2011年度领导班子述职述廉述德报告

2011 年度述职报告 县审计局领导班子 2011 年，县审计局坚持县委、县政府的正确领导并在县纪 委、县委组织部的指导下，围绕中心工作一切从服务 经济发展大局出发，认真践行科学发展观，充分发挥审计“免 疫系统”功能，切实加强审计机关的作风建设和队伍建设，进 一步加大了对重点领域、重点资金、重大违规问题的查处力度， 严把审计工作质量关，认真履行监督职责，为促进全县经济和 社会又好又快发展，构建和谐，发挥了积极作用。在 保持市级文明机关的基础上，先后被评为全市第十四届职业道 德双十佳建设先进单位、全市千村帮扶先进单位，全市审计系 统宣传先进单位、全县群众满意基层党组织、县廉政文化六创 建示范点、全县招商引资工作先进单位、党风廉政建设先进单 位等 17 项荣誉称号。县委、县政府主要领导高度重视审计工 作，在年初以红头文件形式下发2011 年审计项目工作计划 ， 在全县上下形成了党政重视审计、社会理解审计的良好氛围。 一、强化审计力度，服务大局，认真履行审计监督职责 2011 年，我们在业务人员十分紧缺的情况下，按时完成了 本单位年度审计计划。2011 年全年共完成审计项目 117 个，查 出违规资金 2579.22 万元，管理不规范金额 23676.45 万元，实 施审计罚款 79.11 万元，已全部上缴。提交审计要情 6 篇，审 计信息、综合审计报告 186 篇，各类审计报告、信息被各级党 委、政府领导和上级审计机关采用 93 篇。在上半年的政府性 债务审计调查、省长经济责任审计延伸审计以及全县行政区划 调整和高中债务调查工作中，县委、县政府主要领导听取审计 2 专题汇报 17 次，其他县领导听取审计专题汇报 27 次。 （一）预算执行审计突出一个“细”字。从 3 月份开始， 我们坚持“揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效”的工 作思路，先后对县财政局、地税局等 10 个部门 2010 年度预算 执行、其他财政收支情况和全县 10 个乡镇财政决算情况进行 了审计，并对地税系统税收征管质量情况进行了专项审计。在 审计过程中，加强了对重大政策执行情况、重大投资项目和重 点民生资金的跟踪审计力度，着力提高预算执行审计的主动性、 时效性和建设性，进一步突出了对重点部门、重点行业、重点 项目和资金的审计监督，加大了绩效审计力度，更加注重从体 制、机制和制度层面揭示问题、分析原因、提出建议，促进深 化改革和规范管理。更加注重为领导决策提供服务，全力推进 改善民生，全力维护社会和谐，全力深化财税体制改革，在更 高层面发挥审计保障经济社会健康运行的“免疫系统”功能。 10 个部门预算执行审计和 10 个乡镇财政决算审计共查出违规 金额 1432.11 万元，管理不规范金额 17361.70 万元。针对审计 查出的问题，及时拿出了处理意见，被审计单位高度重视审计 建议，管理不规范的问题得到了及时纠正，有效地促进了财政 部门健全制度、堵塞漏洞、完善管理。 （二）经济责任审计突出一个“稳”字。今年以来，县审 计局按照县委、县政府从严治政的要求，遵循“积极稳妥，勇 于探索，重在规范，确保质量”的原则，不断完善任中审计制 度，以任中审计为主，任中审计与离任审计相结合的新机制已 初见规模。在加强对权力运行过程的制约和监督、促进依法行 政和党风廉政建设方面发挥了积极作用。受县委组织部的委托， 3 今年以来共对 18 个单位的 20 名主要负责同志实行离任或任中 经济责任审计。通过审计，全面、客观、公正地评价有关领导 干部的任期经济责任，规范了有关部门的财务管理和内部控制 制度，增强了领导干部的事业心和责任感。在工作中严格实行 会计责任和审计责任双向承诺制，着重制定切实可行的审计方 案，对被审计单位的内部制度进行科学、客观的评价，在规避 了审计风险、减轻了工作压力的同时，保证了审计质量，为党 委政府管理使用干部提供了翔实、客观、有效的第一手资料。 （三）重点项目投资审计突出一个“实”字。在今年的重 点项目投资审计工作中，我们认真做到“三个坚持” ，把好 “六个关口” ，实现“三大突破” 。做到“三个坚持”即：坚持 真实、合法、效益并重；坚持建设项目工程造价审计与财务收 支审计并重；坚持发挥审计人员自身力量与聘用社会中介组织 并重的原则。把好“六个关口”即：审查立项程序，把好投资 决算关；审查筹资情况，把好资金筹措关；审查招标投标环节， 把好施工队伍选择和工程物资采购关；审查建设项目合同，把 好合同签订及实施关；审查项目资金流向，把好资金结算关； 审查项目运营状况，把好项目效益关。实现“三个突破”即： 在探索建立绩效审计方面有新的突破；在规范建设项目的跟踪 审计上有新的突破；在探索建设项目的概算审计方面有新的突 破。5 月 25 日，县政府召开了中央扩大内需项目审计 工作会议，要求对全县 40 个扩大内需项目和单位进行专项审 计。我们及时组织审计人员开展中央扩大内需项目审计项目 15 个，对我县农村危房改造、中小学校舍安全工程建设情况、农 村饮用水、中小型水库除险加固工程等项目进行全程跟踪审计 4 和服务。力求杜绝建设单位无计划、超计划建设、资金使用不 合理及高估冒算等问题的发生，努力促进建筑市场的健康有序 发展，为迎接上级检查验收打下良好基础。 （四）专项资金审计突出一个“严”字。2011 年，按照上 级审计机关和县政府的要求，我们深化了各类专项审计。今年 上半年积极协调有关部门迎查审计署济南特派办开展的 县农村医疗体系建设、节能减排专项资金调查等省长 经济责任审计项目。还抽调专门力量先后配合省审计厅和市审 计局开展了地方政府性债务审计调查和全县高中债务调查，通 过这些工作，我们在实战中锻炼了队伍，我们的工作态度和工 作业绩也受到省市县各级领导的高度赞扬，一名同志被省审计 厅记个人三等功，另一名同志被全省通报嘉奖。除此之外，我 们还坚持专项审计与审计调查相结合，根据项目性质，认真进 行疏理，注重做到“四个严把” 。一是严把审计项目关。对项 目资金重点审计项目的可行性报告及批复、施工组织设计及批 复等材料进行严格审查。二是严把审计内容关。对每一项专项 资金审计都认真核查目标和任务，着重掌握好财务收支情况、 经营情况、资金流向情况、配套资金投入情况、上级划拨或接 受社会捐赠情况进行严格审计。三是严把审计程序关。严格依 规依法办事，着力四个注重，即：注重审前公告、注重审计调 查、注重审计延伸、注重审计效果。四是严把审计质量关。按 照审计署 6 号令要求，从防范审计风险、细化审计责任、提高 审计水平入手，着力抓好审计准则 、 审计项目质量控制办 法 、 审计质量检查办法的落实，增强依法审计能力，做到 审计承诺的真实性，取证方法的广泛性，证据资料的相关性， 5 证据理由的充分性。坚持把查处损害人民群众切身利益作为工 作重点，严肃查处及占挪用民生资金以及“三乱”问题，及时 反映各项惠农政策执行中的新情况、新问题，促进各级加强监 管，完善制度，让社会群众共享经济社会发展成果。通过审计， 查出违规金额 1009.68 万元，管理不规范金额 4699.61 万元，应 上缴财政 46 万元，已全部上缴。 （五）计算机审计突出一个“新”字。今年以来，我局抓 住上级审计机关强化金审工程建设的有利时机，增强创新意识， 主动完善本局内部网络的布置和贯通，加快审计专网建设步伐， 完成了与市局、省厅、审计署专网的互联互通，建成了一体化 的审计管理平台，并以此为依托，建立了审计对象、审计资料、 财经法规、专家经验、人力资源等方面的数据库，畅通共享渠 道，实现了审计成果的共用。目前，我们是全市十二个县区中 第五个全面实现内部网络全覆盖、审计资源内网全公开的县区 审计局。我们通过积极运用计算机审计系统和审计办公自动化 平台系统的交互功能，实现了对审计组现场审计的远程动态监 控，在保障审计项目规范、有序、高效实施的同时，也增强了 对现场审计的后勤保障和业务指导。