要经济指标 本项目建成后，可年产腊肉200吨，干盐笋500吨，干白辣椒300吨、干豆角500吨，实现年销售收入5850万元，税金438万元，利润总额495万元，税后净利润346万元。三、综合评价本项目以本地猪肉、竹笋、辣椒、长豆角等新鲜农产品为原料，采用传统工艺与现代先进设备相结合，既保证产品质量，又提高生产效率，降低生产成本，产品竟争力强，前景广阔。项目环境影响轻，用地面积小，土地利用率高，属于资源节约型、环境友好型农业产业化项目。安置农村劳力多，是带动农民致富、企业增效、财政增收的富民项目。第二章 市场预测一、市场供应 目前地方土产的腊肉、盐干笋、白辣椒、干豆角等土特产品，尚没有大规模的产业化生产，一般都是农民自产自销，因为没有统一的质量标准，产品质量和卫生都难以保证，供应量极不稳定，本公司经过几年的市场调研，发现产品全国市场供应总量不足8000吨，市场总体情况供不应求。二、市场需求根据本公司的市场调研，本项目的产品年需求量在2万吨以上，并以每年10%以上的速度递增，5年内将达到3万吨以上，本项目年产1500吨的规模，市场前景广阔。三、市场竟争力分析本项目的市场竟争优势主要在以下三个方面：一是生产规模为1500吨，是益阳市乃至全省最大的生产基地，以规模优势降低产品成本；二是以传统工艺与先进设备相结合，提高了产品质量；三是全部利用本地的特色品种资源，以物美价廉的产品必然赢得广大消费者的青睐。第三章 建设方案一、建设规模与产品方案1、建设规模本项目建设年产1500吨特色食品加工厂，包括新征用地10亩，新建厂房3000平方米，其中腊肉车间500平方米、盐干笋车间600平方米、干白辣椒车间700平方米、干豆角车间700平方米、办公楼及生活用房500平方米。2、产品方案本项目建成后，年产腊肉200吨，年产干盐笋500吨，年产干白辣椒300吨、年产干豆角500吨。3、产品卫生标准本项目产品按照国家腊肉卫生标准（gb2730-81）生产，全部达到或优于该标准要求。（腊肉卫生标准见表3-1）表3-1 腊肉卫国家生标准（gb2730-81）项 目指标水分（%）25食盐(，以nac1计)10酸价(mgg脂肪，以koh计)4亚硝酸盐(mgkg，以nano2计)20感观指标1、色泽：色泽鲜明，肌肉呈鲜红色或暗红色。脂肪透明或乳白色。2、组织状态：肉身干爽结实。3、气味：具有传统腊肉固有的风味。二、项目实施计划1、2012年4月20前完成可研论证及立项审批；2、2012年5月15完成环评、用地、建设审批等前期工作；3、2012年5月2013年2月完成厂房建设，4月底前完成设备安装调试，5月底前竣工投产。总建设期为12个月。第四章 生产工艺与主要设备一、生产工艺1、腊肉生产工艺鲜肉切条盐渍烟熏慢烤真空包装成品2、盐干笋生产工艺鲜笋剥皮切片盐渍烘干包装成品3、白干椒生产工艺青椒去把-清洗水烫切碎晒干包装成品4、干豆角生产工艺鲜豆角清洗切碎晒干包装成品5、其他辅助材料食盐、水。二、主要设备本项目主要设备有：清洗机6台、烫煮锅12台、1t/h蒸汽锅炉1台、切片机6台、30吨冷藏库1间、30吨冷冻库1间、盐渍池10个、烘烤房4间、3000平方米凉晒台3个、包装机4台，共计48台套。第五章 原辅材料与节能减排措施本项目的猪肉、竹笋、青椒、豆角等原料主要从本县收购，另可从邻近县的农村收购一部份，辅助原料食盐从县盐业公司批量进购，为了节约能源，蒸汽锅炉采用本地木材加工厂废弃的边角料及木屑作燃料，不仅节约了大量煤炭资源、降低了生产成本，同时消除了煤烟对环境影响。第六章 总图运输及公用设施一、总图运输本项目的运输方式为汽车运输，现有15辆货柜车用于长途配送产品，计划再购置3辆货柜车收购原料。二、供电供水1、本项目的用电负荷为5070kva，配备1台100 kva的供电变压器，可保证本项目的电力供应并留有发展余地。2、本项目的生产用水量为10-20吨/日，南金乡自来水可满足的用水供应。第七章 环境影响评价本项目生产过程中既不添加也不产生和排放任何有害物质。清洗竹笋、青椒、豆角等原料后的废水中只含有极为少量的砂尘，废水可随时直接排放。拣出后报废的竹笋、青椒、豆角等可送给养猪场作饲料。锅炉和烘烤房日产生木柴烟气约600立方米，经烟囱排向高空，不含腐蚀性和毒性的有害成份，如同农家排放的炊烟，并且厂区周边100米内没有民房，对周边环境和居民生活没有影响，属环境友好型项目。第八章 劳动安全卫生与消防一、劳动安全卫生本项目所需锅炉由锅炉专业人员安装，配备有司炉证的人员上岗操作，定期请技监部门进行检定；生产岗位没有粉尘作业和有毒作业，厂内机械噪声也能控制在40分贝以下，低于国家规定的60分贝，工作环境对工人身体健康无任何影响，不须作特殊的防护。二、消防安全本项目的安全重点是消防安全。为了确保安全，本项目采取了以下消防措施：（1）厂区内设置50米方米的高位水池，以防出现临时停水时急用；（2）将薪柴仓库与烘烤房、锅炉房完全隔离；（3）在烘烤房、产品仓库、薪柴仓库等易燃物品存放处，均备有干粉灭火器；（5）建立健全安全和消防管理制度，配备安全人员24小时巡逻检查，确保厂区消防安全和生产安全。第九章 组织机构与人员配置一、机构组织本项目的最高权力机构是本公司董事会，董事长兼总经理为法人代表，公司设立本项目筹建指挥部，负责项目的前期审批和建设期间的管理与协调。公司设立生产部、技术部、人力资源部、采购部、营销部、财务部、办公室等经营管理机构，负责公司各项工作。