国际业务应知应会读本

国际业务 应知应会读本 （2013 版） 目录 外汇资金业务外汇资金业务 12 1、外汇汇率有哪两种表示方法？ .12 2、采用间接标价法的国家和地区有哪些？13 3、什么是被报价货币？.13 4、什么是升水？.13 5、什么是贴水？.13 6、远期汇价的计算方式是什么？ .13 7、外汇交易的种类有哪些？ .13 8、人民银行每天公布的美元中间价是如何确定？14 9、人民银行对银行间即期外汇市场人民币兑美元交易价浮动幅度规定是什么？14 10、什么是即期结售汇交易？ .14 11、目前，我行办理即期结售汇的币种有哪些？14 12、对于非 T+0 即期外汇交易有何附加规定？15 13、什么是远期结售汇？.15 14、我行办理远期结售汇的期限是什么？15 15、我行办理远期结售汇的币种有哪些？15 16、什么是外汇调期？.16 17、什么是利率调期？.16 18、什么是代客外汇债务风险管理？ .16 19、什么是代客外汇资金管理？ .16 外汇会计与清算业务外汇会计与清算业务.17 20、什么是光票托收？.17 21、什么是汇票?.17 22、企业不在我行开立账户，能不能进行业务？17 23、外国投资者专用账户按其用途不同可以分为哪几类账户？17 24、境内电汇的适用范围是什么？ .17 25、境外电汇的适用范围是什么？ .17 26、行内汇款的适用范围是什么？ .18 3 27、同城票据电子交换系统的适用范围是什么？18 28、在 DCC 系统中进行“电汇汇出4502”交易时，对汇款人的信息和收款人信息 的要求是什么？.18 29、汇出汇款业务的操作要点是什么？18 30、开立、使用经常项目外汇现汇账户的流程和要点是什么？19 31、开立、使用外商投资企业资本金账户的流程和要点是什么？19 32、开立、变更、关闭、使用外债专户的流程和要点是什么？21 33、开立、变更、关闭国内外汇贷款转存款账户的流程和要点是什么？21 34、开立、变更、关闭外国投资专用账户的流程和要点是什么？22 35、开立、变更、关闭证券公司 B 股保证金账户的流程和要点是什么？22 36、境外机构在我行开立境内外汇账户有哪些规定？24 37、境外机构在我行开立境内外汇账户需要提供哪些材料？24 38、境外机构在我行开立境内人民币银行结算账户有哪些规定？25 39、境外机构申请开立人民币银行结算账户需要提交下列材料？26 40、在我行开立外商直接投资人民币结算账户有哪些注意事项？27 41、单位保证金存款的使用规定是什么？28 42、单位定期存款的使用规定是什么？29 43、单位通知存款的使用规定是什么？29 44、单位定期一本通存款的使用规定是什么？30 45、哪些执法单位有权对存款人的银行结算账户查询、冻结和扣划？31 46、贷款到期日遇银行不营业应如何处理？32 47、担保贷款的各种权利证明应如何保管？32 48、我行主要币种的账户行有哪些？ .33 国际结算业务国际结算业务 40 49、什么是国际结算？.40 50、结算方式有哪几种？.40 51、什么是信用证？.40 52、目前我行业务中主要涉及的信用证种类有哪些？40 53、什么是议付信用证？.41 54、什么是付款信用证？.41 55、什么是承兑信用证？.41 56、什么是迟期付款信用证？ .41 57、信用证结算方式的优缺点是什么？41 58、什么是背对背信用证？ .42 59、什么是可转让信用证？ .42 60、什么是可循环信用证？ .43 61、什么是假远期信用证？ .43 62、什么是信开信用证？.43 63、什么是简电开信用证？ .43 64、什么是全电开信用证？ .43 65、信用证的当事人有哪些？ .44 66、什么是信用证开证行？ .44 67、什么是信用证保兑行？ .44 68、什么是信用证偿付行？ .44 69、什么是信用证转让行？ .44 70、什么是托收？.44 71、目前我行业务中主要涉及的托收种类有哪些？45 72、什么是 D/P？45 73、什么是 D/A？45 74、承兑交单（D/A）有什么风险？.45 75、托收的当事人有哪些？ .46 76、托收和信用证主要区别在哪里？ .46 77、国际结算遵循的国际惯例、规则、标准有哪些？46 78、什么是 UCP600？ .46 79、什么是 ISBP？.46 80、什么是 URC522？.47 81、什么是 URR725？.47 82、什么是 ISP98？.47 83、什么是 URDG？ 47 84、什么是 INCOTERMS 2010？47 5 85、常见的价格条款分为哪几组哪几类？47 86、价格条款的分类标准是什么？ .48 87、最常用的价格条款有哪些？ .48 88、什么是 FOB 价？.48 89、什么是 CFR 价？.48 90、什么是 CIF 价？48 91、什么是 ICC？.49 92、什么是 CDCS？49 93、什么是 NTFS？49 94、什么是 SWIFT？49 95、江苏省分行的 SWIFT 代码是什么？ 50 96、通过 NTFS 办理的国际结算业务，所产生的业务编号命名规则是什么？50 97、目前 NTFS 系统支持哪几种提交方式开立进口信用证？50 98、什么是 E-TRADE？50 99、目前 E-TRADE 可向客户提供哪些功能？