广东企业电子报税管理系统升级说明(v5.01-121030)

广东省增值税一般纳税人 企业电子报税管理系统升级说明 （V5.01） 1.升级操作 为了适应营改增业务需求的变化，同时给纳税人提供更为便捷高效的服务，企 业电子报税管理系统于企业完成所属期 10 月申报后进行升级。本次升级，纳税人 通过网上下载手工升级包，进行升级。升级成功后，企业电子报税管理系统版本为 V5.01-121030。 1.1 获得升级包途径 1. 通过广东省国家税务局网站 2. 通过各地市服务商网站。 3. 通过税友软件集团股份有限公司网站，下载中心下载。 /GD/ 1.2 升级前准备 1.备份企业电子报税管理系统数据库（打开系统管理系统备份，进行数据库备 份）。-软件升级包已做到自动备份功能，此处为数据安全，建议仍然备份。 2.确认企业电子报税管理系统处于关闭状态。 3.检查拿到手工升级包版本是否如图所示： 备注：本次“营改增”软件升级后版本号都将统一为 5.01-121030 版本。 1.3 升级操作 1）解压手工升级包，双击该 文件。会 弹出以下提示框，点击确定即可： 企业电子报税管理系统升级说明 3 / 19 2）弹出需要备份数据库的提示，点击确定，如图所示： 3）选择数据备份路径，并备份成功，如图所示： 4）出现下面的升级成功标志， ，点击确定即可。 企业电子报税管理系统升级说明 5 / 19 1.4 核实升级成果 双击桌面的报税软件图标 。进入申报软件，登录界面查看版本号，如下 图所示，升级成功： 1.5 异常情况 老用户没有下载升级包，而是误下载安装包，直接双击运行。此时软件会检测到用 户已安装了“企业电子报税管理系统”，中断安装流程，避免覆盖安装而导致数据丢 失，并弹出一下提示框，建议企业去下载升级包，如图所示： 2.软件功能变动说明 2.1 基础资料管理 2.1.1 系统配置 【新增】营改增相关设置，如下图所示： 1. 是否需挂账处理（注：此功能仅是纳入本次营改增范围的原增值税一般纳税人，在 税款所属期 10 月有期末留抵税额，且按规定需进行挂帐处理的企业使用）。 1） 如企业税款所属期 10 月有期末留抵税额，且 11 月申报表有应税服务相 关数据，则系统自动判断为留抵挂账企业，且不能手工修改。提示信息 如图所示： 2） 如企业税款所属期 10 月有期末留抵税额，而 11 月申报表没有应税服务 相关数据，但按规定需进行挂帐处理的，则须在进行所属期 11 月份的申 报时手工勾选该项。 3） 其它纳税人不需勾选该项。 2. 应税服务差额征税企业。（注：此功能仅存在应税服务差额征收企业使用） 1） 纳税人根据自身实际情况判断，是否存在应税服务差额征收，若存在则 自行勾选。若不存在，则不必勾选。 企业电子报税管理系统升级说明 7 / 19 2） 若勾选，附表三和应税服务扣除项目清单可见。若不勾选，则两者 不可见。 3. 公司类型中新增“粮食购销企业”选项。（注：此功能仅国有粮食购销企业 使用） 1） 纳税人根据自身实际情况判断，是否国有粮食购销企业，若是则自行勾 选。若不是，则不必勾选。 2） 若勾选，才能在销项防伪税控专票中录入免税的发票。若不勾选，不能 选择发票为免税发票。 2.1.2 常用税目设置 1）营改增后新增了应税服务相关税目。 2）纳税人须根据自身的经营情况，选择对应的税目。 税目变化详见附件： 营 改 增 新 增 税 目 及类 别 对 应 关 系 .doc 广 东 省 标 准 税 目 对应 类 别 .xls 升 级 后 ctais征 收 品目 税 目 对 应 类 别 .xls 2.2 进项发票管理 进项发票新增了货物运输业增值税专用发票、税局代开货物运输增值税专用发票和 代扣代缴通用缴款书三种。 