我们还注意了解被审计单 位对财务软件的使用和评价，关注财务、业务信息系统的安全 性，揭示存在的风险和程序设计缺陷，帮助其他被审计单位规 避风险，提高财务管理水平。通过这些努力，的“信 息审计” 、 “数字审计”目标正在初步实现。 二、强化制度，不断创新，积极开展各项活动 2011 年以来，我局按照县委、县政府和上级审计机关的要 求，以“单项工作求突破，总体工作上水平”为目标，采取多 6 项措施，在审计管理、技术创新和机关建设等方面下功夫，最 大限度地挖掘潜力，切实开展各项活动。 （一）审计管理日趋规范。我局在审计内部管理控制方面， 着力抓好了以下几个方面。一是加强了审计项目的计划管理。 年初，县政府专门下发了本年度审计项目计划后，我们充分发 挥计划对全局工作的统领作用和指导作用，将计划的刚性约束 与日常审计的随机性进行了有机结合，做到全局一盘棋，充分 整合审计资源、集中力量对部门预算执行审计、经济责任审计 采取攻坚审计和集体会审；二是加强了审计质量控制。我们突 出审计方案的指导作用并对审前调查高度重视，全局所有项目 都留出充足的审前调查时间，重要项目的审计方案，都要首先 经过审计业务会议审定，方能下发审计通知书。通过完善审计 项目流程的控制，规范审计业务公文流程，实行审计资料的定 期上传，强化三级复核制度和审计业务会议制度等，进一步加 强了对审计实施过程的管理；三是强化审计结果落实，督查执 行工作迈出了第一步。为了维护审计监督的权威性和严肃性、 促进审计结果及时全面落实，我们实行了审计结果督查执行制， 对审计项目的结果落实进行跟踪回访检查，形成被审计单位问 题整改数据库。在次年审计开始时，先就上年查出问题整改情 况进行审计，这项举措真正引起了被审计单位的高度重视，使 他们认识到审计的功能是防患于未然，审计的目的是整改完善， 使他们更加重视审计、理解审计和支持审计。四是强化审计项 目考核。我们在对所有审计项目和专项审计调查项目进行考核 时，进一步强化每个环节的质量控制，从审计程序、适用法规、 审计文书规范、审计底稿规范、审计日志完整等 5 个方面进行 7 会审考核，并将考核结果与审计人员年底评先树优实行挂钩， 全面强化审计质量控制，规避审计风险，全面提高行政执法水 平。 （二）党风廉政建设也有新进步。一年来，局党组不断加 强新形势下思想政治和作风建设，提升驾驭审计工作的能力； 坚持民主集中制原则，不断完善民主决策机制，坚持重大事项 民主决策；落实党风廉政建设责任制，廉洁自律以身作则。每 个班子成员都在一门心思在研究工作，保持着求真务实、开拓 进取的精神状态，机关建设各项工作呈现出良好的发展态势。 一是继续认真落实党风廉政建设责任制。为了加强审计队伍廉 政建设，我们始终把党风廉政建设作为一项重要工作内容来抓， 认真贯彻落实县委党风廉政建设有关文件精神，党风廉政建设 做到了有部署、有分工、有检查、有落实，形成了一级抓一级， 层层抓落实的工作格局。为了推进文明审计，扩大审计影响面， 我们与县纪委联合制作了三部廉政公益广告，在电视 台每晚黄金时段滚动播出，引起社会广泛关注，树立起较好的 社会形象。二是继续强化干部的教育培训工作。开展党风廉政 建设教育，对于提高广大党员、干部的思想政治素质，增强拒 腐防变的能力，预防经济犯罪，增强党的凝聚力和战斗力，进 一步做好审计工作有着极为重要的作用。为此，我们结合学习 党的十七大精神活动，深入搞好理想信念、宗旨意识、纪律作 风、道德法制等各方面的教育，以达到通过工作强化学习，通 过学习促进工作的目的。通过教育培训工作，使全局广大党员 干部夯实思想政治基础，筑牢思想政治防线，牢固树立马克思 主义世界观、人生观、价值观和正确的权力观、地位观、利益 8 观，使审计干部队伍的自身政治素质得到进一步提高。三是继 续加强干部队伍自身建设。干部队伍的好坏，直接影响到审计 工作的开展，为此，我们精心建设廉政文化长廊，从精神层面 上加大对审计人员党风廉政教育力度，提高审计人员的廉洁从 审意识,增强审计人员的服务效能意识，加强了干部队伍自身建 设。