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小额贷款风险管理培训教程 date 1 目 录 p一、风险基础知识 p二、小额贷款风险 p三、业务风险管理 p四、逾期贷款处理 p五、话 题 讨 论 date 2 一、风险基础知识 1、风险起源 “风险”一词的由来，最为普遍的 一种说法是，在远古时期，以打鱼捕 捞为生的渔民们，每次出海前都要祈 祷，祈求神灵保佑自己能够平安归来 ，其中主要的祈祷内容就是让神灵保 佑自己在出海时能够风平浪静、满载 而归；他们在长期的捕捞实践中，深 深的体会到“风”给他们带来的无法预测 无法确定的危险，他们认识到，在出 海捕捞打鱼的生活中，“风”即意味着“ 险”，因此有了“风险”一词的由来。 date 3 一、风险基础知识 2、风险定义：风险的定义有两种。 p（1）狭义：强调风险表现为不确定性 强调风险只能表现出损失，没有从风险 中获利的可能性 p（2）广义：强调风险表现为损失的不 确定性 强调风险产生的结果可能带来损失、获 利或是无损失也无获利 date 4 一、风险基础知识 生产风险 环境风险 技术风险 人员风险 财务风险 经营风险 品牌风险 销售风险 3、现代企业内部管理风险 date 5 一、风险基础知识 经济环境 金融政策-利率、汇率 cpi指数 通货膨胀 行业环境 产品生命周期-介绍期（或引入期 ）、成长期、成熟期和衰退期 产业政策-支持、中立、禁止 同行恶性竞争-竞争对手 4、现代企业外部环境风险 date 6 一、风险基础知识 5、风险时刻存在 任何项目的重要风险处理失当都可能导 致企业经营的失败，造成巨大的经济损 失，对作为债权人的小贷公司形成风险 。 信贷工作会接触到各行各业，对各行业 风险都要有所了解。 date 7 二、小额贷款风险 小额贷款特点“短、频、快” 资金成本较高-风险与收益成正比 银行基准利率5.083-目前12（6个 月基准利率6.10%） 允许利率5.083*4=20.33-民间借贷 date 8 二、小额贷款风险 小贷公司客户定位 p1、短期资金周转需求 由于资金成本高短期使用才会有效益，长期使用成 本高的资金风险会增大，同时会影响企业利润，不 利借款企业的发展，有违 “精诚合作、共成大事”的 文化。 p2、有好的产品（项目、机会）急需资金 新产品成长期、涨价前的进货、拿到大额订单 p3、借款人为了少亏，两害相较取其轻 例如：银行贷款到期如果企业抽取流动资金还贷款 会严重影响到企业的正常经营，虽然利息较高，企 业仍需要（传统制造业） date 9 二、小额贷款风险 小额贷款公司风险 合规经营风险 持续经营风险（流动性风险） 借款人经营风险 自身的操作风险 date 10 二、小额贷款风险 （一）借款人经营风险 借款人因经营管理、市场变化、灾害和 道德因素不能或不愿按期归还贷款本息 的风险。 借款人经营风险直接传导给债权人 date 11 二、小额贷款风险 （二）自身的操作风险（风险贯穿整个 业务过程） 操作风险是指公司内部控制及治理机制 失效以及信息技术系统失效等可能造成 的贷款风险。 date 12 二、小额贷款风险 主要包括 员工操作失误：审核失误、文书填写不规 范等 违反操作规程(逆程序) 信贷决策失误：投放方向 date 13 三、业务风险管理 识别借款人经营风险 降低操作风险 建立风险预警机制 贷款风险控制 （风险控制关键在于观念文化） date 14 （一）识别借款人经营风险 p财务信号 p市场信号 p行为信号 p其他信号 date 15 （一）识别借款人经营风险 1、财务信号。 财务信号一般包括借款人各项财务指标 指标低于行业平均水平或有较大变动。 如流动性比率、资产负债率、存货周转 率、应收账款收回率、现金流量等变化 。 date 16 企业针对不同报送对象做不同的账。 一是报税务局，以开票金额作收入，成本费用根据收 入做调整。尽量做到收支相抵，做亏损或是稍微有一 点盈利。 二是报送银行。做出的报表通过虚增资产，多记收入 、少计成本费用使之与贷款规模相适应，盈利水平、 各项比率满足银行检查要求。 三是对股东的报表。相对真实，以真实发生的收入、 支出做依据。-我们需要看到的报表 四是根据监管部门的要求报送相应报表，如统计报表 、行业监管报表等。 date 17 财务信息失真问题 1、虚增存货，市价单价100元，账面单 价200元。 