医院财务科岗位说明书.docx

医院财务科岗位说明书医院财务科岗位说明书 明确了医院财务工作的组织领导责任和经济责任，在 有效执行预算的过程中坚持节俭意识、廉洁意识，注重借 款风险，提高了医院资金营运能力和抗风险能力。下面是 小编为大家整理的医院财务科岗位说明书，欢迎阅读。 财务科下辖三个二级单位：会计室、门诊收款室、住 院记账处。担负着科学编制预算、依法组织医院收入、控 制医院各项支出，积极筹措并合理运用资金，加强经济活 动的控制和监督等任务。具体岗位设置及职责分工如下： 在院长领导下，负责财务科的全面工作。 贯彻执行国家方针、政策和法律法规，遵守国家财 经纪律。按照会计法 医院财务制度和医院会计制 度的要求，建立健全医院财务管理制度和各项内部会计 控制制度，并随政策法规的变动及时完善更新； 认真履行财务监督职能，对医院所有的经济活动进 行督促检查。组织对医院各部门的所有经济活动进行定期 或不定期地检查和指导，发现违规违纪行为予以及时制止 和纠正，如发现重大问题，及时向院领导或上级主管部门 报告； 按照医院财务管理需要和内部控制的要求，确定财 会岗位设置和人员配备方案；做到岗位设置合理、职权明 确、互相监督、互相制约。并对所有财务人员按照各自的 岗位职责进行检查考核，奖惩分明，公正处事，促使财务 管理和会计核算工作规范化、制度化。 制定实施医院增收节支措施。积极组织收入，做到 收费规范合理，有依据、有标准；严控各项开支，监督资 金使用的合理性、合法性，努力提高资金的使用效率。 运用会计资料，采用科学方法，进行经济预测，找 出经济管理中的漏洞和不足之处，提出改进意见和措施， 充分挖掘增收节支的潜力，为领导决策当好参谋。 认真贯彻执行行政事业单位国有资产管理规定 ， 建立和完善国有资产管理措施，配合相关的职能管理科室， 做好国有资产的管理工作。严格执行财产物资采购计划审 批制度，建立并严格执行财产物资的购入、领用、维护、 报废、转让制度及财产物资的年终清查制度，确保国有资 产的完整和安全。 根据医院事业发展计划和年度经营目标，充分估计 预期的收益和风险，制定和实施医院长短期融资方案，为 医院建设与发展提供优质、高效的资金保障。 制订人才培养计划，建设财会人才梯队。制定财会 业务骨干的选拔、培养、使用制度，引入激励和淘汰机制， 组织和督促财会人员学习政治理论和会计业务，遵守职业 道德，不断提高财务人员学历层次和职称等级，着力塑造 一支高素质、高水平的财会队伍。 积极推进会计信息化建设，在实现所有会计核算及 财务管理数据网络化操作的基础上，逐步建立分科室、分 项目的固定资产投资分析数据库；收入、成本、结余的效 益指标数据库；以及资产、负债、净资产等反映基本财务 状况的动态数据库及其分析系统。 协组财务科科长工作，重点负责医院日常会计业务处 理的监督、审核和指导，保证会计核算资料的及时性、真 实性、正确性和完整性。 2 严格按照医院会计制度的规定，设置账簿体系， 组织会计人员正确运用会计科目进行会计核算，编制会计 报表。 负责会计电算化日常工作管理，协调各电算化岗位 的工作关系。组织软件系统运行环境的建立，确定操作使 用人员，并对操作人员的权限作出规定。 负责记账凭证的规范性、会计科目和会计数据的正 确性、附件的完整性及会计账表数据的准确性审核。 负责医院年度预决算工作。在对上年度预算执行情 况进行全面分析的基础上，根据医院年度经营目标和业务 发展的需要，合理预测收支的增减因素，编制医院预算。 年终，编制各类会计决算报表，撰写综合分析报告。 负责日常财务分析工作。根据预算执行情况，定期 进行财务分析，编写财务分析报告，分析盈亏增减变化原 因，提出建设性意见，为领导提供经济决策依据。 严格审查应交纳的个人所得税、公积金、养老金、 失业金、医疗保险金等款项，并督促及时办理交纳手续， 做到按时、足额上交。 定期与不定期地检查支票、各种收费票据的领取、 保管、发放及日常记录工作。 严格遵守财经纪律和国家有关现金管理和银行结算 制度，按照规定办理现金收付和银行结算业务，对一切货 币资金收、付凭证进行认真复核，对不符合规定的有权拒 绝受理或退回要求重制。 遵守现金保管有关规定，确保库存现金安全。不得 用白条抵库，不得挪用资金。保守保险箱密码，保管好钥 匙，不得任意转交他人代管。遵守现金库存限额的规定， 超过库存限额部分的现金及时存入银行。 保管和使用好有关印章和空白支票、空白收据。随 时掌握银行存款余额，严禁签发空头支票；对填写错误的 支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存；支票遗失 要及时办理挂失手续；对空白收据要妥善保管，并认真按 规定办理领用、注销手续。 及时确认记录收付款凭证，核对帐面余额与库存现 金，按照规定管理好银行存款，每月与银行对帐，保持双 方余额的一致，未达帐项要及时查询、清理。 对收取的各项收入，按实收金额开出收款收据，并 将收取的款项及时缴存银行。 根据审核无误的各类原始凭证，按医院会计制度规 定的会计科目和会计软件的要求，编制和输入记帐凭证。 要求科目运用正确，摘要简明扼要并能说明经济业务的内 容和来往关系，凭证内容完整，手续齐备、填制及时。 负责打印输出记帐凭证、凭证汇总表及会计报表， 同时做好数据备份工作。 期末，运用计算机会计核算系统及时登记总分类帐 明细分类账，进行账账、账证、账实核对，保证账账、账 证、账实相符。 按照上级规定的统一报表格式和要求编制各类会计 报表，做到数字真实、 计算正确、内容完整、说明清楚、 编制及时。 年终，打印会计账簿，整理后归档。 按会计法和有关法规、财务制度、收支标准等 规定，负责对记帐 凭证和原始凭证等会计数据进行审核， 包括经济业务的合法性、摘要的规范性、附件的完整性、 手续的完备性、会计科目和会计数据的正确性等内容。 对不符实、不合法、不完整、不规范的凭证退还各 有关人员更正、补齐，再进行重新填制与审核。 对计算机输出的报表及时进行逻辑性审核，确保会 计报表数字、内容与帐薄一致，且表表相符。 及时核对银行账，编制银行存款余额调节表，核实 未达账项，保证银行存款账面余额与银行对帐单调节相符。 根据稽核中发现的问题，提出进一步完善会计核算 制度，改进会计工作的意见和建议。对稽核中发现