2.2.1 货物运输业增值税专用发票（收到该类发票企业关 注） 【新增】该模块，采集纳税人通过认证的货物运输业专用发票信息，纳税人汇总发 票金额、税额、份数等信息，录入到软件中即可，如图所示： 注意: 1. 该模块通过汇总采集发票信息，由纳税人手工填写。 2. 企业必须按照取得的认证结果通知书，如实填写。 3. 这里录入的发票都是默认通过认证的，且税率固定为 11%。 2.2.2 税局代开货物运输业增值税专用发票（收到该类发 票企业关注） 【新增】该模块，采集纳税人通过认证的税局代开货物运输业专用发票信息，纳税 人汇总发票金额、税额、份数等信息，录入到软件中即可，如图所示： 1. 该模块通过汇总采集发票信息，由纳税人手工填写。 2. 企业必须按照取得的认证结果通知书，如实填写。 3. 这里录入的发票都是默认通过认证的，且税率固定为 7%。 企业电子报税管理系统升级说明 9 / 19 2.2.3 海关专用缴款书管理（收到该类凭证企业关注） 由于海关专用缴款书比对结果导出文件格式发生变化，软件也做了相应的改动，新 增了三个项目分别为：凭证种类、销方识别号、金额。纳税人仍将获得的海关专用缴 款凭证导入系统，获得的结果如下图所示： 备注：由于现在广东地区海关缴款书结果两种格式并存，所以软件的导入界面同时 支持两种格式。 2.2.4 代扣代缴税收通用缴款书（收到该类凭证企业关注） 【新增】该模块“代扣代缴通用缴款书”，纳税人按照收到的缴款书如实填写，录 入界面如图所示： 2.3 销项发票管理 2.3.1 发票录入界面修改 发票录入界面发票相关属性进行了修改和增加，主要变动如下： 1. 计税方式属性 a) 专用发票中，纳税人不得编辑“免抵退”属性。 b) 只有纳税人在企业类型中勾选了“国有粮食购销企业”，才能在专 票的计税方式中选择“免税”一项。（默认否） 2. 作废属性 防伪税控专用发票、税控普通发票，货物运输专用发票中的是否作废标 记， 以从开票机中读取过来的信息和导入的 xml 文件为准，用户不能进行修改。 3. 类别属性 a) 税目决定类别。 b) 一张发票可开具同一税率的多个不同税目商品，选择不同的税目， 其类别和也进行相应的变化。（不同类别的商品，进申报表的不同 栏次） 改动：去掉类别一栏，在明细中新增类别一列，一张发票中的不同货物， 由它们的税目决定他们的类别。 详见下面截图： 企业电子报税管理系统升级说明 11 / 19 2.3.2 货物运输专用发票（开具该类发票企业关注） 【新增】该模块，采集纳税人开具的货物运输业专用发票信息，通过导入发票明细 到企业电子报税管理系统中，具体操作步骤如下： 1. 从货物运输专用发票开票系统导出发票明细， 操作步骤： 1）进入导出发票明细界面： 点击菜单栏上“系统管理”“导出发票明细界面”，进入导出发票明细界面。 2）查询发票信息： 在上图中，输入查询条件，点击【查询】按钮，在查询结果列表中即会显示复合 查询条件的发票信息。 “双击”某条查询结果，即可看到该张发票的明细数据信息，如下图所示： 3）导出发票明细数据： 在查询结果界面，点击【导出】按钮，系统提示选择保存路径及为保存的文件命 名： 企业电子报税管理系统升级说明 13 / 19 选择好保存路径并且为文件命名后，点击【保存】，系统便会将发票明细信息保 存在所选路径下，按保存路径进入所选的文件夹，即可看到生成的明细数据 XML 文件。 2. 将发票明细数据 xml 文件导入企业电子报税管理系统。 