二、人员配置本项目共需员工207人，其中加工生产人员85人，原料采购人员10人，货车司机兼营销及配送人员100人，生产技术人员2人、质检人员1人、部门管理人员6人、公司总经理1人，副总经理2人。第十章 投资估算及资金来源一、投资估算经估算，本项目总投资1200万元，其中固定资产800万元（征地及相关费用200万元，厂房建设费400万元，设备购置费130万元、安装费15万元、可研论证费10万元、环评及质监等评审费20万元、设计费10万元、不可预计费15万元）；流动资金400万元。（见表10-1）。表10-1 项目投资估算表名 称型号规格单位数量单价（万元）金额（万元）征地及相关费用亩1020200厂房建设30000.134400清洗机台616烫煮锅台120.56蒸汽锅炉及及辅机1t/h套11515切片机台616冷藏库50t套12020冷冻库50t套12222盐渍池个100.55烘烤房设备套414晾晒台3000326半自动包装机台41040设备安装费用15工程设计费10项目可研论证费10环保、质监评审费20不可预计费15小计：固定资产800流动资金400合计总投资1200二、资金来源本项目全部投资由本公司自筹，不需申请银行贷款。第十一章 财务评价一、财务评价依据1销售费用按销售收入的3%计算。2、管理费用按销售收入的3%计算。4、正常年修理费按折旧费的1/3计算。5折旧费用按固定资产投资回收期为5年计算（按5年分摊）；6、产品增值税抵扣后按0.05%估算应缴税额；7、企业所得税按30%计算。二、经济效益分析根据投资估算、销售收入和成本预算，对项目进行了经济效益分析。（各项经济效益指标见表11-1）表11-1 年产1500吨特色食品项目经济效益分析表名称单位数量单价（元）金额（万元）说明一、年销售收入吨15005850 其中：1.腊肉销售收入吨200450009002.盐干笋销售收入吨500190009503.白干椒销售收入吨3006000018004.干豆角销售收入吨500440002200二、年总成本5355其中：鲜货收购吨528036601.鲜肉吨28024000810.002.鲜竹笋003.鲜青椒004.鲜豆角吨200060001200.005.辅料食盐吨1000.3535.006.水电费20.007.燃料（柴火费）150020030.008. 维修费160.009. 工资及福利500.0010. 运费6700220150.0011. 管理费用（3%）175.0012. 销售费用（3%）175.0013. 固定资产折旧800万元按5年分摊160.0014.销售税金290三、利润总额5850-5355495四、企业所得税49530%148.50五、税后净利润495148.50346.50六、投资利润率41.25%七、所得税前内部收益率54.58%八、投资回收期2.61年三、盈利能力分析根据经济效益分析，项目建成投产后，可实现销售收入5850万元，年利润总额495万元，固定资产投资回收期2.61年（含建设期1年），具有较强的盈利能力。四、盈亏平衡点分析根据经济效益分析表明，本项目中的固定成本主要是折旧费160万元、管理费用175万元，合计固定成本为335万元，经计算，本项目的盈亏平衡点（即保本不亏）的产销量为398.8吨，为本项目设计产销量的26.58%，盈亏平衡点的销售收入为1555万元。五、敏感性分析对本项目投产后，在6种不同情况下的经济效益进行了敏感性分析，以此进一步考察本项目的抗风险能力。（1）在盈亏平衡点上，只要达到年产量398.8吨（为设计规模的26.58%），即可保本不亏；（2）在正常情况下，年利润为495万元；投资回收期为2.61年；（3）如产量增加20%，则可实现利润933万元，投资回收期为1.86年；（4）在产量减少20%时，也可实现利润345万元，投资回收期为3.31年；（5）当原料价与产品价同步上涨20%时，可实现年利润776万元，投资回收期为2.03年；（6）当原料价与产品价同步价下降20%时，也可实现年利润158万元，投资回收期为6.06年；以上投资回收期最短的为1.86年，最长的为6.06年，平均回收期为3.17年。（见表11-2 敏感性分析表）表11-2 敏感性分析表 影响指标变化因素销售收入（万元）利润总额（万元）投资回收期（含建期1年）1盈亏平衡点1554.930.00-2维持正常行情58504952.61年3产量增加20%70209331.86年4产量减少20%46803453.31年5原料价与产品价同步上涨20%70207762.03年6原料价与产品价同步下降20%46801586.06年说明：投资回收期按固定资产投资800万元除以利润总额，再加建设期1年计算，投资回收期为2.61年。固定投资平均回收期为3.17年。第十二章 社会效益分析一、社会评价基本结论1.发挥产业示范作用本项目建成投产后，将带动本县农户积极种植农产品，采取“公司+基地+农户”的经营模式，实现农产品的生产、加工、营销一体化。为提高产品质量、打造知名品牌、实现农业产业化发挥重要的示范作用和带动作用。2.带动就业显著 本项目可安置本地农民217人就业，本公司按与外地同类企业的同等工资标准聘请当地员工，农民宁愿在本公司上班，还可随时照顾家庭和农业生产，也不愿离乡背井外出打工，减轻了社会负担和政府的压力。3、增加财政收入本项目投产后，可实现销售税金290万元，企业所得税148万元，税收总额438万元，可为国家和地方增加可观的税源和财政收入。二、综合评价本项目投产后，年加工安化特色食品150