2、虚增土地价值，市价20万/亩，表上 50万/亩 3、供销合同造假，刻几个章很容易（ 真合同，假业务） 看经营评估风险 date 18 辩证看待银行贷款金额 1、银行同为债权人和小额贷款公司利益上有 一定的冲突，但同时又有合作性。 2、银行授信可以作为小额贷款公司的参考， 踩着银行的脚印走下去更安全。 3、小额贷款利率比银行高，出现资金困难时 借款人会先考虑归还资金成本高的贷款。（ 特别关注企业有无民间借款及民间借款利率 、规模、时间） date 19 讨论：财务报表看什么？怎么看？ p根据重要性原则看数额大的，如：存货 ，应收应付款等。 p数额不大却很重要的，如：利息支出， 通过利息支出可大概测算出贷款金额。 p报表-总账-明细账-凭证-原始凭证 date 20 （一）识别借款人经营风险 2、市场信号 p借款人所处行业或地区的宏观政策、行 业政策重要调整 p地区和行业信用环境恶化 p市场供求关系销售萎缩 p新产品的威胁 p产品价格发生持续性或大幅度的波动 date 21 （一）识别借款人经营风险 3、行为信号 p提供虚假资料套取贷款 p借款人在其他金融机构违约 p未按规定用途使用贷款 p借款人到期还款困难 p借款人股权变动 p公司人员发生违规违纪行为 p主要股东或关联企业发生较大调整 p担保物品价值下降 p保证人保证意愿减弱 p借款人未经同意对外提供担保 date 22 （一）识别借款人经营风险 4、其他值得关注的信号。 p主要是可能发生各种影响借款人经营水 平的重大灾害或突发事件等。 p如：2011年5月媒体报道安徽过度抛光 大米或存隐患，有可能是添加矿物油的 发霉大米。我们需要了解关注客户有无 此种情况。 date 23 （二）操作风险 贷款风险管理贯穿贷前、贷中、贷后整 个过程，涉及到公司的每一个人。 风险评价 贷前决定贷款是否发放、贷款期限确定、发放额度控 制、贷款方式选择、担保方式设计 贷中相关文书填写与控制 贷后管理的关注重点，及时关注风险及预警 date 24 （二）操作风险 贷款管理规章制度不健全或不能有效执 行 信贷档案不规范 客户信息资料不全面以及信贷管理内控 机制不完善 date 25 （二）操作风险 借款人主体资格审查： 1、法人：企业法人和事业法人,按经济性 质又可再分为国有企业、外资企业、股份 制企业、集体企业、个体企业等等。 2、自然人：居民、非居民（国际收支统 计概念） 等 date 26 （二）操作风险 法人主体资格审查： 1、营业执照、机构代码证、税务登记证 、法人身份证明、开户许可证、验资报告 等基础资料真实并年检。 2、建筑施工企业资质、安全生产许可证 3、食品企业、特种行业许可证等 4、房地产开发企业五证 date 27 （二）操作风险 自然人主体资格审查： 1、身份证、户口本、结婚证（未婚证明 ）具备完全民事行为能力 2、个体工商户参照自然人：营业执照、 税务登记证等基础资料真实并年检。 date 28 （二）操作风险 房地产开发企业五证 1、建设用地规划许可证 2、建筑工程规划许可证 3、建筑工程施工许可证-市建委 4、国有土地使用证-国土局 5、商品房销（预）售许可证-房管局 -规划局规划局 date 29 借款人提供资料清单 1、公司简介、借款申 请 2、企业法人营业执照 （副本） 3、组织机构代码证（ 副本） 4、国地税税务登记证 （副本） 5、贷款卡正反面复印 件（年审批复） 6、法人、股东身份证 复印件（户口本、 结婚证） 7、开户许可证 8、公司章程、验资报 告 9、财务报表（2011 年年报、最近月报 、上年同期报） date 30 借款人提供资料清单 10、近三个月水电费缴 费单、工资表 11、征信报告（详细版 ） 12、用款计划和还款来 源、担保情况 13、特种行业许可证、 资质等证明企业经营合 法 14、重要的供销合同 15、管理人员及组织架 构 16、上下游（应收应付 前五位）及关联企业 17、纳税申报表 18、企业及个人的荣誉 称号证书 19公司要求的其他资料 date 31 （二）操作风险 不按规定办理贷款担保登记（房产、土 地、动产等他项权利证书） 借款合同要素填写不全-法律风险 信贷文本遗失或失效（附属合同、承诺 等） 数据统计失真 风险预测失误 date 32 （二）操作风险 如何防范操作风险？ p1、树立操作风险防范意识。 p2、加强制度学习、规范操作要求。 p3、细心操作，细致服务，防范风险。 