50 100、客户申请办理 E-TRADE 需要什么条件？51 101、举例说明 E-TRADE 业务办理流程？ .51 102、开立信用证的期限是什么？ .52 103、什么是融资开证？.52 104、客户进行融资开证的基本流程是什么？52 105、什么是非融资开证？.53 106、客户进行非融资开证（100保证金开证）的基本流程是什么？53 107、开立信用证申请人需要提交哪些资料？53 108、在哪些情况下开立信用证时需提交信托收据？53 109、什么是海外代付？.53 110、办理海外代付的条件有哪些？ .54 111、海外代付的流程？.54 112、办理海外代付的细则？ .54 113、海外代付的收费项目及标准是什么？55 114、什么是远期信用证汇票贴现？ .55 115、什么是远期信用证买方贴现？ .55 116、什么是提货担保？.55 117、提货担保书中很重要的条款是什么？56 118、什么是提单背书？.56 119、提货担保和提单背书的使用范围？ .56 120、客户对进口代收 D/A 项下办理承兑，应在远期汇票上办理哪些手续？56 121、进口信用证项下的汇票付款人同进口代收项下的汇票付款人有什么不同？57 122、进口信用证项下的承兑同进口代收项下的承兑有什么不同？57 123、什么是信用证项下议付？ .57 124、什么是信用证项下SILENT CONFIRMATION？ .57 125、出口信用证审单应遵循什么原则？ .57 126、信用证的最迟装船期、最迟交单期和有效期互相有什么关系？57 127、FROM 和 AFTER 在计算汇票的到期日和在计算交单期时有什么不同？58 128、3 COPIES OF INVOICE 同 INVOICE IN 3 COPIES 有何不同？58 129、UCP600 中规定的运输单据有哪些？58 130、什么是多式联运？.58 131、什么是提单？.58 132、怎么样的提单需要空白背书？ .59 133、什么是电放提单？.59 134、电放提单是不是物权凭证？ .59 135、空运单是不是物权凭证？ .59 136、货物收据是不是物权凭证？ .59 137、CHARTER PARTY B/L 与 OCEAN B/L 在签发要求上有什么不同？.59 138、哪些单据即使信用证没有要求，也必须要注明日期？59 139、保险单的出具日期有什么要求？ .60 140、什么是溢短装？.60 141、什么是无偿放单？.60 142、什么是信用证软条款？ .60 143、应如何处理信用证的软条款?60 7 144、对于出口公司要求增减金额、无偿放单等特殊要求的，支行应注意哪些事项？ .61 145、对于出口公司要求撤销信用证的，支行应注意哪些事项？61 146、我行目前有哪些海外分行？ .61 147、什么是跨境人民币结算？ .61 148、跨境人民币结算的业务范围是什么？61 149、跨境人民币结算的业务地域范围是什么？62 150、跨境人民币资本项下业务是指哪些项目？62 151、跨境人民币业务办理过程中涉及的业务系统有哪些？62 152、跨境人民币结算为企业带来什么好处？62 153、跨境人民币结算 RCPMIS 系统是什么？.62 154、RCPMIS 系统数据报送包含哪些主要信息？63 155、企业以人民币进行出口货物贸易结算能否办理出口退（免）税？63 156、企业参加跨境贸易人民币结算需要满足哪些条件？63 157、企业从事跨境贸易人民币结算是否需要办理国际收支申报？63 158、企业从事跨境贸易人民币结算是否需要办理出口收汇核销？64 159、企业首次办理跨境人民币结算业务应当向境内结算银行提供什么材料？64 160、为确保跨境人民币业务的真实性，企业应注意哪些问题？64 161、企业是否需要开立专门的人民币账户？65 162、企业人民币账户资金的使用是否有额度限制？65 163、企业是否可开立多个账户，在多个银行办理业务？65 164、企业如何选择主报告行？ .65 165、服务贸易项下人民币支付是否需要审查税务凭证？65 166、外币报关能否使用人民币进行结算？65 167、跨境人民币企业可否在异地报关？ .66 168、跨境人民币企业进（出）口项下退款业务如何办理？66 169、保税区等特殊经济区域内企业可否办理跨境贸易人民币业务？66 170、大型工程承包或成套设备出口时经常既包括货物又包括服务，服务部分能否以 人民币结算？境外承包工程时境外采购用于境外时，货物流不进入境内，可否以人 民币结算？.67 171、境内结算银行能否为企业在银行开立人民币保函？67 172、境外企业可否在境内银行开立离岸人民币账户（人民币 NRA）？67 173、在境内非居民人民币账户（NRA 账户）存储的资金可否用于跨境人民币支付？ .67 174、什么是跨境信用证转通知？ .68 175、什么是跨境结汇通？.68 176、什么是支付赢？.68 贸易融资业务贸易融资业务 69 177、什么是国外保函？.69 178、常见的国外保函种类有哪些？ .69 179、国外保函使用的客户群体是什么？ .69 180、境外保函的特点？.69 181、什么是备用信用证？.70 182、保函的出具形式有哪几种？ .70 183、哪些情况适用于开立信开保函？ .70 184、开立保函的流程是什么？ .70 185、保函主要风险控制点是什么？ .71 186、我行开立保函的权限是什么？ .71 187、保函按是否独立于基础合同可分为哪几类？71 188、什么是结构性延期付款保函？ .72 189、我行开立保函遵循哪七大政策？ .72 190、什么是分离式保函？.72 191、什么是海外融资保？.73 192、什么是金融机构额度？ .73 193、支行对于新客户应做哪些工作？上报分行登记时应至少提供哪些材料73 194、什么是贸易融资？.73 195、什么是贸易融资额度？ .73 196、什么是金融机构额度？ .74 197、如何申请金融机构额度？ .74 198、什么是打包贷款？.74 199、办理打包贷款的细则？ .74 9 200、打包贷款的收费项目有哪些？ .75 201、什么是出口议付？.75 202、办理出口议付的细则？ .75 203、什么是福费廷？.76 204、办理福费廷的条件是什么？ .76 205、福费廷适用的客户群体是什么？ .77 206、办理福费廷的细则？.77 207、福费廷对企业带来的好处是什么？ .77 208、福费廷的收费项目有哪些？ .78 209、什么是保理？.79 210、国际保理对出口企业带来的好处是什么？79 211、国际保理对进口企业带来的好处是什么？80 212、什么是出口保理？.80 213、什么是出口商业发票融资？ .80 214、出口商业发票融资的办理条件是什么？81 215、办理出口商业发票融资的细则？ .81 216、出口商办理出口商业发票融资可以获得哪些优势？82 217、出口商业发票融资的收费项目有哪些？82 218、什么是信托收据？.82 219、什么是信托收据贷款？ .83 220、办理信托收据贷款的条件是什么？ .83 221、办理信托收据贷款的细则？ .83 222、信托收据贷款的收费项目有哪些？ .84 223、什么是出口信用保险？ .84 224、什么是短期出口信用保险项下贷款？84 225、办理短期出口信用保险项下贷款的细则？85 226、什么是贸易融资交易风险管理？ .85 227、什么是出口托收贷款？ .86 228、办理出口托收贷款的条件有哪些？ .86 229、办理出口托收贷款的细则？ .86 230、出口托收贷款的收费项目及标准是什么？87 231、什么是证票通？.87 232、可以证票通形式办理的贸易融资产品有哪些？87 233、办理证票通业务对客户信用等级评定的要求是什么？88 234、证票通业务的收费标准是什么？ .88 235、若代理进口开证申请人信用评级低于委托方的信用评级，代理方在符合哪些条 件情况下可以适用委托方信用等级相对应的信贷政策？88 236、办理远期信用证汇票贴现及应收款买入的细则？89 237、什么是出口订单融资？ .89 238、出口订单融资适用的客户群体是什么？90 239、出口订单融资对企业带来的好处是什么？90 240、办理出口订单融资需满足什么条件？90 241、出口订单融资的定价情况是什么？ .91 242、办理出口订单融资的业务流程是什么？92 243、出口订单融资主要风险控制点是什么？92 244、什么是船舶出口保理？ .93 245、船舶出口保理的币种和金额？ .93 246、船舶出口保理的期限规定？ .93 247、什么是国际贸易货押授信业务？ .94 248、国际贸易货押授信业务的主要分类及期限？94 249、 在贸易融资政策中属于一类贸易融资产品的有哪些，属于二类贸易融资产品 的有哪些：.94 250、什么是出口退税池融资 .95 251、出口退税池融资产品优势是什么 .96 252、表外业务信用风险政策底线适用于哪些表外业务96 外汇政策外汇政策97 253、人民币汇率制度如何？ .97 254、什么项目的外汇收入，可以按照国家有关规定保留或者卖给经营结汇、售汇业 务的金融机构？.97 255、外商投资企业向银行申请资本金结汇，应当提交哪些材料？97 11 256、外商投资企业资本金结汇，结汇银行如何办理结汇所得人民币资金划出手续？ .99 257、什么是反洗钱？.99 258、金融机构反洗钱工作的主要制度是什么？99 259、金融机构反洗钱工作中客户身份识别制度的内容是什么？100 260、金融机构反洗钱工作中客户身份资料和交易记录保存制度的内容是什么？100 261、反洗钱中可以不报告的大额交易有哪些？101 262、企业非贸易项下预付款是否需要办理预付货款登记手续？102 263、从 2009 年 1 月 1 日起，服务贸易项下对外付款多少金额以上需提供税务证明？ .102 264、税务证明上应有哪些部门盖章才是有效的？102 265、服务贸易项下对外付款时，实际对外支付金额应为税务证明上的哪两个金额之 差？.102 266、境内机构服务贸易项下用汇递交审核材料时有哪些注意事项？102 267、对境外机构支付等值 5 万美元以上的国际海运运费需审核哪些材料？103 268、因公出国携带外币现钞出境，如何办理携带证？103 269、现行法规中无明确规定的服务贸易售付汇，等值多少以上需经外汇局核准后到 银行办理？.103 270、不同性质账户中的资金可以划转串用吗？103 271、不同名的账户之间可以划转吗？ .103 272、企业可以开立外币现钞户吗？ .103 273、货物贸易外汇改革后使用的系统有什么变化？103 274、什么叫名录管理？.104 275、什么叫企业分类管理？ .104 276、每次为企业办理货物贸易外汇业务之前都必须登陆监测系统查询企业名录状态 和分类结果吗？.104 277、哪些业务需要凭交外汇局加盖“货物贸易外汇业务监管章”的纸质登记表 办理？.104 278、登记表有有效期吗？ .105 279、金融机构需要对登记表进行核查吗？105 280、金融机构在监测系统中签注登记表发生错误怎么办？105 281、什么叫电子数据核查？ .105 282、哪些外汇收入需划入待核查账户？ .105 283、出口贸易融资业务项下资金，在金融机构放款及企业实际收回出口货款时也需 进入企业待核查账户吗？ .106 284、待核查账户中的资金可否直接对外支付？106 285、待核产账户中的外汇能否用于质押人民币贷款、外汇融资或理财业务？106 286、划入待核查账户的贸易项下的资金如何转出？106 287、误入待核查账户的资金怎么处理？ .106 288、国际收支统计申报范围? .107 289、国际收支统计申报实行什么原则?107 290、申报号码共几位? .107 291、申报号码编制规则是怎样的?107 292、留存备查的申报单保存期限为多少?107 293、境内银行自身业务经营有关的对外收支是否需要申报？108 294、国内银行通过其总行和境外分行与国内其他银行调拨头寸，是否需要申报？ .108 295、银行卡项下的消费、取现是否需办理申报？108 296、银行卡项下从境外收到的款项和对境外支付的款项是否需办理申报？108 297、操作规程中有关限额申报是如何规定的?109 298、如果一笔涉外收付款有三个以上（含）交易性质应如何填写交易编码？109 299、中国居民包括哪几类? .109 300、外商投资企业举借的中长期外债累计发生额和短期外债余额之和不得超过多少？ .110 301、什么是外汇贷款？.110 302、国内外汇贷款专用账户的收支范围如何？110 303、企业国内外汇贷款以自由外汇或人民币购汇偿还国内外汇贷款本息需向银行提 供哪些资料？.110 304、国内外汇贷款债权人通过哪些合法途径（包括法院判决、仲裁机构的裁决、抵 押或质押资产变现、扣收保证金等）获得了来源于企业的人民币资金，可由债权人 可代企业向所在地外汇分局提出购汇申请。111 13 外汇资金业务外汇资金业务 1、外汇汇率有哪两种表示方法？、外汇汇率有哪两种表示方法？ 答：直接标价法和间接标价法两种。 直接标价法：是以本国货币来表示每一单位外国货币的价格。 间接标价法：每一单位的本国货币折合若干外国货币，本国货币的 地位是商品，而外国货币是价格。例如：1 EUR=1.2605 USD 2、采用间接标价法的国家和地区有哪些？、采用间接标价法的国家和地区有哪些？ 答：英国（GBP） 、澳大利亚（AUD） 、新西兰（NZD） 、欧元区 （EUR） 。 3、什么是被报价货币？、什么是被报价货币？ 答：不论是直接标价法还是间接标价法，凡是扮演商品角色的货币， 就为被报价货币。即：1 被报价货币=（多少）报价货币 4、什么是升水？、什么是升水？ 答：远期汇率大于即期汇率。 5、什么是贴水？、什么是贴水？ 答：远期汇率小于即期汇率。 6、远期汇价的计算方式是什么？、远期汇价的计算方式是什么？ 答：远期汇率价格=即期汇率价格+升贴水点 7、外汇交易的种类有哪些？、外汇交易的种类有哪些？ 答：即期外汇交易和远期外汇交易两种 即期外汇交易是买卖双方约定于交易日后的二个工作日内，相互交 付对方所购买的货币，即 T+0、T+1、T+2；远期外汇交易是相对 于即期交易而言的，其交割日是成交日后两个工作日以后的日期。 8、人民银行每天公布的美元中间价是如何确定？、人民银行每天公布的美元中间价是如何确定？ 答：中国外汇交易中心于每日银行间外汇市场开盘前向所有银行间 外汇市场做市商询价，并将全部做市商报价作为人民币对美元汇率 中间价的计算样本，去掉最高和最低报价后，将剩余做市商报价加 权平均，得到当日人民币对美元汇率中间价，权重由中国外汇交易 中心根据报价方在银行间外汇市场的交易量及报价情况等指标综合 确定。中国人民银行授权中国外汇交易中心于每个工作日上午 9 时 15 分公布上述价格做为当日美元中间价。 9、人民银行对银行间即期外汇市场人民币兑美元交易价浮动幅度规定是什么？、人民银行对银行间即期外汇市场人民币兑美元交易价浮动幅度规定是什么？ 答：根据人民银行规定，目前每日银行间即期外汇市场人民币兑美 元的交易价可在中国外汇交易中心对外公布的当日人民币兑美元中 间价上下百分之一的幅度内浮动。 15 10、什么是即期结售汇交易？、什么是即期结售汇交易？ 答：是指我行为客户提供的人民币与美元等可流通货币之间的买卖 业务。在交易日后的两个工作日内交割。 11、目前，我行办理即期结售汇的币种有哪些？、目前，我行办理即期结售汇的币种有哪些？ 答：主要包括美元、欧元、日元、英镑、澳元、加元、瑞典克郎、 挪威克郎、丹麦克郎、新加坡元、瑞士法郎、港币 12 个币种。 12、对于非、对于非 T+0 即期外汇交易有何附加规定？即期外汇交易有何附加规定？ 