差旅费报销管理规定(某分公司).doc

某有限公司分公司 差旅费管理规定（暂行规定）一、 目的为了统一某汽车有限公司分公司（以下统称：公司）差旅费报销标准，规范差旅费，同时保证出差人员工作和生活需要，特制定本规定二、 适用范围本规定适用于公司所有员工。三、 报销程序1、 出差人员或经办人员按规定填好报销凭证，并附出差审批单，必要时附出差总结报告；2、一般人员出差，由本部门科长及本部部长批准，总经理审批；3、科室领导及以上职务人员出差，由上一级领导审核，并报总经理审批；4、 出差人员送审后的报销凭证到公司财务，由会计人员审核之后，进行报销、结算。四、旅差费内容及出差申请程序1、旅差费用包括：住宿费、出差补贴、长途交通费、市内交通费、杂费。2、出差申请程序：2.1目的：确认出差任务，控制非必要的出差和多人一起出差，控制出差费用。2.2出差申请：按规定填报出差审批单主要包括：出差任务、人员、日程安排（起止时间、地点）、乘坐交通工具、出差费用预算等；科室领导及以上职务人员出差：由上一级领导审核，财务预算费用审核，并报总经理审批。其他人员出差：本部门科长及本部部长批准财务预算费用审核总经理审批3、需要借款的员工凭已经审批的出差审批单，填写借款申请单，按审批流程审批，后由财务根据权限核准予以办理借款。4、公司员工在襄阳、十堰、武汉和广州的业务往来，出差补助按40元/天，费用报销比较标准进行。5、培训、试验试作、会议、学习补助按40元/天，如果时间超过10天，补助按标准的80%控制。6、除特别批准外，出差费用实际报销按本规则规定的出差费用规定执行。五、费用标准： 国内（境内）出差费用标准如下（标准单位：人民币元/天）：职别交通费标准住宿费出差补助飞机火车轮船其他交通工具甲类地区乙类地区花都和襄阳1、总经理、（副）部长高端/经济舱高铁一等座、火车软卧二等舱公共汽车/中巴/出租车/地铁/列车800600350802、（副）科长、主任工程师、应急事物处理人员经济舱高铁二等座、火车硬卧三等舱公共汽车/中巴/地铁/列车6004502003、其他人员飞机折扣与火车标准相当的经济舱500350说明:上表中各栏对应职等人员名单，由某公司人事部出具一份公司和某公司职等对照表，再按某公司标准执行。应急事物处理人员指品保紧急事故应对人员。日产支援派驻员根据支援派驻协议，可以按部长标准报销差旅费。1.前述甲类地区是指：1.1各省、自治区、直辖市政府所在城市（广州市花都区和襄阳市除外）；1.2沿海各省（区）大中城市：广东、广西、海南、福建、浙江、江苏、山东各省地级城市，辽宁大连市；甲类地区以外的地区称为乙类地区。甲、乙类地区的区分，发现问题时由公司人事总务科会同财务负责调整。1.3赴北京/上海出差的标准在甲类地区标准上再上浮20%;2.长途交通费是指乘坐长途汽车、火车、高铁、轮船、飞机的费用。市区交通费是指在出差所在地乘坐公共汽车、地铁、列车、中巴、出租车等费用。公司员工按出差规定的时间、地点凭票据核准报销。出租车限规定职级人员乘座，报销时凭发票或出租车使用清单一并审核报销。3.对于乘坐飞机，按照单次凭票报销150元的从住地往机场的出租车费用；对于乘坐火车，按照单次凭票报销100元的从住地往火车站的出租车费用。4、长期停留4.1除慢性病外，出差中因伤、病或天灾及其它不可抗拒的原因而滞留时，应出具县（市）级以上医院医生诊断书或事实证明材料后，由财务支付滞留期间的出差补助及住宿费，但若接受了其它有关规定的补助时，只支付其差额。4.2因前述原因而需要变更滞留地或送医院及其它地方时，以公务对待并支付交通费。5、利用公司设施住宿时，不支付住宿费用和出差补助，交通费按实际发生费用凭票报销；公司由某派驻的员工到家庭基础所在地或原公司出差，不支付住宿费用和出差补助；公司外方员工到该国家庭基础所在地或原公司出差，不支付住宿费用和出差补助。公司设施：指公司住宅及公司特别指定的住宿设施。6、出差期间旅差费用以外的其它费用，必须事前取得总经理批准，方可据实按有关规定报销。7、自行观光费用不予支付。8、误餐补助支付标准与支付说明：8.1. 误餐时间界定：返回公司或住宿地的时间，中午超过14:00时，晚上超过20:00时，为误餐时间；8.2 误餐补助标准：误餐补助按10元/餐标准支付；一天以上按20元/天标准给予生活补助；8.3 经开区内不给支付误餐补助；8.4 误餐补助必须经部门主管确认，并提供派车单等必要的单据，经财务核准后方给支付；9、超标准部分个人承担超标部分的50%,出差补贴减半。10、领导翻译及秘书随同领导出差，报销标准按照陪同领导标准的下一级执行。（二）港、澳、台（境外）出差费用标准如下（标准单位：人民币元/天）1.凡境外机构提供食宿的，公司不再提供补贴。2.费用标准报销如下 ：境外地日本其他国家与地区职别时间段区分住宿费（元/天）出差补助（元/天）时间段区分住宿费（元/天）出差补助（元/天）)1、总经理、部长固定15000jpy300固定200usd3002、其他人员7天10000jpy3007天180usd3007-30天8000jpy2507-30天150usd25030天100000jpy/月20030天800usd/月200因公需到港、澳、台及其他国家或地区出差，由部门领导提出、部长审查确认、总经理批准；根据境外出差任务批准单，人事总务科办理出国任务审批、护照或通行证及其签证，报总经理批准后执行，并负责办理往返机票的订票事宜。财务根据人事总务科通知负责办理外币借款、外币携带证、报销、核销、结算等事宜。交通费用凭发票报销（无发票时凭个人记录，报公司总经理特别批准）；外币兑换汇率凭银行兑换水单结算，无兑换水单凭中国人民银行公布的外汇兑换汇率折算。六、附则：1.国内培训与境外研修另行规定。2.公司职务名单由公司人事总务部门汇总报财务备案。3.本规定经总经理批准，由财务起草并负责解释。