操作步骤： 1）“销项发票管理” “货运发票导入” 进入货运专票导入界面，如图 所 示： 3） 点击“读货运发票文件（xml 格式）”按钮，选择刚从货运开票系统导出的 xml 文件，点击“打开”，开始导入，如下图所示。 4） 发票导入成功，如下图所示： 2.3.3 普通发票管理 【修改】普通发票模块修改为四种发票录入。 1) 税控普通发票 2) 通用机打普票 3) 二手车销售发票 4) 其他普通发票 税控机打发票按照直接从税控开票机中读取到的结果显示，单列出来成为 “税控普通发票”。 企业电子报税管理系统升级说明 15 / 19 为了方便纳税人，其余三种普票可采用汇总录入的方式，金额是价税合计的金 额，税率由税目自动带出，税额根据公式自动计算，并最终汇总： 通用机打普票和其他普通发票，具体界面修改如下： （1）.删除行“购方名称”、“购方纳税识别号”、“开票日期”、“发票 代码”、“发票号码”、“计税方式”、“是否作废”、“类别”。仅保留 录入日期。 （2）明细中，删除 2，3，4，5，6 列，新增“份数”, “计税方式”, “即征即退”三列，这三列是手工填写或选择的。再新增一列税率，是由税 目直接带出来的。如图所示： 手工票纳入其他普通发票中，显示保留原样， 二手车销售发票保持不变。 2.5 纳税申报 1. 灰底色显示的，报表数据从发票中直接获取，软件自动填充。 2. 白底色显示的，需纳税人根据实际情况填写其中，如下图所示： 2.5.1 报表填写顺序 附表一 附表二 附表三（应税服务差额征税企业） 固定资产进 项税额抵扣情况表 主表 各明细表 申报情况说明表。 2.5.2 附表一和附表三的数据校验规则 附表一第 12 列填写数值要和附表三第 5 列相应栏次填写数值一致，否则软件会要 求重新检查，直至填写一致后，才能保存附表三成功。 如填写不一致，则附表三保存时提示相应错误信息。 （图） （图） 企业电子报税管理系统升级说明 17 / 19 2.5.3 应税服务项目扣除清单 说明：1. 本清单按照纳税人取得合法票据的内容填写，其中：“凭证种类”选择： “发票”、“财政票据”、“境外支付单据”其中之一； 2. “凭证种类 ”为“ 发票”的，必须填写“开票方纳税人识别号”； 4. 清单 “合计”栏数据中的 “金额”应与增值税纳税申报表附列资料（三） 减除项目本期发生额各栏数据之和一致。 如下图所示： 2.5.4 新增发票清单的生成 本次营改增，新增了货物运输专用发票（含代开），代扣代缴通用缴款书三种票据。 因此，申报软件也为新增加的票据新增了对应的清单，以方便纳税人填写。具体有以 下两张附表：货运专用发票抵扣清单，代扣代缴抵扣清单 清单数据来源为发票且由系统自动汇总发票信息，纳税人只需要三步操作即可： “新增” “保存” “审核”。如图所示： 2.5.5 旧报表的查看 为方便纳税人查看报表，软件提供专门的功能模块查看旧报表，如下图所示： 点击“旧报表”就可查看以前完成的报表内容。 2.5.6 新报表表样和填表说明 营改增升级后，报表样式和填表说明发生了相应变化，详见以下附件： 附 件 1一 般 纳 税 人 纳税 申 报 表 .xls 附 件 2一 般 纳 税 人 纳税 申 报 填 表 说 明 .doc 3.重新安装 如果用户升级包升级不能正常升级到最新版本，应当通过下载安装完整程序， 重新安装方式进行升级。 1） 数据备份。首先备份您的企业电子申报管理系统数据库，（点击“系统管 理”，选择“系统备份”，进行数据库备份） 2） 下载安装程序。访问本文 1.1 上述网站，选择下载 “企业电子报税管理系 统 V5.01-121030 安装包”并保存。 3） 卸载老软件。使用电脑管理工具或 windows 自带的卸载工具，将