答：对于非 T+0 即期外汇交易，各行在办理结售汇及外汇买卖交易 时，应按中国建设银行衍生产品业务交易对手风险管理暂行规定 要求严格落实风险缓释措施。对于部分优质客户，如对客户交易担 保进行减免，必须按前述规定进行审批并占用客户授信额度。 13、什么是远期结售汇？、什么是远期结售汇？ 答：远期结售汇业务是指建设银行与客户协商签订远期结售汇合同， 约定将来办理结汇或售汇的外币币种、金额、汇率和期限；到期外 汇收入或支出发生时，即按照该远期结售汇合同订明的币种、金额、 期限、汇率办理结汇或售汇的业务。 14、我行办理远期结售汇的期限是什么？、我行办理远期结售汇的期限是什么？ 答：我行办理远期结售汇的期限包括固定期限交易和择期交易。固 定期限的远期交易是指买卖双方约定在未来某一确定日进行资金交 割的交易，又可分为标准固定期限交易和非标准固定期限交易。目 前我行标准期限有 1 周、2 周、20 天、1 个月至 12 个月共 15 个档 次。 择期交易则是指约定的交割期限为未来某一时段，客户可在此之内 选择一个确定的交割日。 15、我行办理远期结售汇的币种有哪些？、我行办理远期结售汇的币种有哪些？ 答：我行办理远期结售汇交易的币种包括美元、港币、日元、欧元、 英镑、澳元、加元、瑞士法郎、新加坡元九个币种 16、什么是外汇调期？、什么是外汇调期？ 答：是指在即期外汇市场，买进或卖出一种货币的同时，在远期外 汇市场卖出或买入同样数量的同种货币。调期交易是对一种货币的 买入与卖出同时进行的交易，交易的期限不同。 17、什么是利率调期？、什么是利率调期？ 答：是指交易双方互换现金流量，对相同币种、期限和金额但不同 计息方式的债务或债权进行调换，以得到各自所期望的利率种类。 利率调期不涉及本金，仅交换利息支付形式。 18、什么是代客外汇债务风险管理？、什么是代客外汇债务风险管理？ 答：是根据国际市场汇率和利率走势，建设银行利用各种金融衍生 产品，如利率调期、货币利率调期、外汇期权、利率期权、调期期 17 权及其产品组合等，帮助企业规避债务风险的业务。 19、什么是代客外汇资金管理？、什么是代客外汇资金管理？ 答：是指客户将自有外汇资金交由银行运作，客户通过承担一定的 风险，有可能获取比较高的收益率的一种业务。 外汇会计与清算业务外汇会计与清算业务 20、什么是光票托收？、什么是光票托收？ 答：光票托收是出口商（委托人）将不附带任何货运单据的金融票 据，委托银行向付款人或进口商收取款项的一种托收方式。 21、什么是汇票、什么是汇票? 答：汇票是一人（出票人）向另一人（付款人）签发的，要求其 （付款人）即期或定期或在可以确定的将来的时间，对某人或其指 定人或持票人支付一定金额的无条件的书面支付命令。 22、企业不在我行开立账户，能不能进行业务？、企业不在我行开立账户，能不能进行业务？ 答：能 23、外国投资者专用账户按其用途不同可以分为哪几类账户？、外国投资者专用账户按其用途不同可以分为哪几类账户？ 答：外国投资者专用账户按其用途不同，可以分为投资类账户、收 购 类账户、费用类账户和保证类账户。 24、境内电汇的适用范围是什么？、境内电汇的适用范围是什么？ 答：适用于汇划到在境内他行开户的收款人以及在我行开户但账号 非 CCBS 系统标准客户账号的汇款。 25、境外电汇的适用范围是什么？、境外电汇的适用范围是什么？ 答：适用于收款人在境外的资金汇划。 26、行内汇款的适用范围是什么？、行内汇款的适用范围是什么？ 答：适用于收款人在我行开户且账号为 CCBS 系统标准客户账号的 汇款。 27、同城票据电子交换系统的适用范围是什么？、同城票据电子交换系统的适用范围是什么？ 答：主要适用于同城客户之间进行的美元、港币、欧元资金清算业 务。 28、在、在 DCC 系统中进行系统中进行“电汇汇出电汇汇出4502”交易时，对汇款人的信息和收款交易时，对汇款人的信息和收款 人信息的要求是什么？人信息的要求是什么？ 答：（1） 汇款人信息栏位必须填写汇款人名称，汇款人在我行开 立有银行账号的情况下必须提供汇款人账号；汇款人信息栏位必须 填写汇款人地址（包括门牌号、街道和城市名称） ；对于个人客户， 在无法提供汇款人地址时，可提供个人客户出生日期及地点，或政 府颁发的身份证明（如身份证号、护照号） 。汇款人地址及个人客户 信息，应该在汇款人名称后另起一行填写。 19 （2）收款人信息栏位必须填写收款人名称，如客户提供收款人 地址及联系方式，则需进行录入。在录入地址时应录入国家地区名 称的全称；收款人位于欧盟及欧洲经济区成员国的欧元汇款，必须 提供收款人 IBAN 账号。 29、汇出汇款业务的操作要点是什么？、汇出汇款业务的操作要点是什么？ 答：（1）受理并审核客户提交汇款申请书及相关材料的真实性与合 规性。 （2）按照国际收支统计申报的有关规定，确定是否需要进行 国际收支申报，若要申报的及时做好国际收支统计申报。 （3）经办 行在 CCBS 中进行扣账收费、录入汇出汇款信息，收费方式分三种： BEN：境内外费用均由收款人承担；SHA：境内费用由付款人 承担，境外费用由收款人承担；OUR：境内外费用均由付款人承 担。 30、开立、使用经常项目外汇现汇账户的流程和要点是什么？、开立、使用经常项目外汇现汇账户的流程和要点是什么？ 