2013年审计部工作部署2013.1.27_第1页
2013年审计部工作部署2013.1.27_第2页
2013年审计部工作部署2013.1.27_第3页
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文档简介

2013 年审计部工作部署 为加强工作管理、提高工作效率，根据 2013 责任目标 和我公司的具体工作情况，针对 2013 年对审计工作做如下 要求： 一、 工作素质及工作作风要求 1、审计人员应具备相应的专业技术资格，通过公司统 一组织的培训学习和业余自学，全面掌握工程造价知识， 并具备相关法律知识。 2、审计人员要忠于职守、坚持原则、客观公平、依法 审计。 3、审计人员工作不积极主动、违反职业道德等，情节 轻微的，予以警告;造成重大损失的，给予行政处分或经济 处罚；构成犯罪的，追究其法律责任。 二、 合同签订、核价工作程序 1、合同签订：各分公司签订合同人员首先根据招标文 件和投标书或核价资料起草合同文件报合同科，合同科依 据合同法 、 经济法等相关法律审核确认无误后报领 导审批。 2、核价方面：各分公司指挥部根据工程需要，提前安 排，书面提供核价项目所需的图纸、做法、变更和工程的 特点、概况及工期安排和报价，审计部核定后，如未在规 定的工期内施工或施工工期内材料价格变化较大或是工程 条件发生变化的，指挥部要重新报价核定;指挥部报价核定 完毕，长时间不签合同的，此报价及核价作废重新核定。 三、 割算、结算等工作的要求 1、隐蔽工程及签证，资料自控性不强，内容不完善，该 做隐蔽签证的不做，说有图纸和变更。有的签证只有数量，没 有工程内容，更无附图，隐蔽工程的实际情况也无从核实，单 从资料来看反映不出具体的真实内容。再就是签字手续不全， 重复割算，签字单中自填人工、材料、机械费价格，甚至是资 料内容根本就与图纸或与实际做法不符。 结算、割算方面的隐蔽签证资料，随着公司的调整需做重 点核查核对工作，对内容不完善或相对矛盾的签证，进行统计 上报，希望现场工作人员认真、准确、客观地签收相关工程量。 2、割算前最好对各工程出具完整的预算，割算过程中要注 意搜集分析，发现偏差及时调整。另外要学会经济指标分析， 养成自我审查和评估的习惯，使我们的工作能力和业务水平不 断提高。 3、定价方面，要求各指挥部提供书面做法、报价及工程量 等资料，以免有些做法变更后，导致核价内容与做法不一致， 另外，2013 开始，核价工作由多人参与，多方案比较，核定价 格更准确、可靠。 4、合同方面，签订前，针对工程实际情况，合理确定工程 成本，考虑合理利润，在公平自愿的情况下，签订施工合同。 总之，在今后的日子里，审计部在公司领导的重视和支持 下，内部审计工作一定本着“ 监督服务、查错纠弊、促进管理 ” 的宗旨，加强内部审计专业培训、提高专业水平，不断改进工 作方法，进一步提高监督与服务并重
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