p4、经验积累，提高业务能力。 date 33 （三）建立风险预警机制 1、根据各种信号，及时判断单个借款 人或单笔贷款的风险程度和风险性质。 2、根据个别借款人分析评价其行业的 贷款风险程度。 3、随时关注风险的变化。及时调整对 企业的风险等级、关注程度和策略计划 。 date 34 (四)贷款风险控制 贷款风险控制是指针对可能发生的风险 ，在贷款发放前所采取的预防措施以及 在贷款发放后、收回前采取的风险控制 措施，防止贷款风险的发生、扩大和恶 化。 目的：使风险可控或可接受的范围之内 date 35 (四)贷款风险控制 风险控制措施： 应对不同性质的贷款风险采取不同的防范措 施，也可以对同一种类贷款风险同时采取多 种风险防范和控制措施。 p贷款风险回避 p贷款风险分散 p贷款风险抑制 p贷款风险转移 p贷款风险补偿 date 36 1、回避风险 1、回避市场风险 p（1）客户经理尽职调查 p（2）风控部门分析风险 p（3）贷 审 会 决 策 讨论：那些客户不能贷？ 对高风险行业、高 危客户群有效识别 、尽量回避风险 date 37 1、有不良记录的人能借-分析不良记录的 重要性和形成原因。 2、看不顺眼的人不借-看不顺眼沟通有障 碍，不宜贷款。 3、怀疑赚钱能力的人不借-从行业背景， 从业经历分析，做外行风险很大。 4、借款额所占整体用款比重过大不能借。- -启动资金、铺底资金不能借。 5、借款项目不认可不能借-借款用途真实 、还款来源有保障 date 38 2、分散风险 分散系统风险-要求贷款小额、分散避 免客户集中在一个行业 p讨论：要不要把鸡蛋放在一个篮子里？ 利弊？ p金额分散、行业分散、区域分散、期限 分散 date 39 3、风险抑制 风险抑制 贷款风险抑制是指银行发放贷款后, 采取种种 积极措施以减少风险发生的可能性和破坏程 度。如关注借款人的财务状况、经营情况进 行贷后检查, 及时发现问题、解决问题, 使风 险在实际发生之前消灭或减少。或者在不能 避免风险时, 采取事后的补救手段, 如追加担 保、抵押、减少停发贷款, 甚至收回贷款。 date 40 4、转移风险-担保 风险转移：通过投保财产险和通过担保措施 转移风险。 p现在是资金卖方市场，一定程度有条件筛选 部分优质客户 设置担保的作用和意义 p（1）担保限制借款人随意增加债务 p（2）检验借款人的贷款动机 p（3）检验借款人的能力、实力和资源的手段 p（4）确保处于主动的地位 date 41 转移风险-担保 贷前根据借款人的实际情况和贷款性质 、种类，设计担保组合方式。 贷中控制手续完备（确保面签） 贷后管理关注借款人担保物价值变化， 抵押价值下降的要求借款人追加担保或 提前归还借款。 date 42 转移风险-担保设计 如客户行业淡旺季明显，尽量避免客户选择 同行业的担保人。 尽量选择对客户有约束力的担保人（如：客 户的亲戚、长辈、关系较好的朋友） 从财务上减少贷款风险的担保人。（如客户 的债权人） 选择本地的，对借款人有一定了解的担保人 date 43 转移风险-担保设计 担保选择(先物保再追加人保) p1、分析借款人核心资源，担保设计控制核心 资源。提高借款人违约成本增强还款意愿。 p2、 50万以下围绕情感（亲情、爱情、友情） 设计担保，一方面担保人会替借款人还贷（最 不希望看到的结果）另一方面担保人对借款人 的制约作用，让借款人还款意愿加强。 p3、第三方保证担保，中国人讲究人脉，没有 人脉也就没有生意。-检验其资源和实力的方 法 date 44 转移风险-担保设计 弱化担保 p弱化担保的前提条 件？ 信誉好 发展态势良好 增长趋势明显 盈利水平高 担保创新 p研究担保法 物权法担保 设计创新 动产浮动抵押 剩余价值抵押 集体土地使用权 船舶抵押 date 45 5、风险补偿 p1、贷款风险补偿是一种事后控制方式, 也是一种被动控制方式。 p2、充足的坏账准备金 p3、积极追讨债 p4、法律措施尽量减少损失 date 46 四、和逾期贷款做斗争 逾期前的征兆： 1、不能有效联系借款人：手机关机、在开会、 出差、在办急事 2、借款人暗示近期经济环境不好、资金紧张、 有笔资金到账就能还等。 分析突然逾期的原因： 客户特殊情况-客观因素 监控的失误-未提醒或提醒后未跟进 客户欺骗、隐瞒关键信息-主观故意 date 47 四、和逾期贷款做斗争 出现预期征兆时的处理： 及时沟通-制定预案 联系客户-现场查看掌