答：（1）开立经常项目外汇账户的企业应具备以下条件：经有权管 理部门核准或备案具有涉外经营权或有经常项目外汇收入的；具有 捐赠、援助、国际邮政汇兑等特殊来源和指定用途的外汇收入。 （2）单位开立经常项目外汇账户首先应在外汇局办理单位基本信息 的登记。单位应向外汇局提交组织机构代码证、营业执照或社团登 记证等有效证明的原件和复印件。 （3）单位开立、变更、关闭经常项目外汇现汇账户无须外汇局核准。 账户开立时单位应向我行提交以下材料：开户申请书、组织机构代 码证（验原件留复印件） 、营业执照或社团登记证（验原件留复印件） 等有效证明的原件和复印件，并与外汇局基本信息核对一致后办理 开户手续。 （4）单位申请账户名称等变更时我行须重新查询、打印外汇局的单 位基本信息，单位只有在外汇局办理变更后我行才可以进行账户变 更的操作。 31、开立、使用外商投资企业资本金账户的流程和要点是什么？、开立、使用外商投资企业资本金账户的流程和要点是什么？ 答：（1）单位开立外商投资企业资本金账户应经外汇局核准 （2）单位在我行开立资本金账户应提供以下材料：开户申请书、组 织机构代码证（验原件留复印件） 、营业执照（验原件留复印件）等 有效证明的原件和复印件，并与外汇局基本信息、核准件核对一致 后办理开户手续。 （3）单位申请账户名称等变更时我行须在外汇账户信息交互平台重 新查询、打印单位基本信息，单位账户名称、限额等变更须在直接 投资外汇业务信息系统查询、打印核准信息。 （4）资本金账户（及各类直接投资项下的各类帐户）的正常关户外 汇局授权开户银行直接办理并实行备案制：即账户核定期限届满或 账户内资金已足额到位且支付完毕余额为 0 的情况下， 开户行应 于 5 个工作日 内主动将此类账户关闭， 并将关户信息于关户后 3 个工作日 内报外汇局备案；账户内资金未足额到位或账户余额不为 0 的情况下， 企业因正常的经营（如转户） 需要关户的， 应向银 21 行提出关户申请， 银行可根据企业的要求直接为企业办理关户手续， 并于关户当日通过系统将关户信息、 截止关户日该账户的贷方累 计发生额和账户余额报外汇局备案。 上述情形以外的属非正常关户， 非正常关户由外汇局逐笔核准。 （5）资本金账户的限额是按企业注册资本中外国投资者的现汇出资 额来确定；系统不支持异地（分属不同分局或外汇管理部管辖为异 地）开户，极个别特殊情况上报总局研究决定处理方案；账户内资 金应以现汇汇入，不得以现钞存入；需开立多个资本金账户的，每 个资本金账户的限额不得低于 300 万美元。 32、开立、变更、关闭、使用外债专户的流程和要点是什么？、开立、变更、关闭、使用外债专户的流程和要点是什么？ 答： （1）单位开立外债专户应取得外汇局的纸式核准件。在我行 开立外债专户需提供以下材料：开户申请书、外汇局纸式核准件、 组织机构代码证（验原件留复印件） 、营业执照或社团登记证（验原 件留复印件）等有效证明的原件和复印件，并与外汇局基本信息、 核准件核对一致后办理开户手续。 （2）单位申请账户变更时须提交外汇局的纸式核准件。 （3）最后一笔债务清偿完毕后 5 日内督促债务人注销账户；关户 时，经办行应打印出外债账户余额清单交企业到外汇局办理外债账 户关户核准。 （4）外债专户内的资金，可在同一外汇账户转存为定期存款，但不 得跨户或跨行转存，定期存款到期后须划回原账户；外债账户资金 向境内划转必须经外汇局核准，方可办理；外债户内资金不得用于 外汇抵押项下人民币贷款。 33、开立、变更、关闭国内外汇贷款转存款账户的流程和要点是什么？、开立、变更、关闭国内外汇贷款转存款账户的流程和要点是什么？ 答： （1）单位开立、变更、关闭国内外汇贷款转存款账户无须外 汇局核准。 （2）经办行应通过外汇账户信息交互平台查询、打印单位基本信息。 （3）单位应向我行提交开户申请书、组织机构代码证（验原件留复 印件） 、营业执照或社团登记证（验原件留复印件）等有效证明的原 件和复印件，并与外汇局基本信息核对一致后办理开户手续。 。 （4）单位申请关闭国内外汇贷款转存款账户时须提交销户申请书、 缴回未用重要空白凭证、印鉴卡、核对账户余额、确认贷款合同已 履行完毕后才能办理销户操作。 34、开立、变更、关闭外国投资专用账户的流程和要点是什么？、开立、变更、关闭外国投资专用账户的流程和要点是什么？ 答： （1）开立、变更、关闭外国投资专用账户应经外汇局核准。 （2）经办行在直接投资外汇业务信息系统中查询、打印开户核准信 息。 （3）申请开户时应向我行提交开户申请书、境外法人当地工商登记 证明或境外个人身份证明，委托境内个人或法人申请开户的应提供 授权委托书及受托人的身份证明或营业执照（验原件留复印件） 。与 外汇局核准信息核对一致后办理开户手续。 23 （5）分行不通过外汇账户信息交互平台向外汇局报送账户开户、发 生数据的信息。 （6）申请关闭外国投资专用账户时须提交销户申请书、缴回未用重 要空白凭证、印鉴卡，经办行在直接投资外汇业务信息系统查询、 打印销户核准信息、核对账户余额后才能办理销户操作。 35、开立、变更、关闭证券公司、开立、变更、关闭证券公司 B 股保证金账户的流程和要点是什么？股保证金账户的流程和要点是什么？ 答：（1）单位开立、变更、关闭 B 股保证金账户无须外汇局核准。 （2）单位开立 B 股保证金账户首先应在外汇局办理基本信息的登 记。 