同时充分发扬民主集中制，坚持各项会议制度，认真开展 批评与自我批评，谦虚谨慎，戒骄戒躁，模范地遵守党的纪律， 处处率先垂范，身先士卒，要求职工做到的班子成员首先做到， 要求职工不做的，班子成员坚决不做，以自身良好的素质来带 动全体干部职工。四是严于律己，自觉做好党风廉政建设。近 年来，我局班子成员认真贯彻执行上级党风廉政建设会议精神 和 “四项纪律八项要求” 、 “五个不许”等廉洁自律规定，落 实了领导干部收入申报、礼品登记和个人重大事项报告制度， 正确处理国家、集体、个人三者之间的利益关系，不该拿的坚 决不拿，不该要的坚决不要，不利用公款请客送礼，不搞大吃 大喝、权钱交易，不收受礼品，不拉帮结伙，做到了拒腐蚀、 永不沾，严于律己，清正廉洁。 （三）审计信息化建设稳中有进。今年以来，为了最大限 度地挖掘潜力，实现审计机关向现代审计转型，我们主要做了 以下几项工作：一是加大了投入，改善了硬件环境。加大了信 息化建设的资金投入，投资九万多元对一线审计人员的电脑进 行了全面更新，在人手一台电脑的基础上，使硬件设施建设更 加符合计算机审计的硬件要求。二是加大了计算机技术培训力 度。今年，全局审计人员共有 20 人通过全省审计系统举办的 ao 认证考试，通过率在全市审计机关名列前茅。与此同时，为 9 强化计算机审计技术的应用，我们还专门聘请上级审计机关的 计算机专家举办了两期 AO 审计培训班，使审计人员充分认识 到自身不足，在全局形成了比、学、赶、超的良好学习氛围。 三是大力开展计算机审计。计算机审计目前已经普启遍开展起 来，在卫生、教育、电力等重点行业和领域，计算机审计都已 达到了一定水平，今年共有四个计算机 AO 应用实例上报市计 算机审计专家库，上报数在全市十二个县区名列前茅。 （三）强化学习，提高审计干部队伍素质。继续完善了每 周学习日制度，在学习贯彻审计准则 、 52 条禁令 、 干部 四项监督暂行条例 、 廉政准则等活动中采取自学与互学相 结合，并按照上级要求对全体审计干部职工进行了四次闭卷考 试，全局人员的考试成绩均达到 90 分以上。同时，为认真贯 彻全国、全省、全市审计工作会议精神，向绩效审计、现代审 计转型，我们组织了专题研讨会，成立了领导小组。在此基础 上，以科室为单位，结合业务开展讨论，研究制订了贯彻实施 意见。 （四）认真开展创先争优活动，各项工作落到实处。2011 年，我局根据工作实际，以“建培联带”为切入点，紧紧围绕 县委、政府经济文化强县建设，四位一体，科学发展以及“以 民为本、为民解困、为民服务”的工作宗旨，不断加强审计部 门党组织的战斗堡垒作用和党员的先锋模范作用，努力推动审 计事业科学发展。做到创先氛围凸显“浓”字、工作亮点凸显 “新”字、制度保障凸显“硬”字、工作业绩凸显“实”字。 （五）提高认识，切实抓好民主评议政风行风。今年以来， 县审计局始终把民主评议政风行风当作今年重中之重的工作来 10 抓，着力在五个方面下功夫。一是在强化领导上下功夫。二是 在动员部署上下功夫。三是在征求意见上下功夫。四是在严明 纪律上下功夫。五是在合理安排上下功夫。做到以评议促工作， 以工作成果检验评议活动的效果，做到“两手抓、两不误、两 促进、两提高” 。 （六）践行科学发展观活动，各项活动落到实处。2011 年 我局根据工作实际，对原有的科室考核细则进行了修订和 完善，形成了县审计局科室工作综合考核暂行办法 ，从后勤保障、审计业务细化考核、工作创新、信息化建设、 计算机审计应用、受上级表彰奖励等六个板块二十七个方面进 行明确，对局办公室和业务科室各项工作实现规范化、制度化， 做到了靠制度管人、管事，真正体现公开公平公正。为了改善 审计人员的工作、生活环境，我局成立专门班子并指派一名分 管领导具体考上抓，积极联系奥德燃气股份有限公司，为家属 院三座住宅楼加装天然气管道设备，从而解除了审计人员的后 顾之忧，使他们能够全身心地投入到日