单位应向外汇局提交组织机构代码证、营业执照或社团登记证等有 效证明的原件和复印件。经办行应通过外汇账户信息交互平台查询、 打印单位基本信息。 （3）单位应向我行提交开户资料 证券经营机构：开户申请书、经营外汇业务许可证（验原件留复印 件） 、经营外资股资格证书（验原件留复印件） 、组织机构代码证 （验原件留复印件） 、营业执照（验原件留复印件）等有效证明的原 件和复印件。证券经营机构分支机构：开户申请书、加盖分支机构 印章的总公司经营外汇业务许可证和经营外资股资格证书、组织机 构代码证（验原件留复印件） 、营业执照等（验原件留复印件）有效 证明的原件和复印件。重组或更名的证券经营机构：更名前的两证 及有关部门关于公司重组或更名的批准文件。 信托投资公司证券营业部：开户申请书、金融机构法人许可证（验 原件留复印件） 、经营外资股资格证书（验原件留复印件） 、组织机 构代码证（验原件留复印件） 、营业执照（验原件留复印件）等有效 证明的原件和复印件。 （4）单位申请账户名称等变更时我行须重新查询、打印外汇局的单 位基本信息，单位只有在外汇局办理变更后我行才可以进行账户变 更的操作。 （5）经办行可直接受理 B 股保证金的关闭申请，单位在提交销户 申请书、缴回未用重要空白凭证、印鉴卡、核对账户余额后办理销 户操作。 36、境外机构在我行开立境内外汇账户有哪些规定？、境外机构在我行开立境内外汇账户有哪些规定？ 答： （1）境外机构境内外汇账户仅限于已开办外汇业务的二级分 （支）行及以上机构办理。未经总行批准，其他分支机构不得开展 此项业务。 （2）在我行开立境内外汇账户的境外机构仅限于与我行现有客 户有密切联系、合作关系良好、公司背景清晰的客户，主要包括： 我行客户在境外投资设立的全资或控股子公司； 我行外商投 资企业客户的境外母公司；我行国际结算客户在境外的主要交易 对手。 未经总行批准，各分行不得为其他客户开立境外机构境内外汇账户。 25 （3）境外机构境内外汇账户（包括境外同业账户和境外非金融 机构账户）余额纳入短期外债指标管理。 37、境外机构在我行开立境内外汇账户需要提供哪些材料？、境外机构在我行开立境内外汇账户需要提供哪些材料？ 答：（1） 开户申请书（2）在境外合法注册成立的证明文件（包 括公司注册证书或商业登记证等）正本。如为副本或影印本，应由 公证机关公证，或由政府部门或专业机构等认证；（3）法定代表人 或指定签字人的身份证或护照正本。如为影印本，应由公证机关公 证，或由政府部门或专业机构等认证；若非法定代表亲自办理的， 还需出局授权书及被授权人的身份证件。 （4） 根据国家外汇管理部 门有关规定，已申领特殊机构代码的，还需提供特殊机构代码表。 （5） 除境外同业账户外，其他账户开立须提供公司董事会或公司 内部其他有权机构同意开户的决定。 证明文件等开户资料为非中文的，还应同时提供对应的中文翻 译，核实后复印留底。 38、境外机构在我行开立境内人民币银行结算账户有哪些规定？、境外机构在我行开立境内人民币银行结算账户有哪些规定？ 答：（1）境外机构境内人民币银行结算账户仅限于我行可办理 对公外汇业务的经营机构，未经总行批准，其他分支机构不得开展 此项业务。 （2）境外机构在境内只能开立一个基本存款账户，境外机构开 立基本存款账户后，可按照人民币银行结算账户管理办法和 人民币银行结算账户管理办法实施细则 （银发200516 号）等 银行账户管理制度，根据办理跨境人民币业务的需要开立一般存款 账户和专用存款账户。 （3）境外机构开立的基本存款账户、一般存款账户、专用存款 账户不得用于办理现金业务。基本账户和专用账户确有办理现金业 务需要的，需经中国人民银行批准。 （4）境外机构变更账户性质的，应当先撤销银行结算账户，再 重新办理银行结算账户开立手续。 （5）境外机构可将人民币结算账户资金用作境内质押境内融资。 （6）境外机构境内人民币银行结算账户资金余额暂不纳入现行 外债管理，账户内资金不得转换为外币使用，另有明确规定的除外。 （7）境外机构人民币银行结算账户自正式开立之日起，3 个 工作日后正式生效，生效后方可办理对外支付。 （8）境外机构人民币银行结算账户的使用范围如下： 收入范围包括: 跨境货物贸易、服务贸易、收益及经常转移等 经常项目人民币结算收入；政策明确允许或经批准的资本项目人 民币收入；跨境贸易人民币融资款项；账户孳生的利息；从 同名或其他境外机构境内人民币银行结算账户获得的收入；人民 银行规定的其他收入。 支出范围包括：跨境货物贸易、服务贸易、收益及经常转移 等经常项目的境内人民币结算支出；政策明确允许或经批准的资 本项目人民币支出；跨境贸易人民币融资利息及融资款项的归还； 银行费用支出；人民银行规定的其他支出项目。 27 39、境外机构申请开立人民币银行结算账户需要提交下列材料？、境外机构申请开立人民币银行结算账户需要提交下列材料？ 答：开立单位银行结算账户申请书；在境外合法注册成立的证 明文件（包括公司注册证书或商业登记证等）正本。如为副本或影 印本，应由公证机关公证，或由政府部门或专业机构等认证；在 境内开展相关活动所依据的法规制度或政府主管部门的批准文件等 资料；法定代表人的身份证件正本。如为影印本，应由公证机关 公证，或由政府部门或专业机构等认证；若非法定代表人亲自办 理开户业务的，还需出具授权书及被授权人的身份证件；境外机 构对以上证明文件由法定代表人或被授权人签署开户说明 ；根据 国家外汇管理部门有关规定，已申领特殊机构代码的，还需提供特 殊机构代码表。 以上证明文件为非中文的，还应同时提供对应的中文翻译，并 在翻译件上加盖单位公章或者财务专用章或者账户有权签字人的签 章。银行应当对翻译件与原件核对一致。境外机构开立人民币银行 结算账户时不能出具法定代表人或者单位负责人的有效身份证件的， 可出具公司章程规定的账户有权签字人的有效身份证件，并同时出 具公司章程。 40、在我行开立外商直接投资人民币结算账户有哪些注意事项？、在我行开立外商直接投资人民币结算账户有哪些注意事项？ 答：（1）境外投资者应当根据人民币银行结算账户管理办法 （中国人民银行令2003第 5 号发布） 、 境外机构人民币银行结算 账户管理办法 （银发2010249 号）等银行结算账户管理规定，开 立境外机构人民币基本存款账户、专用存款账户及一般存款账户。 （2）境外投资者可开立下列用途的人民币专用存款账户： 人民币前期费用专用存款账户，人民币再投资专用存款账 户，人民币资本金专用存款账户，人民币并购专用存款账户， 人民币股权转让专用存款账户。 （3）一个境外投资者在境内只能开立一个人民币前期费用专用 存款账户，账户名称为存款人名称加“前期费用”字样。前期费用 专用存款账户内的资金不得用于土地招拍挂或购买房产。 （4）外商投资企业只有在注册资本金按期足额到位后，方可自 境外借用人民币资金，但外商投资房地产企业不得自境外借用人民 币资金。 （5）外商投资企业一笔境外人民币借款只能开立一个人民币一 般存款账户办理资金收付。原则上应当在外商投资企业注册地的银 行开立，对确有实际需要的，外商投资企业可选择在异地开立人民 币一般存款账户，并报其注册地中国人民银行分支机构备案。原则 上，外商投资企业境外人民币借款应当通过原借款结算银行还本付 息。 （6）外商投资企业向其境外股东、集团内关联企业和境外金融 机构的人民币借款和外汇借款合并计算总规模。境外人民币借款如 有展期的，首次展期不记入借款总规模；境外人民币借款转增资本 的，相应借款不再记入境外借款总规模。 （7）新设立外商投资企业凭商务主管部门颁发的企业设立批准 文件在其注册地的银行开立人民币资本金专用存款账户。同一批准 文件只能开立一个人民币资本金专用存款账户。账户名称为存款人 加“资本金”字样。 已设立的外商投资企业增加注册资本金的，凭商务主管部门颁 29 发的注册资本变更批准文件在其注册地银行开立人民币资本金专用 存款账户。 （8）人民币资本金专用存款账户、人民币境外借款一般存款账 户内的人民币资金不得投资有价证券和金融衍生品，不得用于委托 贷款，不得购买理财产品、非自用房产。人民币资本金专用存款账 户的人民币资金可转存为一年期以内（含一年）的定期存款，人民 币境外借款一般存款账户内的人民币资金不得转存。以上两类账户 内的资金除支付工资以及企业用作差旅费、零星采购、零星开支等 用途的备用金外，不可划转至境内同名人民币存款账户。人民币资 本金专用存款账户的累计贷方发生额不得超过国家有关部门批准或 备案文件标注的金额。 41、单位保证金存款的使用规定是什么？、单位保证金存款的使用规定是什么？ 答：（1）单位保证金存款是指银行为客户办理银行卡、承兑、担保、 保函、开立信用证、代客外汇买卖、代客债券买卖等业务时收到的 客户存入的保证金款项。 （2）单位保证金存款账户开立时,要经相关业务部门的书面通知方 可办理。 （3）单位保证金存款存入时,可以约定存款期限,也可以不约定存款 期限,对于约定期限的单位保证金存款实际存款期限不满约定存款期 限的，按照活期存款利率计息；实际存款期限满约定存款期限的， 按照约定存款期限相应档次的定期存款利率计息；如果没有相应档 次的定期存款，则按短于存款期限最近档次的定期存款利率计息； 实际存款期限超过约定存款期限的部分按活期存款利率计息。未约 定期限的按活期存款计息。 （4）保证期间，保证金存款只能用于保证项下的支付，不得支取现 金，对保证金存款账户的收款、支款、销户，必须经业务部门签字 授权后办理，保证到期日系统自动扣划的除外。 42、单位定期存款的使用规定是什么？、单位定期存款的使用规定是什么？ 答：（1）单位定期存款可以全部或部分提前支取，部分提前支取仅 限于一次。部分提前支取的，剩余部分如不低于起存金额，可按原 存期、利率、账号开具新的证实书，如未支取部分小于定期存款起 存金额的，应办理销户手续。 （3） “存款开户证实书”可以挂失。单位存款人遗失证实书后，可 到开户行填写“挂失申请书”办理挂失手续，开户行受理挂失七日 后，可为挂失存款人补办证实书。 43、单位通知存款的使用规定是什么？、单位通知存款的使用规定是什么？ 答：（1）单位通知存款按存款人提前通知的期限长短划分为一天通 知存款和七天通知存款两个品种。 （3）单位通知存款必须一次存入，可一次或分次支取，如通知存款 部分支取后的余额低于外币大额存款起始金额等值 300 万美元，则 DCC 系统无法实现该笔部分支取，故在确定通知存款部分支取的金 额时，需考虑支取后的余额是否符合大额标准；外币大额通知存款 需部分支取是，可倒设定通知存款的设定日期。 31 （4）单位通知存款存入时，我行出具“中国建设银